财务报告公布 - 华星控股公布截至2024年12月31日止年度业绩[3] - 本公告自刊发日期起将在联交所网站登载最少七日，也将在公司网站刊载[8] 人员变动 - 2024年3月1日高兆元获委任为非执行董事，何升伟获委任为独立非执行董事，刘璐辞任独立非执行董事[11] - 2024年2月23日汤木清退任独立非执行董事[11] - 2025年1月6日袁礼谦获委任为非执行董事，邓照明获委任为独立非执行董事及审核委员会主席、薪酬委员会委员，陈素权、谭美珠辞任独立非执行董事，谭美珠终止担任审核委员会主席[11] - 高兆元先生和何升伟先生于2024年3月1日分别获委任为非执行董事和独立非执行董事，袁礼谦先生和邓照明先生于2025年1月6日获委任为董事[73] - 陈素权先生、谭美珠女士于2025年1月6日辞任独立非执行董事，刘璐女士于2024年3月1日辞任独立非执行董事，汤木清先生于2024年2月23日退任[73] 公司组织架构 - 公司执行总裁兼执行董事为贺丁丁[5] - 截至公告日期，执行董事为贺丁丁、吕天舜；非执行董事为黄俊雄、赵公直、高兆元、袁礼谦；独立非执行董事为陈慧琪、何升伟、邓照明[6] - 公司秘书为林海琪，合规主任为吕天舜[11] - 审核委员会成员有谭美珠（2025年1月6日终止担任）、邓照明（2025年1月6日获委任为主席）、陈慧琪、何升伟（2024年3月1日获委任）等[11] - 薪酬委员会成员有陈慧琪（主席）、何升伟（2024年3月1日获委任）、邓照明（2025年1月6日获委任）等[11] - 2024年1月1日提名及企业管治委员会由1名非执行董事和3名独立非执行董事组成，赵公直为主席[94] - 2024年3月1日起赵公直不再担任主席，黄俊雄获委任为主席[94] - 2024年12月31日提名及企业管治委员会由1名非执行董事兼董事会主席和3名独立非执行董事组成，黄俊雄留任主席[94] - 报告日期提名及企业管治委员会由1名非执行董事兼董事会主席和2名独立非执行董事组成，黄俊雄为主席[94] 酒店业务数据 - 本年度集团酒店经营总收入约4170万港元，较上一财年减少约28.6%[16][22] - 本年度客房收入约2920万港元，占酒店经营总收入约70.1%，2023年分别约4800万港元和约82.3%[24] - 新加坡华星酒店及日本温泉酒店分别占本年度客房收入总额约72.2%及约27.8%，2023年分别约95.5%及约4.5%[24] - 2024年华星酒店总可出租客房晚数43314，入住率64%，平均房价706.5港元，每间可用客房收入453.7港元；2023年分别为100010、70.0%、599.3港元、420.9港元[25] - 本年度餐饮收入约680万港元，占酒店经营总收入约16.2%，2023年分别约410万港元和约7.1%[25] - 本年度酒店租户租金收入约470万港元，占酒店业务总收入约11.3%，2023年分别约540万港元和约9.2%[25] 财务关键指标变化 - 本年度公司拥有人应占亏损约1.465亿港元，较上一财年增加约5820万港元或约66.0%[16][22] - 本年度每股基本亏损约87.43港仙，2023年约53.86港仙（经重列）[23] - 本年度不良债务资产无扣除修正亏损的亏损（2023年亏损约0.5百万港元），预期信贷亏损的亏损拨备约9.9百万港元（2023年为5.3百万港元）[27] - 2024年12月31日集团流动负债净值约499.6百万港元（2023年约423.0百万港元），短期计息银行及其他借款约427.9百万港元（2023年约344.4百万港元），非即期计息银行及其他借款约4.3百万港元（2023年约2.4百万港元）[28] - 2024年12月31日集团资本负债比率不适用（2023年12月31日约551%）[34] - 2024年12月31日集团聘有60名雇员（2023年为50名），本年度员工成本总额（不包括董事酬金）约26.9百万港元（2023年约17.0百万港元）[36] - 2024年12月31日集团账面价值约121.9百万港元（2023年约132.9百万港元）的物业、厂房及设备用作银行融资抵押[41] - 