公司基本信息 - 公司法定代表人为石俊峰[16] - 公司中文简称为龙蟠科技[16] - 公司外文名称为JIANGSU LOPAL TECH. CO., LTD.[16] - 公司外文名称缩写为LOPAL[16] 报告期信息 - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[14] 财务审计情况 - 公证天业会计师事务所对公司按中国会计准则编制的2024年度财务报告出具标准无保留意见审计报告[4] - 大华马施云会计师事务所有限公司对公司按国际财务报告准则编制的2024年度财务报告出具标准无保留意见审计报告[4] 整体财务关键指标变化 - 2024年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为-6.36亿元[5] - 2024年末母公司报表未分配利润为3.92亿元[5] - 2024年度公司拟不进行利润分配和公积金转增股本[5] - 2024年营业收入76.73亿元，较2023年减少12.10%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 -6.36亿元，2023年为 -12.33亿元[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产30.80亿元，较2023年末减少10.77%[23] - 2024年总资产158.09亿元，较2023年减少8.23%[24] - 2024年基本每股收益 -1.10元/股，2023年为 -2.18元/股[25] - 2024年加权平均净资产收益率 -21.52%，较2023年增加8.72个百分点[25] - 2024年第一至四季度营业收入分别为14.74亿元、20.94亿元、20.92亿元、20.12亿元[27] - 2024年非经常性损益合计5226.72万元[28] - 2024年公司实现营业收入76.73亿元，归属上市公司股东净利润亏损6.36亿元，亏损程度较去年大幅缩减[33] - 报告期内公司营业总收入767,305.11万元，较上年同期减少12.10%；归属上市公司股东净利润-63,566.81万元，较上年同期减亏48.46%[65] - 营业收入7,673,051,137.54元，较上年同期8,729,478,556.11元减少12.10%，主要因磷酸铁锂正极原料下跌致销售价格和收入下降[66] - 营业成本6,961,636,468.63元，较上年同期8,740,607,667.30元减少20.35%，主要因磷酸铁锂正极原料下跌致销售价格和成本下降[66] - 销售费用163,764,132.56元，较上年同期196,537,014.97元减少16.68%，主要因业务宣传广告费减少[66] - 管理费用370,569,917.35元，较上年同期249,727,492.18元增加48.39%，主要因职工薪酬、无形资产摊销、固定资产折旧增加[66] - 财务费用253,932,278.15元，较上年同期211,540,420.71元增加20.04%，主要因利息支出增加[66] - 2024年销售费用163,764,132.56元，较2023年减少16.68%；管理费用370,569,917.35元，较2023年增加48.39%；财务费用253,932,278.15元，较2023年增加20.04%；研发费用483,919,166.87元，较2023年减少0.37%[81] - 本期费用化研发投入483,919,166.87元，研发投入总额占营业收入比例6.31%[82] - 2024年经营活动产生的现金流量净额819,463,771.60元，较2023年减少7.47%；投资活动产生的现金流量净额-1,020,952,064.33元；筹资活动产生的现金流量净额-250,066,475.11元[85] 资产项目关键指标变化 - 2024年交易性金融资产期末余额5.05亿元，较期初增加4.46亿元[30] - 非套期业务衍生金融资产当期变动 -94.63万元，对当期利润影响753.79万元[30] - 套期业务衍生金融资产期末余额为25302087.84元，衍生金融负债变动为-2461999.99元[31] - 其他非流动负债期末余额4.51亿元，较期初变动4.27亿元，已重分类至一年内到期的非流动负债[31] - 