总资产变化 - 2024年末总资产为15.93亿美元，较2023年末的16.70亿美元减少7710万美元，降幅4.6%[256][261] 现金及现金等价物变化 - 2024年末现金及现金等价物为1.69亿美元，较2023年末的2.20亿美元减少5120万美元，降幅23.2%[256][263] 贷款总额变化 - 2024年末贷款总额为13.3亿美元，较2023年末的13.4亿美元减少1610万美元，降幅1.2%[264] - 2024年末总贷款为13.26595亿美元，2023年末为13.42729亿美元，2022年末为14.44116亿美元[266] 各类贷款业务线变化 - 企业价值贷款减少1.24亿美元，降幅28.6%；建筑与土地开发贷款减少4980万美元，降幅63.9%；数字资产贷款减少1230万美元[264] - 抵押仓库贷款增加9260万美元，增幅55.6%；商业房地产贷款增加9040万美元，增幅19.3%[264] - 2024年末商业房地产贷款为5.59325亿美元，占比42.16%；2023年末为4.68928亿美元，占比34.92%；2022年末为4.53592亿美元，占比31.41%[266] 公司回报率指标 - 2024年公司平均资产回报率为0.46%，平均股权回报率为3.21%[259] 公司净利息及效率指标 - 2024年公司净利息收益率为3.42%，效率比率为81.59%[259] 贷款信用损失拨备指标 - 2024年贷款信用损失拨备占总贷款的1.59%，占不良贷款的100.96%[259] 净冲销及不良贷款指标 - 2024年净冲销占全年平均未偿贷款的0.10%，不良贷款占总贷款的1.57%[259] 员工数量变化 - 2024年公司全职等效员工数量为178人，较2023年的192人有所减少[259] 贷款到期情况 - 2024年末贷款到期情况：1年及以内到期3.55296亿美元，1 - 5年到期3.50075亿美元，5 - 15年到期3.40954亿美元，15年以上到期2.8027亿美元[269] 固定及浮动利率贷款情况 - 2024年末固定利率贷款为4.09054亿美元，浮动或可调整利率贷款为5.62245亿美元，总计9.71299亿美元[270] 逾期贷款情况 - 2024年末逾期贷款总额为2189000美元，2023年末为2.3734亿美元，2022年末为456000美元[276] 非应计贷款情况 - 2024年末非应计贷款总额为2.0887亿美元，2023年末为1.6517亿美元，2022年末为2.6964亿美元[280] 贷款信用损失准备金相关指标 - 2024年末贷款信用损失准备金占非不良贷款的比例为100.96%，2023年末为130.60%，2022年末为104.10%[281] - 2024年末不良贷款占总贷款的比例为1.57%，2023年末为1.23%，2022年末为1.87%[281] - 2024年末贷款信用损失准备金为2.1087亿美元，较2023年减少48.4万美元，降幅2.2%[288][289] - 2024年末贷款信用损失准备金占年末未偿还贷款总额的1.59%，2023年为1.61%，2022年为1.94%[288] 其他潜在问题贷款情况 - 2024年末其他潜在问题贷款总计2050万美元，涉及六个关系，主要在商业房地产和企业价值投资组合中[285] 有财务困难借款人贷款修改情况 - 2024年为有财务困难的借款人修改的贷款总计5590万美元，占2024年末总贷款的4.21%，其中1850万美元为不良贷款[286] 数字资产贷款净冲销情况 - 2024年数字资产贷款净冲销额为212.4万美元，占平均余额的74.27%[291] 商业房地产贷款信用损失准备金情况 - 2024年末商业房地产贷款信用损失准备金为371.5万美元，占该类别贷款的42.16%[293] 证券投资组合情况 - 2024年末证券投资组合摊余成本为2779.8万美元，公允价值为2569.3万美元[295] 证券加权平均收益率情况 - 2024年末市政证券加权平均收益率为2.74%，资产支持证券为2.48%，政府抵押支持证券为2.64%[296] 总存款变化 - 截至2024年12月31日，总存款较2023年减少2230万美元，降幅1.7%，降至13.1亿美元[297] - 截至2024年12月31日，存款总额为13.09亿美元，2023年为13.31亿美元，2022年为12.80亿美元[299] 各类存款业务线变化 - 2024年通过上市服务获得的存款减少8920万美元，降幅65.2%，经纪存款减少4530万美元，降幅23.2%[297] - 2024年零售存款增加1.123亿美元，增幅11.2%[297] 超保险限额及定期存款情况 - 截至2024年12月31日，超过FDIC 25万美元保险限额的存款估计为5.61亿美元，通过参与马萨诸塞州存款保险基金全额保险[299] - 