截至2024年12月31日止年度，集团产生亏损150.91百万港元，流动负债净额为499.60百万港元[50] - 截至2024年12月31日，集团有计息银行及其他借款总额427.86百万港元需于报告期结束后一年内偿还，其他金融负债合共83.93百万港元，而现金及现金等价物仅13.23百万港元[50] - 截至2024年12月31日，集团的计息银行及其他借款以及其他金融负债总额为511.79百万港元[50] - 根据集团截至2025年2月28日的最新管理账目，计息银行借款及其他金融负债增加9.02百万港元至520.81百万港元[50] - 集团截至2024年12月31日止年度产生亏损约1.509亿港元 [120] - 截至2024年12月31日，集团流动负债净额约为4.996亿港元 [120] - 截至2024年12月31日，集团计息银行借款约为4.279亿港元，须于报告期末后一年内偿还 [120] - 于2024年12月31日，集团有其他金融负债合共约8390万港元，须按要求偿还 [120] 项目进展与决策 - 华星酒店附属建筑翻新工程预期2025年底完成[17][20] - 日本花椿温泉酒店2023年第三季度重新营业，但业务表现未如预期，集团或探索选择减少流动资金压力[21] - 首期民丹开发计划第一阶段建筑合约于2016年9月签订，因财务资源收紧和疫情工程进度延宕，集团考虑找潜在投资者注资或收购民丹资产[26] 投资与融资 - 本年度集团无重大投资（2023年无）、无重大收购及出售附属公司等[31][32] - 本年度集团无注销、转换或赎回可换股债券[30] - 2024年12月12日公司向CMI Hong Kong支付41,202,380.14港元以清偿2015年可换股债券相关义务[29] - 2024年10月30日，公司相关方签订融资协议，贷款人向HHI提供7500万新加坡元定期贷款融资，年利率9%，中期日期起按年利率（9% + A%）计息[169] - HHI于2024年12月6日提取7500万新加坡元，用于偿还债务、拨付营运资金及支付相关费用[170] - 2023年12月26日，HHI应向Swettenham支付302.5万新加坡元的贷款融资预付利息款项，相当于贷款融资的六个月利息；若已偿还，2024年1月26日应支付513,835.62新加坡元应计利息[176] - 2024年2月26日，HHI应支付4,114,257.67新加坡元，包括预付利息款项、2024年1月利息及各自应计利息，年利率为11%[177] - 2024年2月，Swettenham向HHI提供300万新加坡元额外贷款融资，固定年利率为14.5%[177] - 2024年12月31日，贷款融资及额外贷款融资的未偿还金额已悉数偿还[177] 股息政策 - 董事不建议派发本年度末期股息（2023年无）[42] - 董事会不建议派发本年度末期股息，报告日期无股东放弃股息安排[151] - 公司派付股息能力取决于实际及预期财务业绩、现金流量等因素，董事会可酌情决定是否派付股息，还可能考虑宣派特别股息[122] 持续经营相关 - 管理层编制了涵盖自报告期末起至2026年6月30日止18个月期间的现金流量预测，董事评估集团能够持续经营[51] - 核数师对集团截至2024年12月31日止年度的综合财务报表不发表意见[49] - 核数师因未获足够资讯评估应付工程款项预期结算时间的合理性及控股股股东财务状况和支援能力，无法定论董事按持续经营基准编制综合财务报表是否适当[51] - 审核委员会与管理层就2024年审核保留意见及集团持续经营能力方面意见一致[53] - 审核委员会认为管理层应继续采取行动减缓集团流动资金压力，于下一财政年度删除2024年审核保留意见[53] - 核数师因集团亏损净额、流动负债净额、应付工程款结算计划及控股股东资金支持问题，对持续经营假设不发表意见[54] - 集团流动负债净额归因于独立第三方短期贷款融资和民丹开发项目应付工程款[57] - 公司对各方采取法律行动，或通过抵销索赔欠款减少未偿还负债[58] - 公司正检讨酒店及投资组合，评估融资途径并制定变现策略[59] - 控股股东承诺在需要时提供财务支持以维持公司运营[60] - 管理层认为实施计划后，核数师将在2025年12月31日止财政年度撤销不发表意见[61] - 