应收款项融资期末余额3.32亿元，较期初减少35137402.41元[31] - 交易性金融资产本期期末数505,364,039.19元，占总资产的比例3.20%，较上期期末增加748.97%[86] - 固定资产本期期末数5,934,001,980.99元，占总资产的比例37.54%，较上期期末增加61.82%[86] - 在建工程本期期末数574,549,323.73元，占总资产的比例3.63%，较上期期末减少77.71%[86] - 合同负债本期期末数92,290,198.77元，占总资产的比例0.58%，较上期期末增加320.65%[86] - 境外资产900,569,167.11元，占总资产的比例为5.70%[88] - 期末受限资产账面余额合计26.04亿元，期初为22.55亿元；期末账面价值合计22.89亿元，期初为20.21亿元[89] 业务合作与销售协议 - 2024 - 2028年公司向LGES销售26万吨磷酸铁锂正极材料[34] - 2026 - 2030年锂源（亚太）向Blue Oval销售磷酸铁锂正极材料[35] 公司荣誉与资质 - 公司旗下润滑油产品连续多年获评“中国润滑油十大品牌”[41] - 公司入选《2024全球汽车供应链核心企业竞争力白皮书》发布的“中国汽车供应链百强”名单[41] - 2024年7月，公司获批成为开放计算标准工作委员会（OCTC）成员单位[41] - 2025年汽车供应链新生态大会上，公司荣获“技术创新生态伙伴奖”[41] - 公司已通过ISO 9001:2015等多项质量管理及相关体系认证，增强了客户对产品质量的信心[63] 主营业务概况 - 公司主营业务分为磷酸铁锂正极材料和车用环保精细化学品两大类[42] - 公司主要从事磷酸铁锂正极材料和车用环保精细化学品的研发、生产和销售[47] - 磷酸铁锂正极材料有S、T、Z、M等系列产品，近日推出第四代“一次烧结”高压密产品，还开发钠电正极材料可送样试用[47] - 车用环保精细化学品包括润滑油、柴油发动机尾气处理液、冷却液和车用养护品等多个品类[48] - 磷酸铁锂正极材料以销定产为主、统筹安排为辅，车用环保精细化学品有自主品牌生产与OEM产品代工两种模式[48][49] - 磷酸铁锂正极材料采购碳酸锂、磷酸铁等，车用环保精细化学品采购基础油等，有严格采购管理程序[50] - 磷酸铁锂正极材料业务采用直销模式，下游为知名电池厂商；车用环保精细化学品业务有集团客户、经销商和电子商务渠道[50][51] - 磷酸铁锂正极材料业务有完善研发体系，注重融合创新；车用环保精细化学品业务聚焦政策，以技术带动市场[51][52] - 公司主营业务分为磷酸铁锂正极材料和车用环保精细化学品两大类[90] 业务市场表现 - 报告期内公司磷酸铁锂出货量位居行业前列，与国内外主流电池制造商建立长期合作[53] - 公司通过印尼一期工厂产能布局构建全球化供应站点，与国际顶级电池制造商锁定五年期供应协议[53] - 公司凭借多方面优势加速在欧洲、北美等市场渗透，未来全球市场占有率有望持续增长[53] - 公司在车用环保精细化学品领域构建了包含润滑油、柴油发动机尾气处理液等的多元化产品体系[54] - 公司高端系列产品“龙蟠1号”有望改变行业和消费者对国产高品质润滑油的忽视现状[54] - 公司自主研发的“可兰素1号”可裂解结垢，满足国六排放标准，适配多款主流车型[54] - 公司产品远销全球数十个国家和地区，在全球车用精细环保化学品市场有较高知名度与美誉度[54][60] - 公司各地区合计营业收入76.19亿元，较上年增长9.22%，毛利率增加9.40个百分点[69] - 经销模式营业收入7.77亿元，毛利率33.30%，较上年增加4.83个百分点[69] - 直销模式营业收入67.43亿元，毛利率6.40%，较上年增加10.14个百分点[69] 各业务线关键指标变化 - 磷酸铁锂正极材料产品营业收入576,443.43万元，同比2023年下降14.88%；车用环保精细化学品营业收入185,459.52万元，同比2023年下降2.55%[67] - 磷酸铁锂正极材料毛利率2.52%，比上年增加10.34个百分点；车用环保精细化学品毛利率30.04%，比上年增加3.07个百分点[68] - 磷酸铁锂正极材料生产量184,697.34吨，同比增长55.81%；销售量178,287.23吨，同比增长64.90%[70] - 