财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司总营收为32.32亿港元，同比增长12%[7] - 除税后溢利为1200万港元，相比2023年除税后亏损4200万港元实现扭亏为盈[7] - 贸易及制造分部收入为30.07亿港元，同比增长14%，经营溢利为2.026亿港元，同比增长9%[10] - 物业投资及发展分部收入为2.23亿港元，同比下降7%，经营溢利（不含投资物业公平值变动）为9840万港元，同比增长12%[14] - 投资物业租金收入为1.719亿港元，同比轻微下降不足1%[14] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 雇员成本增加至8.48亿港元（2023年：8.1亿港元）同比增长约4.7%[24] 各条业务线表现：贸易及制造分部 - OEM玩具业务收入为27.25亿港元，同比增长11%[11] - 鞋类产品贸易收入为2.69亿港元，同比增长53%，经营溢利为1030万港元，同比增长36%[12] - 品牌球类产品销售收入为1090万港元，同比下降25%[13] - 贸易和制造业务收入占公司总收入约93.06%[188] - 玩具制造业务收入占公司总收入约84.31%[188] 各条业务线表现：物业投资及发展分部 - 物业投资及发展分部收入为2.23亿港元，同比下降7%，经营溢利（不含投资物业公平值变动）为9840万港元，同比增长12%[14] - 投资物业租金收入为1.719亿港元，同比轻微下降不足1%[14] 各地区表现 - 公司在中国大陆长期承租超过290,000亩（约193,000,000平方米）林地、农地、鱼塘及湖面[33] - 公司主要玩具制造工厂地点由广东迁移至广西[188] 管理层讨论和指引 - 预计2025年全球经济增速为3.3%低于历史平均值3.7%[25] - 美国通胀率稳定在约3%水平2025年计划逐步减息[25] - 新关税政策将影响生产成本并可能转嫁至消费者价格[27] - 公司通过越南制造规模扩张和自动化提升竞争力[27] - 沈阳星汇广场及中环广场定位差异化客群以提升租金收入[30] - 公司正研究将南京及天津工业用地转为商业用途以提高土地价值[32] 风险因素 - 公司物业发展受中国房地产市场不明朗因素影响[31] - 公司玩具制造业务受原料成本上涨和最低工资立法影响利润率[36] - 公司大部分物业组合位于中国大陆受政策变更及汇率变动风险影响[37] - 公司农林业务易受干旱洪水等自然灾害影响产量[39] 法律诉讼 - 公司要求南京擎天就计算机软件著作权侵权赔偿损失人民币210,400,000元[42] - 公司涉及31项计算机软件著作权归属争议[42] - 江苏高院一审判定13项计算机软件著作权归属公司所有[43] - 中国最高法院于2018年10月26日裁定撤销一审判决并发回重审[43] - 南京擎天被指为空壳公司，无人员、无场地、无资金，无能力开发计算机软件，公司主张其余18项软件著作权应属南华擎天所有，并将通过法律途径争取31项软件所有权[44] - 江苏高院判决3项计算机软件著作权归南华擎天所有，南华擎天已上诉，最高法院于2024年11月19日和12月9日开庭审理，目前等待判决[45] - 江苏高院终审判决南京擎天及相关个人需向南华擎天支付损害赔偿约人民币2800万元，被告不服判决并向江苏省人民检察院申请监督[46] - 具体赔偿金额包括：辛颖梅等人需偿付人民币2253.34万元，辛颖梅个人需偿付439.23万元（连带责任），汪晓刚需偿付69.19万元（连带责任），张虹需偿付28.83万元（连带责任）[47] - 天津滨海土地侵权案中，环威要求被告赔偿损失暂定约人民币3.66亿元，但一审和上诉均被驳回，公司正研究另立新案[48][49] - 南沙土地仲裁案中，辉汉因土地转让违约要求赔偿，但基于策略考虑于2024年4月18日撤回仲裁申请，公司正研究另立新案[50] 公司治理和董事会 - 吴鸿生担任执行董事兼主席，75岁，持有英国兰卡斯特大学市场学硕士学位，1992年6月24日获委任[59] - 张赛娥担任执行董事、副主席及联席行政总裁，71岁，持有美国伊利诺州大学工商管理硕士学位，1992年6月24日获委任[60] - 吴旭洋担任执行董事、执行副主席及联席行政总裁，43岁，英国剑桥大学法律系毕业，2016年1月1日获委任[61] - 吴旭茉担任非执行董事，46岁，持有英国伦敦大学法律学士学位，2002年6月17日获委任[62] - 余沛恒担任非执行董事，45岁，英国伦敦大学法学学士学位，2023年1月17日获委任[63] - 甘耀成担任独立非执行董事，63岁，持有澳洲Monash University工商管理硕士学位，2017年11月1日获委任[64] - 吴旭峰先生自2024年6月27日起辞任董事[141] - 李远瑜女士及谢黄小燕女士于2024年6月27日股东周年大会结束后退任董事[141] - 