若未实现措施预期效果，集团可能无法持续经营并需进行财务调整[63] 股份相关 - 2025年1月17日董事会建议股份合并和更改每手买卖单位，分别于3月5日和3月19日生效[68] - 报告日期公司法定股本为5000万港元，分为20亿股每股面值0.025港元的合并股份，其中1.6752亿股为已发行及缴足股份[68] - 2024年1月19日，Ace Kingdom向七名独立承配人出售1.6754亿股现有股份，配售价为每股0.02港元，占公司全部已发行股份约4.00%[181] - 出售事项完成后，公众人士持有10.54859999亿股现有股份，相当于公司全部已发行股份约25.19%，恢复最低公眾持股量25%[181] - 2024年1月22日，公司股份恢复在联交所买卖[182] - 2024年12月31日，公司已发行股份总数为41.88亿股[186] - 2024年12月31日公司已发行股份总数为41.88亿股[192] 会议相关 - 本年度内，董事会举行了9次会议[76] - 股东大会于2024年2月23日及2024年3月31日举行[76] - 公司第一次股东周年大会于2024年2月23日举行，全体董事出席[77] - 公司第二次股东周年大会于2024年5月31日举行，全体董事出席[78] - 公司于2024年5月31日举行股东周年大会，会议通告于2024年4月8日寄发，全体董事均出席[127] - 公司股东周年大会将于2025年5月30日举行，5月27日至30日暂停办理股份过户登记手续，过户表格及股票须不迟于5月26日下午4时30分送交指定地点[153] 公司治理政策 - 董事会于2018年12月采纳董事会多元化政策[82] - 董事会于2018年12月采纳提名政策，提名及企业管治委员会评估候选人需参考多项标准[85] - 公司已制定有关规管股东贷款偿还的书面政策及程序 [112] - 公司已制定有关利益冲突的书面政策及程序 [114] - 公司于2022年6月28日采纳第二份经修订及重列组织章程大纲及细则，本年度无变动[129] 委员会运作 - 公司于2014年6月20日成立审核委员会，本年度举行3次会议，谭美珠等出席率为100%，何升伟出席率为50%[88] - 审核委员会本年度审阅审核结果、会计原则及实务、财务申报事宜等，并推荐续聘外部核数师[88] - 公司于2014年6月20日成立薪酬委员会，本年度举行2次会议，陈慧琪等出席率为100%[90][91] - 薪酬委员会本年度考虑并审阅董事委任条款和执行董事薪酬政策，评估执行董事表现等[91] - 本年度提名及企业管治委员会举行了2次会议，赵公直出席率100%，陈慧琪出席率100%，陈素权出席率50%，谭美珠出席率100%，黄俊雄出席率100%[95] 风险管理 - 集团面临品牌、政治及监管、运营、自然灾害/恐怖袭击等多种风险，并制定了相应管控措施[46][47] - 董事会负责确保集团风险管理及内部监控系统有效性，至少每年检讨其有效性[98] - 审核委员会协助董事会监督集团的企业风险管理系统[99] - 管理层负责识别及监控与集团日常运营有关的风险[100] 核数师酬金 - 本年度已付或应付集团核数师酬金总计1600千港元，其中年度审核服务酬金1600千港元，非审核服务酬金为0 [118] 员工与培训 - 2024年12月31日，集团员工（包括高级管理层）约48%为女性，52%为男性[83] - 公司员工总数60人，其中男性31人，女性29人，董事共9名，其中女性1名[84] - 公司负责安排和资助董事培训，本年度为全体董事举办GEM上市规则及企业管治守则更新内部研讨会[87] - 公司董事及负责员工已接受有关GEM上市规则第5、17及18章的培训 [110] - 公司秘书林海琪女士为香港会计师公会会员，本年度接受不少于15小时相关专业培训 [119] 董事履历 - 贺丁丁先生48岁，2023年5月2日获委任为执行董事，5月9日起任公司行政总裁及授权代表[130] - 贺先生1999年毕业于新加坡南洋理工大学，2006年获特许财务分析师资格，在资本市场等方面有逾17年经验[130] - 贺先生2018年10月至2022年11月在大洋集团控股有限公司工作，最后