集团整体财务数据关键指标变化 - 本年度集团酒店经营总收入约4170万港元，较上一财年减少约28.6%[10] - 本年度公司拥有人应占亏损约1.465亿港元，亏损较上一财年增加约5820万港元或约66.0%[10] - 本年度收入减少约1670万港元，毛利增加约1980万港元[10] - 本年度计息其他借款的融资成本增加约2700万港元[10] - 本年度计息银行借款再融资的法律及专业费用减少约1850万港元[10] - 二零二三年终止与订约方再融资计划的委托费约1040万港元，本年度无此项费用[10] - 本年度非流动资产减值亏损约4490万港元[10] - 本年度酒店经营总收入约4170万港元，较2023年约5830万港元减少约28.6%[16] - 本年度公司拥有人应占亏损约1.465亿港元，较2023年亏损约8820万港元增加约66.0%[16] - 本年度每股基本亏损约87.43港仙，2023年约53.86港仙（经重列）[17] - 本年度未录得来自不良债务资产的亏损（扣除修正亏损），2023年亏损约50万港元；本年度预期信贷亏损的亏损拨备约990万港元，2023年约530万港元[21] - 2024年12月31日，集团流动负债净值约4.996亿港元，2023年约4.23亿港元；短期计息银行及其他借款约4279万港元，2023年约3444万港元；非即期计息银行及其他借款约430万港元，2023年约240万港元[22] - 2024年12月31日，集团债务总额约47390万港元，总亏损约8130万港元，资本负债比率不适用，2023年为约551%[28] - 2024年12月31日，集团有60名雇员，2023年为50名；本年度员工成本总额（不包括董事酬金）约2690万港元，2023年约1700万港元[30] - 2024年12月31日，集团账面价值约12190万港元的物业、厂房及设备用作银行融资抵押，2023年约为13290万港元[35] - 截至2024年12月31日，集团年度亏损1.5091亿港元，流动负债净额为4.996亿港元[44] - 截至2024年12月31日，集团计息银行及其他借款总额4.2786亿港元，需在报告期结束后一年内偿还[44] - 截至2024年12月31日，集团须按要求偿还的其他金融负债合共8393万港元，同日现金及现金等价物仅1323万港元[44] - 截至2024年12月31日，集团计息银行及其他借款以及其他金融负债总额为5.1179亿港元[44] - 根据2025年2月28日管理账目，计息银行借款及其他金融负债增加902万港元至5.2081亿港元[44] - 集团截至2024年12月31日止年度产生亏损约150.9百万港元[114] - 截至2024年12月31日，集团流动负债净额为约499.6百万港元[114] - 截至2024年12月31日，集团的计息银行借款为约427.9百万港元，须于报告期末后一年内偿还[114] - 2024年12月31日，集团有其他金融负债合共约83.9百万港元，须按要求偿还[114] 酒店业务线数据关键指标变化 - 本年度客房收入约2920万港元，占酒店经营总收入约70.1%，2023年分别约4800万港元和约82.3%[18] - 2024年华星酒店总可出租客房晚数43314，入住率64%，平均房价706.5港元，每间可用客房收入453.7港元；2023年分别为100010、70.0%、599.3港元、420.9港元[19] - 本年度餐饮收入约680万港元，占酒店经营总收入约16.2%，2023年分别约410万港元和约7.1%[19] - 本年度酒店租户租金收入约470万港元，占酒店业务总收入约11.3%，2023年分别约540万港元和约9.2%[19] 公司基本信息 - 公司股份代号为8237[8] - 公司网站为www.irasia.com/listco/hk/linkholdings[8] 酒店工程进展 - 华星酒店附属建筑暂时翻新工程预期于二零二五年底完成[11] 债务清偿与融资 - 2024年12月12日，公司向CMI Hong Kong支付41202380.14港元以清偿2015年可换股债券相关义务[23] - 