公司董事会包含3名执行董事、4名非执行董事及4名独立非执行董事[141] - 董事会由8名董事组成，其中执行董事3名（37.5%），非执行董事2名（25%），独立非执行董事3名（37.5%）[145] - 董事会性别分布为女性1名（12.5%），男性7名（87.5%）[145] - 董事会年龄分布为41-60岁3名（37.5%），60岁以上5名（62.5%）[145] - 董事会服务年限分布为0-9年3名（37.5%），10年以上5名（62.5%）[145] - 董事会技能覆盖行政领导8名（100%），相关行业知识/经验4名（50%），法律/监管1名（12.5%）[146] - 财务及会计专长董事1名（12.5%），社会责任专长董事1名（12.5%）[146] - 年度举行董事会会议4次，审核委员会会议3次，薪酬及提名委员会会议1次[148] - 股东周年大会出席率：执行董事33.3%，非执行董事66.7%，独立非执行董事33.3%[148] - 股东特别大会出席率：执行董事33.3%，非执行董事0%，独立非执行董事33.3%[148] - 董事委任遵循三年轮值退任机制，新委任董事需在下一届股东周年大会重选[151] - 薪酬及提名委员会由3名成员组成且全部为独立非执行董事[165] - 李远瑜女士及谢黄小燕女士于2024年6月27日股东周年大会后退任董事[165][176] - 吴旭峰先生自2024年6月27日起辞任董事[175] - 所有执行董事及非执行董事均完成企业治理及法律法规培训[174] - 董事袍金标准参照规模及行业相若的上市公司基准[164] - 薪酬待遇每年检视并考量市场惯例及竞争市场地位[168] - 董事会多元化政策涵盖性别年龄文化教育等至少6项因素[170][173] - 独立非执行董事独立性评估依据上市规则第3.13条规定[164] - 股东提名董事需提交书面提名及候选人同意书[173] - 退任董事若符合资格可获建议参选连任[173] - 公司董事会每年以问卷形式进行董事会评估[179] - 公司确认全体独立非执行董事符合上市规则独立性要求[152] - 主席与独立非执行董事年度会面1次[153] 股息和股东回报 - 公司本年度未派发中期股息（2023年：无）且不建议派发末期股息（2023年：无）[72] - 公司股息政策允许以现金或以股代息方式派付股息[76] - 公司实际股息派发需考虑流动性、资本承担及经济因素[75] - 公司股息政策由审核委员会审阅并经董事会批准[79] - 公司已采纳股息政策并于董事报告章节披露[181] - 公司可分派予股东之储备为762,153,000港元，较2023年的863,379,000港元下降[81] 资本结构和流动性 - 资本负债比率为26%，长期银行借贷总额为15.98亿港元，股本权益为61.17亿港元[17] - 流动比率为0.93[17] - 公司出售三家附属公司全部已发行股本代价为1.85亿港元并确认收益约1.21793亿港元[20] - 公司提供独立买家担保总额约人民币1.539亿元（相当于约1.634亿港元）[22] - 公司投资物业质押获银行融资并部分解除抵押[22] - 可赎回可换股优先股为109,975,631股，悉数转换可发行219,951,262股股份，应收收益为87,980,000港元[83] 股权结构和主要股东 - 吴鸿生先生个人及关联持股总计8,754,759,715股，占公司总已发行股份66.22%[94] - 张赛娥女士持股41,000,000股，占公司总已发行股份0.31%[94] - 吴旭洋先生持股171,989,238股，占公司总已发行股份1.30%[94] - 吴旭茉女士持股170,700,000股，占公司总已发行股份1.29%[94] - 公司总已发行股份为13,221,302,172股[96] - 吴鸿生先生通过受控制法团持有6,828,729,326股股份[97] - 盈景丰有限公司为公司拥有70%之附属公司，吴先生持股30%[96] - 主要股东盈丽持有公司股份2,348,887,635股，占总已发行股份17.77%[116] - 主要股东Bannock持有公司股份1,273,122,098股，占总已发行股份9.63%[116] - 主要股东Fung Shing持有公司股份2,124,792,202股，占总已发行股份16.07%[116] - 主要股东Parkfield持有公司股份2,020,984,246股，占总已发行股份15.29%[116] - 吴丽琼女士直接及被视为持有股份总计8,754,759,715股，占总已发行股份66.22%[116] - 公司已发行股份总数为13,221,302,172股[116] 购股权和股份奖励计划 - 2012年购股权计划于2022年6月届满，但未行使购股权仍可行使，截至2024年12月31日尚未行使购股权为11,000,000份，对应可发行普通股27,948,800股，每股行使价0.51港元[98] - 