车用环保精细化学品生产量482,203.37吨，同比下降2.97%；销售量487,027.53吨，同比增长0.32%[70] - 磷酸铁锂正极材料直接材料成本42.40亿元，占比75.45%，较上年同期下降33.05%[72] - 车用环保精细化学品直接材料成本10.49亿元，占比80.84%，较上年同期下降8.39%[72] - 车用环保精细化学品营业收入1,854,595,178.11元，毛利率30.04%，同比增加3.07个百分点；磷酸铁锂正极材料营业收入5,764,434,291.68元，毛利率2.52%，同比增加10.34个百分点；合计营业收入7,619,029,469.79元，毛利率9.22%，同比增加9.40个百分点[116] - OEM/ODM营业收入98,534,247.94元，同比减少42.90%；电子商务营业收入58,925,922.50元，同比增加74.53%；集团客户营业收入6,684,261,616.39元，同比减少12.34%；经销商营业收入777,307,682.96元，同比减少7.93%；合计营业收入7,619,029,469.79元，同比减少12.18%[117] 产能与项目建设 - 公司在江西宜春建设的年产4万吨磷酸铁锂项目已达预定可使用状态[33] - 截至2024年底，常州锂源及其下属公司累计取得专利117项，其中发明专利45项[56] - 公司磷酸铁锂正极材料业务拥有江苏金坛、天津宝坻等六处生产基地[57] - 公司在印尼建设3万吨磷酸铁锂正极材料生产基地，是海外首个万吨级以上同类基地[58] - 公司磷酸铁锂正极材料在动力领域推出“锰锂1号”及“铁锂1号”，储能领域推出“锂能1号”等差异化产品[56] - 公司与宁德时代、瑞浦兰钧等全球主流锂电池制造商建立长期稳定合作关系[57] - 公司龙蟠润滑油产品连续十一年荣获“LubTop中国润滑油十大品牌”[59] - 四川、山东、湖北合计年产60万吨柴油发动机尾气处理液项目于2024年1月基本建设完毕[107] - 在建产能主要为印尼二期9万吨磷酸铁锂正极材料项目，处于前期设计规划阶段[107] - 磷酸铁锂正极材料设计产能23.18万吨，产能利用率79.68%；润滑油设计产能8.65万吨，产能利用率46.16%；柴油发动机尾气处理液设计产能85.37万吨，产能利用率37.34%；冷却液设计产能13.43万吨，产能利用率80.49%[106] 原材料采购情况 - 基础油采购量27,046.19，价格同比变动比率-6.21%；乙二醇采购量55,153.20，价格同比变动比率12.15%；添加剂采购量3,218.62，价格同比变动比率-1.21%；尿素采购量104,694.39，价格同比变动比率-16.51%；磷酸铁采购量120,689.46，价格同比变动比率-19.46%；碳酸锂采购量30,742.41，价格同比变动比率-63.78%[109] - 电（市场化采购）采购量938,990.71兆瓦时，价格同比变动比率5.00%；电（自建光伏发电）采购量9,223.28兆瓦时，价格同比变动比率-18.17%；蒸汽采购量1,154.47万立方米，价格同比变动比率-4.24%；天然气采购量10,679.67万立方米，价格同比变动比率-1.18%[111] - 公司营业成本与主要原材料、能源价格呈同向变化[110][111] 套期保值业务 - 公司通过期货和衍生品套期保值业务减少原材料价格波动对利润的影响，交易品种包括尿素、乙二醇、碳酸锂、原油等[39] - 公司拟开展期货套期保值业务，保证金最高余额不超过8亿元；后调整为开展期货和衍生品套期保值业务，保证金和权利金上限不超过8亿元，任一交易日持有的最高合约价值不超过20亿元[112][113] - 期货合约初始投资金额43343.15万元，期初账面价值 -311.16万元，本期公允价值变动损益3284.00万元，计入权益的累计公允价值变动 -21.61万元，报告期内购入金额172610.37万元，报告期内售出金额2万元，期末账面价值166432.57万元，占公司报告期末净资产比例7.87287%[132] - 报告期内，公司套期保值期货及衍生品合约和现货盈亏相抵后稍有盈利，套期业务实际损益金额合计3284.00万元[132] - 衍生品投资审批董事会公告披露日期为2024年4月25日、2024年9月30日，股东会公告披露日期为2024年1