公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益200,929千令吉，较2023年的211,017千令吉减少约4.8%[10][13][16] - 2024年毛利62,602千令吉，较2023年的62,823千令吉减少约0.4%[10][13] - 2024年毛利率31.2%，2023年为29.8%[10] - 2024年除税前溢利32,653千令吉，2023年为30,820千令吉[10] - 2024年公司拥有人应占年内溢利22,407千令吉，2023年为20,623千令吉[10] - 2024年公司拥有人应占每股基本盈利3.57仙令吉，2023年为3.28仙令吉[10] - 2024年12月31日，集团现金及现金等价物约为1.165亿令吉，较2023年12月31日的约9320万令吉增加，主要因经营活动所得现金流入净额为2960万令吉[23] - 2024年12月31日，集团资产负债比率约为2.9%，较2023年12月31日的约3.3%降低[29] - 2024年12月31日，公司可供分派予权益持有人的储备约为1860万令吉，2023年为2120万令吉[163] 各条业务线数据关键指标变化 - 可印花服装收益从2023年约172.6百万令吉减至2024年约160.3百万令吉，减少约7.1%[17] - 礼品产品收益从2023年约38.4百万令吉增至2024年约40.6百万令吉，增加约5.7%[18] 公司费用数据关键指标变化 - 销售及分销开支从2023年10.6百万令吉减至2024年约9.7百万令吉，减少约8.5%[19] - 行政及其他运营开支从2023年约22.6百万令吉增至2024年约25.3百万令吉，增加约11.9%[20] - 所得税开支由去年约870万令吉减少约30万令吉或3.4%至本年度约840万令吉[22] 公司资金及上市所得款项情况 - 2020年7月8日公司上市，所得款项净额约为6030万港元，2023年11月6日董事会变更约4650万港元未动用所得款项用途[36] - 2024年1月1日未动用所得款项约为4150万港元，本年度支付收购目标公司代价850万港元，余额约3300万港元延至2025年3月31日或之前支付[37] - 所得款项净额未动用部分约3300万港元存入集团在马来西亚及香港的银行[38] 公司管理层信息 - 拿督Tan Meng Seng于1994年获马来西亚南方学院商业文凭，2013 - 2014年完成清华大学相关课程，在服装行业有逾28年经验[40] - 拿督Tan MS于2021 - 2025年任马来西亚Boss Club会长，2018 - 2026年任马来西亚南方大学学院董事会主席[41] - 拿督Tan MK 56岁，2019年1月3日任公司董事，4月10日调任执行董事，2020年9月21日调任行政总裁[41] - Tan BS先生54岁，1989年10月取得马来西亚Chong Hwa High School高中毕业证，在服装行业有逾28年经验[43] - 侯艳丽女士41岁，2023年8月1日任公司执行董事，在财务核算等行业有8年经验[45] - 拿汀Kong SP 52岁，2023年9月29日任公司执行董事，自2010年12月起为集团首席运营官[45] - 徐倩珩女士44岁，2020年2月28日任独立非执行董事，拥有逾18年财会经验[47] - 区永源先生48岁，2020年2月28日任独立非执行董事，拥有逾20年处理估值工作经验[49] - 余致力先生49岁，2020年2月28日任独立非执行董事，在审计等方面拥有逾26年经验[50] - Tong Zhi Hao先生41岁，为集团首席财务官，在会计及金融等领域拥有逾20年经验[52] - 侯艳丽创办的3Q儿童商学是河南艾尚国际教育咨询有限公司旗下品牌，该公司企业代码204424 [45] 公司企业管治情况 - 公司截至2024年12月31日止年度遵守企业管治守则所有适用守则条文[57] - 2024年公司环境、社会及管治报告刊登于公司及联交所网站[59] - 全体董事确认遵守董事进行证券交易规定准则及行为守则[60] - 年报日期公司遵守上市规则有关独立非执行董事相关规定[63] - 2024年12月31日及年报日期董事会由八位成员组成，含五位执行董事及三位独立非执行董事[67] - 董事会主席与行政总裁职责区分，分别由拿督Tan Meng Seng及拿督Tan Mein Kwang担任[67] - 