财务数据关键指标变化 - 2024年收益约为人民币27.98亿元，较2023年减少约10%[3] - 2024年亏损约为人民币21.66亿元，较2023年亏损增加约118%[3] - 2024年公司普通股股东应占亏损约为人民币17.39亿元，较2023年应占亏损增加约153%[3] - 2024年每股基本亏损约为人民币1.458元，较2023年每股基本亏损增加人民币0.881元[3] - 2024年总资约为人民币444.69亿元，较2023年的468.44亿元有所减少[6] - 2024年总权益约为人民币111.61亿元，较2023年的34.51亿元大幅增加[7] - 2024年总负债约为人民币333.07亿元，较2023年的433.93亿元有所减少[7] - 截至2024年12月31日止年度，集团录得净亏损21.66241亿元[13] - 2024年12月31日，集团流动负债超过流动资产37.67846亿元[13] - 2024年12月31日，集团借款总额为213.6947亿元，其中流动借款为29.22052亿元[13] - 2024年12月31日，集团现金及现金等价物为10.08079亿元[13] - 集团有资本承诺约71.99319亿元，主要与特许经营及建造项目有关[13] - 集团从银行获得未使用项目贷款融资，最多可提供32.07884亿元融资[14] - 2024年来自外部客户的分部收益为2798209千元，2023年为3116539千元，同比下降10.21%[20][21] - 2024年毛利为453733千元，2023年为655113千元，同比下降30.74%[20][21] - 2024年年内亏损为2166241千元，2023年为994606千元，同比扩大117.80%[20][21] - 2024年折旧和摊销为 - 640194千元，2023年为 - 742227千元，同比减少13.75%[20][21] - 2024年政府补助为39055千元，2023年为44240千元，同比下降11.72%[22] - 2024年增值税退税为8102千元，2023年为2494千元，同比增长224.86%[22] - 2024年融资收入为322111千元，2023年为574960千元，同比下降43.97%[20][21] - 2024年融资成本净额为 - 1130837千元，2023年为 - 951239千元，同比增加18.88%[20][21] - 2024年所得税开支为27741千元，2023年为179937千元，同比下降84.69%[20][21] - 2024年公司普通股股东应占亏损为1739385千元人民币，2023年为688068千元人民币[30] - 2024年和2023年已发行的普通股加权平均数均为1193213千股[30] - 2024年服务特许经营安排下的应收款项为7950970千元人民币，2023年为7469014千元人民币[33] - 2024年贸易及其他应收款项总额为7226859千元人民币，2023年为7580857千元人民币[34] - 2024年预付款项为1425911千元人民币，2023年为1430342千元人民币[34] - 2024年借款总额为21369470千元人民币，2023年为30982441千元人民币[36] - 2024年贸易应付款项为7301520千元人民币，2023年为7337727千元人民币[37] - 2024年其他应付款项等合计为9278045千元人民币，2023年为9534454千元人民币[37] - 2024年贸易应收款项一年以内为1193866千元人民币，三年以上为4750016千元人民币；2023年一年以内为1372186千元人民币，三年以上为4438091千元人民币[35] - 报告期内集团收益约27.982亿元，较2023年减少约10.2%，净亏损约21.662亿元，较2023年增加约117.8% [51] - 报告期内销售成本约23.445亿元，较2023年约24.614亿元减少约4.8% [55] - 报告期内毛利率约16.22%，较2023年约21.02%下降约4.8% [56] - 报告期内其他收入约0.585亿元，较2023年约1.824亿元减幅约为67.9% [57] - 行政开支从2023年的约42280万元增加21070万元至报告期内约63350万元，增幅约49.8%[60] - 融资成本净额从2023年的约95120万元增加17960万元至报告期内约113080万元，增幅约18.9%，报告期内平均借款利率约为每年3.93%，较2023年的约3.04%增加[61] - 所得税前亏损从2023年的约81470万元增至报告期内约213850万元，增幅约162.5%[62] - 所得税开支从2023年的约17990万元减少15220万元至报告期内的约2770万元，降幅约84.6%[63] - 报告期内亏损从2023年的约99460万元增加约117160万元至约216620万元，增幅约117.8%[64] - 服务特许经营权安排下的应收款项从2023年末的约736010万元增加约43340万元至2024年末的约779350万元，增幅约5.9%[65] - 贸易及其他应收款项以及预付款项从2023年末的约901120万元减少约35840万元至2024年末的约865280万元，降幅约4%[66] - 现金及现金等价物从2023年末的约89920万元增加约10890万元至2024年末的约100810万元，增幅约12.1%[67] - 资产与负债的比率从2023年末的约89.71%降至2024年末的约64.59%[71] - 截至2024年12月31日，集团净亏损21.66241亿元[101] - 截至2024年12月31日，集团流动负债超过流动资产37.67846亿元[101] - 