2024年10月30日，HHI、LHI及公司与独立第三方签订融资协议，贷款人向HHI提供7500万新加坡元定期贷款融资，按年利率9%计息，中期日期起按年利率（9% + A%）计息（A为中期日期1%，并于中期日期后每月的日期增加1%）[163] - 2024年12月6日，HHI根据融资协议提取7500万新加坡元，用于偿还及清偿2015年可换股债券及Swettenham提供的贷款、拨付集团营运资金、偿还相关费用[164] - 2024年12月12日，公司向CMI Hong Kong支付41202380.14港元，以清偿2015年可换股债券项下所有未履行义务及责任[166] - 2023年6月16日及22日，HHI及LHI与Swettenham订立融资协议及补充协议，HHI应于提取当日起计满一年当日偿还贷款融资连利息，2023年12月26日支付3025000新加坡元预付利息款项，若已偿还，2024年1月26日支付513835.62新加坡元应计利息[170] - 2024年2月26日，HHI应支付4,114,257.67新加坡元，年利率为11%[171] - Swettenham向HHI提供3,000,000新加坡元额外贷款融资，固定年利率为14.5%[171] - 贷款融资及额外贷款融资未偿还金额最终偿还日期为2024年12月26日，12月31日已悉数偿还[171] 公司运营策略与前景 - 集团新加坡业务在疫情后逐渐恢复，华星酒店预计产生经营溢利[49] - 公司管理层与金融机构磋商低息外部债务融资和股权融资，探讨延长现有贷款期限[50] - 公司正检讨酒店及投资组合，评估融资途径和变现策略[53] - 控股股东承诺在需要时提供足够财务支持维持公司运营[54] - 公司对未来前景持审慎乐观态度，旅游业有望随疫苗接种推进和旅游限制放宽迎来强劲复苏[58] - 公司曾投资不良贷款及特殊资产，将继续评估现有投资组合并寻求相关投资及重组机会[58] - 公司将持续评估酒店组合，考虑根据市况进行扩张或调整计划[58] - 日本花椿温泉酒店项目有前景，但因财务、人力紧张及地震影响业务未达预期，或探索选择减轻流动资金压力[59] - 开发民丹度假村是扩大区域版图的机会，需及时再融资，竣工后将加强公司在当地旅游市场地位[59] 股份变动与股本情况 - 2025年1月17日董事会建议股份合并及更改每手买卖单位，分别于3月5日和3月19日生效[62] - 报告日期公司法定股本为5000万港元，分为20亿股每股面值0.025港元的合并股份，其中1.6752亿股为已发行及缴足股份[62] - 2024年1月19日，Ace Kingdom向七名独立承配人出售167,540,000股现有股份，配售价每股0.02港元，占出售时全部已发行股份约4.00%[175] - 出售事项完成后，公众持有1,054,859,999股现有股份，占当时全部已发行股份约25.19%，恢复最低公众持股量25%[175] - 2024年1月19日，所有复牌指引及额外复牌指引达成，1月22日股份恢复在联交所买卖[176] - 2024年12月31日，公司已发行股份总数为4,188,000,000股[180] - 2024年12月31日，Ace Kingdom Enterprises Corporation持有2,443,140,001股，占比58.34%[181] - 2024年12月31日，CMI Financial Holding Company Limited持有690,000,000股，占比16.48%[181] - 2024年12月31日，中国东方资产管理公司持有310,000,000股，占比7.40%[181] - 2024年12月31日，公司已发行股份总数为41.88亿股[186] - Ace Kingdom由Boomerang、郭先生及Billion分别拥有45%、35%及20%权益[186] - 2024年12月31日，中国东方于其受控法团持有的2亿股股份中拥有担保权益，于1.1亿股股份中拥有认定权益[186] 董事会与会议情况 - 2024年12月31日董事会由9名董事组成，报告日期董事会仍由9名董事组成，期间有人员变动[67] - 本年度董事会举行了九次会议[70] - 2024年2月23日和3月31日举行股东大会，2024年2月23日、5月31日举行股东周年大会，各次会议全体董事均出席[70][71][72] - 