董事会每年至少定期举行四次常规会议，会议前至少14日寄发通知，相关资料提前至少3日交予董事[69] - 本年度公司召开1次股东周年大会和4次定期董事会会议[72] - 本年度审核委员会、薪酬委员会、提名委员会分别召开3次、1次、1次会议[72] - 执行董事拿督Tan Meng Seng、拿督Tan Mein Kwang、Tan Beng Sen先生、拿汀Kong Siew Peng董事会会议出席率为100%，侯艳丽女士出席率为75%，股东周年大会执行董事出席率均为100%[72] - 独立非执行董事徐倩珩女士、区永源先生、余致力先生董事会、审核委员会、薪酬委员会、提名委员会、股东周年大会出席率均为100%[72] - 常规董事会会议通告最少提前14天发出，董事会文件最少提前3天送交全体董事[73] - 各执行董事与公司订立为期3年服务合约，每三年须在股东周年大会上轮值退任一次[75] - 各独立非执行董事与公司订立的委任函自上市日期起为期3年，可提前1个月书面通知终止[75] - 审核委员会于2020年2月28日成立，由3名独立非执行董事组成，每年须举行2次会议，法定人数至少2人[78] - 截至2024年12月31日止年度，审核委员会举行3次会议，与外聘核数师会面3次[80] - 审核委员会主要负责外聘核数师相关事宜、审阅财务资料、监管财务申报制度等职责[79] - 公司于2020年2月28日成立薪酬委员会和提名委员会，二者均由三名独立非执行董事组成[81][87] - 薪酬委员会书面职权范围于2022年12月30日修订及采纳，规定每年至少开会一次，法定人数至少两人[81] - 截至2024年12月31日止年度，薪酬委员会召开一次会议审议及批准集团董事及高管薪酬方案[85] - 本年度三名高级管理层及公司秘书（除董事外）中，4人薪酬范围在零至100万港元[86] - 提名委员会书面职权范围于2020年2月28日采纳，规定每年至少开会一次，法定人数至少两人[87] - 公司自2019年6月1日起生效董事会多元化政策，委托提名委员会执行、监察及检讨[92] - 董事会目前有八名董事，其中三名（2023年：三名）为女性[92] - 本年度，提名委员会召开一次会议，认为董事会成员构成具均衡与多元化特点[100] - 公司政策要求新任董事获正式、全面及定制的就职培训[102] - 集团向董事提供专业培训，使其知悉上市规则等最新资讯[102] - 公司董事参与A和B两类持续专业发展，A为参加相关研讨会等，B为阅读相关出版物[103] - 公司每季度向董事会全体成员提供集团业绩、状况及前景的最新资讯[108] - 林海琪女士于2021年6月11日获委任为公司秘书，本年度接受不少于15小时相关专业培训[109] - 集团于股东周年大会举行前最少21日向股东寄发通告[111] - 持有不少于公司缴足股本（具公司股东大会之投票权）十分之一的股东有权要求召开股东特别大会，大会应于呈递要求后两个月内举行[112] - 董事会自2020年4月1日起采纳股息政策，无预定股息分派比例或比率，股息由董事会酌情厘定[115][118] - 董事会定期审阅公司企业管治常规、遵守守则情况、董事培训及年报披露事项[107] - 董事知悉编制本年度综合财务报表的责任，继续采纳持续经营方法编制报表[108] - 股东可将查询及关注事宜书面送呈公司香港主要营业地点交予公司秘书，也可在股东大会上提出查询[113] - 董事会定期审阅股息政策[120] 公司核数师及审计酬金情况 - Forvis Mazars LLP于2024年10月18日辞去公司联席核数师职务，富睿玛泽会计师事务所有限公司为唯一核数师，将在2025年5月16日或前后的股东周年大会上由股东委任[121] - 本年度外聘核数师年度审计服务酬金为97.1万令吉，进行截至2024年6月30日止六个月中期财务资料协定程序酬金为11.4万令吉，总计108.5万令吉[123] 公司风险管理及内部控制情况 - 董事会负责设立及维持有效的风险管理及内部控制系统，旨在将风险减至最低而非完全消除风险[124] - 公司未设立内部审核部门，委聘独立专业的内部控制顾问公司审阅主要业务过程及内部控制系统等[124] - 集团建立了风险管理政策及正式风险评估系统，高级管理层每年识别主要业务流程的主要风险[127] - 集团制订了内部控制政策及程序，设计控制措施保障资产、保存财务记录、识别评估风险[128] - 集团设立独立内部审核职能，由财务总监主理，每年至少向董事汇报内部控制制度有效性[129] - 