2023年购股权计划期限为10年，将于2033年6月届满，可发行股份上限为1,322,130,217股，占2023年6月20日已发行股份总数约10%[100] - 2023年购股权计划规定任何12个月内单个参与者可获授股份上限为已发行股份的1%，超额授出需股东批准[100] - 2023年购股权计划行使价不低于授出日收市价或前5个营业日均价较高者[101] - 2023年购股权计划授出限额为1,322,130,217份，服务提供者分项限额为132,213,021份[101] - 本年度2012年及2023年购股权计划授出购股权可发行股份数占股份加权平均数0%[101] - 雇员股份奖励计划可用资金上限为60,000,000港元用于购买股份[103] - 股份奖励计划可供授出股份数为206,160,593股，占已发行股本约1.56%[104] - 股份奖励计划剩余有效期约2年，将于2026年3月届满[106] - 截至2023年及2024年12月31日股份奖励数量无变动[107] - 股份奖励计划持有公司股份数量为206,160,593股，价值61,075千港元，年内无变动[108] - 股份奖励计划本年度归属股份总费用为零，无股份拨转至获授雇员[110] - 本年度可能授出的奖励股份数量占股份加权平均数的0%[111] 关联交易 - 公司进行关联交易出售目标公司全部已发行股本，代价为185,000,000港元[123] - 公司于2024年12月2日完成出售目标公司，目标公司不再为附属公司且财务业绩不再纳入集团综合财务报表[124] - 公司持续遵守上市规则第14A章项下申报、公告及股东批准规定的持续关连交易[126] 审计和内部控制 - 公司核数师毕马威会计师事务所将于股东周年大会上退任但符合资格膺选连任[130] - 核数师审计服务费用为393.3万港元，非审计服务费用为12.6万港元[160] - 审计委员会与外部核数师举行2次单独会谈且管理层未出席[162][163] - 审计委员会年度内与高级管理层及外部核数师会面2次[162] - 内部审核部门已覆盖玩具制造业务、鞋类产品贸易业务及总部财务职能[156] - 审计委员会每年至少与外部核数师会面2次，与内部核数师会面1次[156] - 财务报告编制遵循持续经营基准且未发现重大不确定性[159] - 公司企业管治报告披露本年度除守则条文第C.1.6及F.2.2条外均遵守企业管治守则[132] - 董事确认本年度遵守《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》所载规定标准[134] - 董事会全权负责风险管理制度并审阅其年度有效性[154][155] - 公司建立风险登记册制度管理重大风险并记录缓解措施[155] - 公司已安排董事及高级职员责任保险以应对潜在法律诉讼[140] 客户和供应商集中度 - 最大客户销售额占集团总额48.6%，五名最大客户销售额总计占70.4%[86] - 最大供应商采购额占集团总额13.4%，五名最大供应商采购额总计占26.3%[86] 雇员信息 - 公司雇员总数减少至8,502名（2023年：9,714名）同比下降约12.5%[24] - 雇员成本增加至8.48亿港元（2023年：8.1亿港元）同比增长约4.7%[24] 环境、社会及管治（ESG） - 公司董事会全面负责环境、社会及管治（ESG）策略及风险管理[70] - 公司ESG报告详细披露环境政策及表现（年报第55-78页）[71] - 公司持续提升ESG事宜的重视程度并推进ESG战略[187] - 公司玩具制造附属公司均为ICTI供应链责任规范成员[189] - 温室气体排放总量为13,828吨，较2023年13,509吨增长2.4%[200] - 温室气体排放强度降至2.73吨/雇员，较2023年3.32吨下降17.8%[200] - 范畴2电力间接温室气体排放达12,498吨，同比增长1.4%[200] - 商务差旅相关范畴3排放增长105%至123吨[200] - 制冷剂直接排放大幅减少63.7%至216吨[200] - 纸张消耗相关排放下降70.7%至12吨[199][200] - 道路移动源排放减少14.3%至415吨[200] - 新增污水处理排放171吨[200] - 固定源及非道路移动源排放从0增至393吨[200] - 公司连续五年获香港绿色机构认证[199] - 公司本年度慈善捐赠约为68,000港元，较2023年的843,000港元大幅减少[80] 其他公司信息 - 公司主要业务涵盖玩具及鞋类贸易制造、物业投资发展及农林业务[68] - 公司过往五年财务业绩及资产负债摘要载于年报第200页[82] - 公司秘书屈家宝先生本年度接受不少于15小时专业培训[178] - 公司通过股东大会、年报及网站与股东沟通重大事项[180] - 股东可持有不少于公司投票权股本10%请求召开股东特别大会[182] - 庞爱兰女士于2024年11月23日获委任为金茂源环保控股有限公司（股份代号：06805）独立非执行董事[125]