公司基本信息 - 公司为在香港注册成立的上市公司，股份在港交所主板上市[10] - 集团主要业务包括物业发展、投资及管理等[10] 财务报表相关信息 - 综合业绩摘录自截至2024年12月31日止年度综合财务报表[11] - 财务报表按香港会计师公会准则及香港公司条例编制，以人民币呈列[11] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益约为人民币95.42亿元，较2023年的约200.35亿元减少约52.4%[5] - 2024年公司拥有人应占亏损约为人民币21.82亿元，较2023年的约22.98亿元减少约5.1%[5] - 2024年每股基本亏损约为人民币114.0分，2023年则为约120.1分[5] - 2024年非流动资产总额为人民币12.14亿元，2023年为17.27亿元[8] - 2024年流动资产总额为人民币382.84亿元，2023年为446.73亿元[8] - 2024年流动负债总额为人民币371.43亿元，2023年为418.01亿元[8] - 2024年流动资产净值为人民币11.41亿元，2023年为28.72亿元[8] - 2024年非流动负债总额为人民币13.92亿元，2023年为14.74亿元[9] - 2024年资产净值为人民币9.63亿元，2023年为31.24亿元[9] - 2024年权益总额为人民币9.63亿元，2023年为31.24亿元[9] - 截至2024年12月31日止年度，集团产生亏损净额约人民币21.73亿元[12] - 2024年客户合约收益为9489803千元，2023年为19984920千元，同比下降约52.52%[22] - 2024年其他收益来源为52292千元，2023年为49978千元，同比增长约4.63%[22] - 2024年总收益为9542095千元，2023年为20034898千元，同比下降约52.37%[22] - 2024年除税前亏损为1681724千元，2023年为1538001千元，同比增加约9.34%[26] - 2024年总资 产为39497728千元，2023年为46399320千元，同比下降约14.87%[28] - 2024年总负债为38535051千元，2023年为43275202千元，同比下降约10.95%[28] - 2024年利息收入2553千元，其他收入4647千元，较2023年的8103千元和595千元有变化[29] - 2024年投资物业公平值亏损30079千元，2023年为7968千元[29] - 2024年融资成本289651千元，2023年为438624千元，银行及其他借贷利率为2.80厘至12.50厘[29] - 2024年已售物业成本9155817千元，2023年为19237274千元[30] - 2024年中国企业所得税10538千元，2023年为515287千元；中国土地增值税100049千元，2023年为199530千元[31] - 2024年年内税项开支总额491211千元，2023年为709271千元[31] - 2024年本公司拥有人应占亏损2181963千元，2023年为2298458千元[36] - 2024年公司收益约9,542.1百万元，较2023年约20,034.9百万元减少约52.4%；毛利约363.1百万元，较2023年约772.7百万元减少约53.0%[52] - 2024年公司其他收入约7.2百万元，较2023年约8.7百万元减少约17.2%[53] - 2024年公司其他亏损净额约1,563.6百万元，2023年约1,610.1百万元[53] - 2024年撇减持作出售物业至可变现净值约1,391.1百万元，2023年约1,273.2百万元[53] - 2024年按公平值计入损益之金融资产公平值亏损约89.3百万元，2023年公平值收益约40.3百万元[53] - 2024年应收账款及其他应收款项减值亏损约28.3百万元，2023年约4.6百万元[53] - 销售及市场推广费用从2023年约9700万元降至本年度约5620万元，减少约42.0%[54] - 行政费用从2023年约1.736亿元降至本年度约1.425亿元，减少约17.9%[54] - 融资成本从2023年约4.386亿元降至本年度约2.897亿元，减少约34.0%[54] - 所得税开支从2023年约7.093亿元降至本年度约4.912亿元，减少约30.7%[55] - 2024年12月31日现金及银行结余总额约9.832亿元，较2023年约18.434亿元减少约46.7%[65] - 2024年12月31日已抵押按金约1.237亿元，2023年约为1.309亿元[65] - 2024年12月31日，公司拥有人应占负债及权益净额分别约为人民币13,590.7百万元和人民币897.8百万元，2023年同期分别约为人民币13,332.1百万元和人民币3,068.6百万元[67] - 2024年12月31日，集团借贷总额约为人民币14,573.8百万元，2023年同期约为人民币15,175.5百万元，其中约人民币13,453.5百万元须于一年内或按要求偿还，约人民币1,120.3百万元须于一年后偿还[67] - 2024年12月31日，集团流动比率约为1.03，2023年同期约为1.07；资产负债比率约为34.4%，2023年同期约为28.7%[72] - 2024年12月31日，集团有关物业发展开支的资本承担约为人民币4,926.4百万元，2023年同期约为人民币6,799.7百万元[73] - 2024年12月31日，集团就有关物业买家订立的按揭贷款担保拥有或然负债约人民币18,227.5百万元，2023年同期为人民币19,614.5百万元[74] - 2024年度员工成本总额（包括董事酬金）约为人民币3810万元，2023年12月31日为人民币5540万元[76] - 截至2024年12月31日止年度，集团亏损净额为人民币21.72935亿元[95] - 2024年12月31日，集团银行及其他借贷及相关应付利息账面价值分别为人民币56.99592亿元及人民币5.53765亿元，其中人民币51.33009亿元须一年内到期偿还或按需偿还[95] 