本年度董事会对风险管理及内部控制系统效力进行检讨，认为系统有效充足，未发现重大事宜[131] - 集团制订内幕消息管理政策，根据上市规则及相关指引处理和发布内幕消息[131] - 对风险管理及内部控制系统的审阅将每年进行，董事会会考虑相关资源、人员资历经验、培训及预算情况[131] - 公司认为风险管理及内部控制系统有效且足够，董事会至少每年检讨是否设内部审核职能[132] - 公司建立处理及传播内幕消息程序和内部监控，及时识别、评估及上报内幕消息[132] - 公司制定举报政策，审核委员会负责，日常责任委派给财务经理[134] - 公司为经理及以上级别人员和董事会提供反贪腐培训[135] 公司股东沟通及章程情况 - 公司采用股东沟通政策，认为该政策本年度有效[138][139] - 公司本年度章程文件无重大变动[140] - 公司通过多种渠道与股东沟通，包括年报、半年报、股东大会等[136][137][141] 公司股息情况 - 公司本年度无派付股息，董事会不建议派付末期股息[145][146] 公司主要业务情况 - 公司主要业务为投资控股，附属公司在马来西亚及新加坡从事可印花服装及礼品产品业务[143] 公司面临风险情况 - 公司面临经济气候、客户信贷、流动资金、货币、利率等风险[148][149][150][152][154] 公司购股计划情况 - 2024年1月1日及2024年12月31日，公司购股权计划项下可予授出的尚未行使的购股权为6280万份，2024年度无购股权获授出、行使、失效或注销[167] - 因悉数行使根据购股计划及其他计划将予授出之购股权而可能发行之股份总数不得超上市日期已发行股份的10%，按上市日期已发行6.28亿股股份计算，计划授权上限为6280万股，占比10%[168] - 若因根据购股计划及其他计划已授出及尚未行使之所有尚未行使购股获行使而可能发行之股份数目超已发行股份的30%，公司不可授出任何购股[168] - 任何购股须待股东批准公司法定股本增加后，方可行使，批准后董事会须预留足够法定但尚未发行股本以配股份[168] - 12个月期间，根据购股计划及其他计划授予合资格人士的购股获行使而已发行及将予发行的股份总数，不得超已发行股份的1%[170] - 向公司董事、主要行政人员或主要股东或彼等各自的任何联系人授出购股，须获所有独立非执行董事批准[170] - 向公司主要股东或独立非执行董事或彼等各自联系人授出购股，若导致12个月期间发行及将予发行的股份总数占已发行股份超0.1%且总值超500万港元，须待股东批准[171] - 向身为公司主要股东、独立非执行董事或彼等各自联系人的合资格人士授出购股的条款变更，须获股东批准[171] - 通函须载将授予各合资格人士的购股数目及条款详情、独立非执行董事推荐建议及上市规则规定的其他资料[172] - 购股计划在上市日期起计十年内有效，2024年12月31日剩余年期约为5年7个月[174][178] - 接纳购股后，合资格人士需支付1.00港元作为代价，购股将在授出日期起不少于五个交易日内提呈接纳[176] - 购股计划所涉股份认购价由董事会厘定，为要约日期收市价、前五个交易日平均收市价、要约日期股份面值三者最高者[177][179] 公司股权持有情况 - 2024年12月31日，拿督Tan Meng Seng、拿督Tan Mein Kwang、Tan Beng Sen先生、拿汀Kong Siew Peng通过不同权益性质持有431,300,000股，占公司权益比例68.68%[185] - MBV Capital Limited已发行股本由拿督Tan Meng Seng、拿督Tan Mein Kwang及Tan Beng Sen先生各自持有约33.3%[188] - 截至2024年12月31日，MBV Capital Limited作为实益拥有人持有股份431,300,000股，概约持股百分比为68.68%[197] - 截至2024年12月31日，拿督Tan Meng Seng通过受控法团权益持有股份431,300,000股，概约持股百分比为68.68%[197] - 截至2024年12月31日，拿督Tan Mein Kwang通过受控法团权益持有股份431,300,000股，概约持股百分比为68.68%[197] - 截至2024年12月31日，Tan Beng Sen先生通过受控法团权益持有股份431,300,000股，概约持股百分比为68.68%[1