截至2024年12月31日，集团借款总额为213.6947亿元，其中流动借款为29.22052亿元[101] - 截至2024年12月31日，集团现金及现金等价物为10.08079亿元[101] - 截至2024年12月31日，集团有资本承诺约71.99319亿元[101] 股息分配 - 公司董事会不建议分派2024年度末期股息[3] - 2025年3月28日董事会会议决定，不建议就2024年度拨付末期股息[32] 公司基本信息 - 公司于2011年6月21日在中国云南省注册成立，2015年5月27日H股在港交所主板上市[8] - 公司及其附属公司主要从事城市供水、污水处理及固废处理设施的开发、设计、建设、营运及维护[8] 业务分部情况 - 集团分为五个业务分部，包括污水处理、供水、建造及设备销售、固废处理、其他业务[18][19] 财务准则应用 - 本年度集团首次应用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订本，对合并财务报表无重大影响[16] 公司运营资金及持续经营情况 - 董事审阅集团现金流量预测，认为未来12个月有充足营运资金[15] - 若集团未能实现计划及措施，可能无法持续经营并需作出调整[15] 企业所得税政策 - 中国西部部分附属公司满足条件可享15%优惠企业所得税税率，污水及固废处理附属公司有三免三减半政策，其他大陆附属公司按25%缴税；泰国、印尼固废处理附属公司分别按20%、22%缴税；香港利得税税率16.5%，2024年无应课税溢利未计提[25][26][27][28] 公司发展战略 - 2024年公司推进深化改革，向转型发展迈新步伐[42] - 2024年公司巩固防风险化债成果，推进生产经营，降本增效，解决历史遗留问题[42] - 2024年公司经营性净现金持续流入，运营收入平稳增长，营业利润（不含减值拨备）大幅减亏[42] - 2024年公司抓好管理管控，搭建风控合规体系框架，完成“三位一体”建设[42] - 2025年公司聚焦高水平转型高质量发展，定位“城镇环境综合服务商”[43] - 2025年公司强化发展根基，优化债务结构，合理资产配置[43] - 2025年公司深挖资源潜力，强化运营管控，推动降本增效[43] - 2025年公司完善机制体制，加强精细管理，完善运营和激励机制[43] - 2025年公司贯彻以人民为中心思想，扛牢企业社会责任[43] - 2025年公司以高质量党建引领高质量发展，开创转型发展新局面[43] 各业务线项目数据 - 截至2024年12月31日，集团水务项目日处理总量约574.6万吨，固废处理项目年处理总量约411.728万吨[44] - 2024年污水特许经营项目121个，日处理总量约316.625万吨，较2023年减少5个BOT项目和1个TOT项目，平均利用率约78.26%，平均收费单价约1.46元/吨[45] - 2024年供水特许经营项目60个，日处理总量约221.41万吨，较2023年减少4个BOT项目和1个市政环境综合治理项目，平均利用率约64.53%，平均收费单价约2.34元/吨[46] - 2024年固废处理项目24个，年处理总量411.728万吨，平均利用率约79.37%，与2023年相比处理量总体稳定[47] 各业务线收益数据 - 污水处理收益从2023年约16.69亿元降至报告期约13.81亿元，供水业务收益从约7.387亿元增加约4.9%至约7.748亿元[52] - 建造及设备销售收益从2023年约1.315亿元减少约77.5%至报告期约0.296亿元，固废处理业务收益从约5.195亿元增加约7.5%至约5.584亿元[52] 股权出售情况 - 2024年公司进行多项股权出售，包括出售湖南澧州水務有限公司65%股权获80589416元、出售无锡中发水務投資有限公司75%股权获95900625元等[78][79][80] - 全资子公司凯发新泉自来水出售100%股权，代价为人民币2.4814亿元[82] 环境、社会及管治报告编制 - 公司正参照上市规则附录C2编制环境、社会及管治报告，将收录于2024年度报告[84][85] 证券交易情况 - 报告期内公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[87] 董事及监事合规情况 - 全体董事及监事报告期内完全遵守证券交易标准守则规定[88] 公司专业委员会情况 - 审计委员会由三名独立非执行董事组成，报告期内召开七次会议[89][90] - 提名委员会由一名非执行董事和两名独立非执行董事组成，报告期内召开三次会议[91][92] - 薪酬委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，报告期内召开六次会议[93][94][95] - 公司董事会下设审计、提名、薪酬及风控合规四个专业委员会[86] - 风控合规委员会举行三次会议，分别讨论修订内部审计工作制度、制定风险内控合规管理制度、修订风控合规委员会议事规则[97] 企业管治情况 - 报告期内公司遵守上市规则附录C1企业管治守则所有适用条文[86] - 集团遵守业务相关所有法律法规，鼓励各方参与有益环境及社会活动[84] - 董事会认为公司及其附属公司的风险管理及内部监控系统有效且足够[99] - 核数师认为公司合并财务报表真实反映财务状况、表现及现金流量[100] 业绩公告及年报发布 - 全年业绩公告刊登于联交所网站及公司网站，2024年年报将适时寄发股东并在网站刊载[102] 公司执行董事及非执行董事信息 - 公告日期，公司执行董事为郑广锋、王锐、刘晖，非执行董事为梅伟、戴日成、夏林，独立非执行董事为廖船江、周北海、钟伟[104]