截至2024年12月31日，金额大于或等于25万美元的定期存款总额（不包括1.502亿美元的经纪定期存款）为6700万美元，其中6620万美元将于2025年到期[300] 借款情况 - 2024年和2023年12月31日，借款分别为4460万美元和1.047亿美元；2024年12月31日，FHLB短期借款利率为4.24% - 4.47%，加权平均利率4.31%，长期借款利率为1.21% - 1.32%，加权平均利率1.26%[302] 股东权益变化 - 截至2024年12月31日，股东权益为2.311亿美元，较2023年的2.219亿美元增加920万美元，增幅4.1%，主要因净收入730万美元[303] 贷款利息收入及收益率情况 - 2024年贷款平均余额13.46亿美元，利息收入8318万美元，收益率6.18%；2023年平均余额13.48亿美元，利息收入7947万美元，收益率5.89%；2022年平均余额14.76亿美元，利息收入7725万美元，收益率5.23%[305] 净利息收入及相关指标变化 - 2024年净利息收入为5049万美元，2023年为5817万美元，2022年为7503万美元[306] - 2024年利息率差为2.27%，2023年为2.63%，2022年为4.34%[306] - 2024年净利息收益率为3.42%，2023年为3.71%，2022年为4.61%[306] - 2024年平均生息资产与付息负债的比率为143.27%，2023年为152.87%，2022年为199.92%[306] 净利润变化 - 2024年净利润为730万美元，较上一年减少370万美元[311] 净利息和股息收入变化 - 2024年净利息和股息收入为5050万美元，减少770万美元，降幅13.2%[311] 利息和股息收入及构成变化 - 2024年利息和股息收入为8950万美元，减少84万美元，降幅0.9%，短期投资利息减少460万美元，降幅46.4%，贷款利息和费用增加370万美元，增幅4.7%[312] 总利息支出及构成变化 - 2024年总利息支出为3900万美元，增加680万美元，增幅21.3%，存款利息支出增加610万美元，增幅19.9%，借款利息支出增加75.1万美元，增幅48.9%[313] 信贷损失费用及净冲销变化 - 2024年确认信贷损失费用100万美元，2023年为收益67.8万美元，2024年净冲销额为140万美元，2023年为480万美元[314] 非利息收入变化 - 2024年非利息收入为590万美元，减少120万美元，降幅16.3%[316] 非利息支出变化 - 2024年非利息支出为4601.9万美元，减少511.4万美元，降幅10.0%[318] 所得税拨备及有效税率变化 - 2024年所得税拨备为210万美元，有效税率22.5%，2023年为380万美元，有效税率25.9%[319] 利率风险管理策略 - 公司主要市场风险是利率风险，通过发放可调利率贷款、推广核心存款产品等策略管理利率风险[320][321] 利率变化敏感性分析模型 - 公司通过净利息收入模拟模型分析利率变化敏感性[322] 利率变动对净利息收入影响 - 2024年12月31日，利率变动300个基点时，未来12个月预计净利息收入为5839.2万美元，变化率为-2.2%；2023年同期预计净利息收入为4700.2万美元，变化率为-6.9%[324] 利率变动对经济价值的权益影响 - 2024年12月31日，利率变动300个基点时，经济价值的权益为2.74786亿美元，变化率为-7.30%；2023年同期经济价值的权益为2.55339亿美元，变化率为-7.60%[326] 特定日期资产情况 - 2024年12月31日，现金及现金等价物总计1.691亿美元，可供出售债务证券总计2570万美元，短期仓库贷款总计2.266亿美元[329] 公司借款能力及可用信贷额度 - 2024年12月31日，公司在波士顿联邦住房贷款银行的借款能力为1.668亿美元，其中3500万美元为短期预付款，960万美元为原始期限超过一年的预付款[330] - 2024年12月31日，公司在波士顿联邦储备银行的借款人保管计划中有2.434亿美元的可用信贷额度[330] 公司未偿还相关业务情况 - 2024年和2023年12月31日，公司未偿还的贷款承诺分别为1500万美元和860万美元[332] - 2024年和2023年12月31日，公司向借款人提供的未预付款项分别为1.565亿美元和1.782亿美元[332] - 2024年和2023年12月31日，公司未偿还的信用证分别为150万美元和170万美元[332] 公司流动性及资本情况 - 截至2024年12月31日，公司所有流动性指标均符合董事会制定的政策限制，且超过所有适用的监管资本要求，被视为“资本充足”[334] 通胀及利率对公司影响 - 通胀对公司运营的主要影响体现在运营成本增加，利率对公司业绩的影响比通胀更显著[336]