董事会每年至少举行四次会议，约每季度一次[69] 公司治理相关政策与准则 - 公司采纳GEM上市规则规定的买卖准则作为董事证券交易操守准则，董事确认本年度遵守规定[66] - 公司认为独立非执行董事均遵守GEM上市规则独立指引，相关新委任董事取得法律意见并确认明白董事责任[68] - 董事会于2018年12月采纳董事会多元化政策和提名政策[76][79] - 董事提名需参考包括公司主要业务经验、董事会技能知识经验平衡及多元化政策等标准[79] 各委员会情况 - 审核委员会于2014年6月20日成立，本年度举行三次会议[82] - 审核委员会成员出席率：谭美珠女士、陈慧琪女士、陈素权先生为100%，刘璐女士为100%，何升伟先生为50%[82] - 薪酬委员会于2014年6月20日成立，本年度举行两次会议[83][84] - 薪酬委员会成员出席率：陈慧琪女士、谭美珠女士、陈素权先生、何升伟先生、刘璐女士均为100%[85] - 提名及企业管治委员会于2014年6月20日成立[88] - 2024年1月1日审核委员会包括四名独立非执行董事[82] - 2024年12月31日审核委员会包括四名独立非执行董事[82] - 2024年1月1日薪酬委员会包括四名独立非执行董事[83] - 2024年12月31日薪酬委员会包括四名独立非执行董事[83] - 本年度提名及企业管治委员会举行两次会议，赵公直、陈慧琪、谭美珠出席率100%，陈素权出席率50%，邓照明不适用[89] 风险管理与内部监控 - 董事会负责维持健全有效的风险管理及内部监控系统，保障公司及股东利益[91] - 董事会负责确保集团风险管理及内部监控系统有效性，至少每年检讨其有效性[92] - 审核委员会协助董事会监督集团企业风险管理系统，提供支持及意见[93] - 管理层负责识别及监控集团日常运营风险，制定内部监控措施降低风险[94] - 集团将内部审核职能外判予独立内控顾问，核数师就内控问题与审核委员会沟通[95] - 本年度管理层评估风险管理架构及流程，提交风险评估报告和三年内部监控复核计划[101] - 集团制定明确内部监控政策及程序、行为守则、举报机制等[102] - 集团委聘内控顾问进行2024年1月1日至12月31日内部监控审阅，未发现系统不足或无效[103] - 公司委任内部监控顾问进行全面审阅，识别出4项内部监控缺陷并实施相应建议[104][105][106][108] - 公司建立有关内幕消息的授权及问责以及处理及发布程序，并提供相关培训[109] 核数师相关情况 - 核数师不对集团综合财务报表发表意见，因未取得充足审核证据[43] - 核数师对2023年和2024年综合财务报表不发表审核意见[46] - 本年度已付或应付集团核数师酬金总计1600千港元，其中年度审核服务酬金1600千港元，非审核服务酬金为0[112] 股息与储备情况 - 董事不建议派发本年度末期股息，2023年也未派发[36] - 公司不建议派发2024年度末期股息，报告日期无股东放弃股息安排[145] - 2024年12月31日，公司可分派储备为零[149] - 2024年度储备变动载于报告第56页至第57页综合权益变动表内[148] 财务报表附注相关 - 2024年度内股本变动详情载于综合财务报表附注32[150] - 物业、厂房及设备及使用权资产2024年度内变动详情分别载于综合财务报表附注16及17[151] - 集团已重估2024年12月31日的投资物业，变动详情载于综合财务报表附注18[152] - 2024年12月31日的借款详情载于综合财务报表附注27[153] - 本年度内公司可换股债券的变动详情载于综合财务报表附注31[168] 客户与供应商情况 - 本年度集团来自最大客户及五大客户的收益分别占集团总收益（不包括按摊销成本计量的不良债务资产的收益/亏损）约20.6%及31.2%，自最大供应商与五大供应商的采购额分别占集团采购总额约16.1%及37.0%[156] 董事服务合约与任期 - 各执行董事与公司订立为期三年的服务合约，可由任何一方发出不少于三个月书面通知终止[158] - 各非执行董事（包括独立非执行董事）签署委任函，固定任期为三年[159] 购股计划相关 - 2014年购股计划于2014年6月20日采纳，有效期10年，至2024年6月19日届满