应收账款和应付账款数据关键指标变化 - 2024年应收账款15801千元，减值2746千元，净额13055千元；2023年分别为20663千元、986千元、19677千元[38] - 按发票日期及扣除亏损拨备后，2024年贸易应收账款1年内4034千元，1 - 2年562千元，2 - 3年8251千元，3年以上208千元[39] - 2024年末计入应收账款之金融资产账面总值15,801千元，预期信贷亏损2,746千元；2023年末账面总值20,663千元，预期信贷亏损986千元[40] - 2024年应付账款及相关费用总计9,664,071千元，2023年为8,680,025千元[41] - 2024年末贸易应付账款及应付票据总计7,995,001千元，2023年末为6,869,282千元[42] 业务合作数据关键指标变化 - 2024年与永钻集团项目管理服务费用收入95千元，2023年为94千元；与正商发展集团建筑成本1,489,745千元，2023年为1,758,149千元；与兴业物联集团项目工程成本及服务费用32,948千元，2023年为26,532千元[48] 中国物业发展业务线数据关键指标变化 - 2024年中国物业发展分部收益为9436079千元，2023年为19917712千元，同比下降约52.62%[26] - 2024年中国物业发展分部资产为38365212千元，2023年为44889330千元，同比下降约14.53%[28] - 2024年中国物业发展分部负债为36366713千元，2023年为41100109千元，同比下降约11.52%[28] - 中国物业发展业务收益从2023年约199.177亿元降至本年度约94.361亿元，分部亏损从2023年约1.5544亿元增至本年度约1.592亿元[57] - 本年度交付19个新分期/次分期落成物业发展项目，2023年交付24个[57] - 本年度已交付及收益确认建筑面积约132.7万平方米，均价约每平方米7110元；2023年分别约为208.8万平方米和每平方米9540元[58] - 本年度计提撇减持作出售物业约13.911亿元，2023年约为12.732亿元[58] 债务违约及处理情况 - 截至2024年12月31日，集团银行及其他借贷即期部分为人民币45.79亿元，现金及现金等价项目为人民币3.18亿元[12] - 截至2024年12月31日，违约或交叉违约的美元计值优先票据及银行等借款本金和应付利息总额约为人民币38.41亿元[13] - 公司已暂停买卖2025年到期的美元计值优先票据[12] - 截至公告日期，2025年票据未偿还本金额为103,478,000美元，已发生违约事件，公司正与持有人就延迟支付利息进行讨论[69] - 2024年12月31日，集团可动用现金及现金等价项目为人民币3.17544亿元，若干银行及其他借款本金及应付利息总额人民币38.41383亿元违约或交叉违约[95] 集团应对策略 - 集团制定计划减轻流动资金压力，包括与债权人沟通、增加收入、审视债务结构及控制费用等[14][18] - 集团将继续通过预售及销售物业款项、内部现金流及借贷偿还控股股东财务资助[80] - 集团未来将以现有资金来源及额外发行股本证券等满足物业发展及土地收购资金需求[80] - 集团为未来三年中国物业开发业务打造土地储备，未来将专注发展现有及新项目[82] - 集团寻求业务多元化至轻资产模式，拓展项目管理业务获取管理费收入[83] - 集团管理层对房地产行业长期发展前景谨慎乐观，将加快中国项目发展及销售[84] 会计准则相关 - 集团首次采纳多项新订及经修订香港财务报告准则[16] - 会计准则修订对公司财务状况或表现无影响[20] 股息分配情况 - 董事会不建议派付2024年度股息，2023年也未派付[34] - 董事会不建议就截至2024年12月31日止年度派发末期股息[98] 公司股权及投资情况 - 集团拥有纽约证券交易所上市的Global Medical REIT, Inc.约5.6%股权及美洲房地产投资信托约99%股权[85] - 2024年12月31日，集团无占总资产5%以上的重大投资，本年度无重大收购、出售及相关未来计划[78] 公司治理及合规情况 - 本年度仅举行二次常规董事会会议，未达每年至少四次会议的要求[89] - 公司主席兼行政总裁由张先生担任，未区分两者角色[90] - 全体董事确认本年度全面遵守标准守则规定准则[91] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团会计原则及财务报表[92] - 栢淳会计师事务所有限公司确认公告数字与经审核综合财务报表一致，但未作保证[93] - 外聘核数师对集团综合财务报表不发表意见[94] - 公司董事按持续经营基准编制综合财务报表，审计方因重大不确定性不对报表发表审核意见[96] - 公司于公告日期维持上市规则订明的公众持股量[97] 公司日程安排 - 公司将于2025年6月9日至6月13日暂停办理股东登记手续，6月6日下午四时三十分前需交回股份过户文件[99] - 公司将于2025年6月13日举行2025年股东周年大会[100] 信息披露情况 - 公司业绩公告在联交所和公司网站刊登，年度报告将适时在上述网站刊登并按需寄给股东[102] 公司人员情况 - 2024年12月31日，集团聘用310名雇员[77] - 公告日期执行董事为张敬国先生及张国强先生，非执行董事为Huang Yanping女士，独立非执行董事为刘达先生、马运弢先生及李惠群博士[104] 外汇及金融工具使用情况 - 集团收益、开支、资产及负债绝大部分以人民币、港元、美元及新加坡元列值，目前未进行任何对冲活动，未来可能制定外汇对冲政策[75] - 本年度内，集团未使用任何金融工具作对冲用途，管理资本旨在确保持续经营并为股东带来最大回报[71] 票据购回情况 - 本年度公司于公开市场购回本金总额1550万美元的2024票据，占已发行2024票据约9.7%；购回本金总额500万美元的2025票据，占已发行2025票据约4.8%[88]