财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益为33,719千元人民币，较2023年的36,027千元人民币有所下降[9] - 2024年公司除税前亏损12,467千元人民币，较2023年的16,459千元人民币亏损幅度收窄[9] - 2024年公司年内亏损17,342千元人民币，较2023年的16,133千元人民币亏损增加[9] - 公司收益由2023年的3600万元减至2024年的3371.9万元，主要因保理服务和包装及纸制品贸易业务收益减少[51] - 2024年直接融资租赁利息收入4.3万元，售后回租利息收入739.7万元，2023年分别为17.7万元和256.6万元[51] - 2024年销售食醋及调味品收入1058万元，销售佣金收入73.2万元，2023年分别为688.7万元和68万元[51] - 2024年包装纸销售收入1496.7万元，2023年为2097.6万元[51] - 其他收入、其他收益及亏损由2023年的140万元增至2024年的380万元，因按公平价值计入损益的金融资产净收益增加300万元[52] - 利息开支由2023年的150万元增至2024年的270万元，因月均贷款结余增加[53] - 行政开支由2023年的1680万元增至2024年的1973.2万元，因侨新产品销量不及预期使产能利用不足致管理费用增加360万元[54] - 销售开支从2023年的1060万元增加至2024年的1510万元，主要因员工成本、业务宣传费和服务费分别增加180万元、40万元和160万元[55] - 已确认减值亏损净额从2023年的160万元减少至2024年拨回的910万元，主要因收回保理应收款项拨回贷款及应收款项减值亏损约840万元[56] - 所得税从2023年抵免30万元变为2024年开支490万元，主要因金融服务溢利增加[61] - 年内亏损从2023年的1610万元增加至2024年的1730万元，主要因减值亏损拨回910万元[63] - 2024年初现金及现金等价物为1364.9万元，年末为1973万元，现金及现金等价物增加净额为612.1万元[66] - 2024年经营活动所用现金流量净额为10980万元，主要受营运亏损及营运资本变动影响，如贸易及其他应收款减少使现金增加470万元等[66][67] - 2024年投资活动所用现金流量净额为60万元，主要包括收购投资付款13190万元，部分被出售及赎回投资所得款项16290万元抵销[66][68] - 2024年融资活动所得现金流量净额为11653.2万元，2023年为所用现金流量净额2379.2万元[66] - 2024年融资活动所得现金流量净额为1.165亿元，借款所得款项1.313亿元，偿还借款0.12亿元[69] - 2024年非流动资产总额为2.41109亿元，较2023年的1.20806亿元增加[70] - 2024年流动资产总额为1.35749亿元，较2023年的1.58012亿元减少，主要因按公平价值计入损益的金融资产减少0.279亿元[70] - 2024年流动负债总额为1.19755亿元，较2023年的0.30602亿元增加，主要由于借款增加0.95亿元[70][71] - 2024年资产净值为2.21547亿元，较2023年的2.38929亿元减少，主要由于总负债增加[70][72] - 2024年贷款及应收款项为1.731亿元，较2023年的0.689亿元大幅增加[74] - 2024年资本开支为0.28509亿元，较2023年的0.03784亿元增加；在建资产已订约但未于财务报表拨备的未履行承担为0.95亿元[82] - 2024年权益回报率为 -7.8%，较2023年的 -6.8%下降[83] - 2024年纯利率为 -51.4%，较2023年的 -44.8%下降，主要由于年内亏损增加[83] - 2024年资产负债率为0.58x，较2023年的0.04x增加，主要由于银行借款增加[83][84] 各条业务线表现 - 报告期内公司融资租赁业务投放金额超越2020年全年放款水平[10] - 2024年公司融资租赁服务收益为740万元，占收益总额的22.1%[17] - 2024年直接融资租赁应收生息款月均结余为10.1万元，年利率范围10.5%至14.4%；售后回租为9246.8万元，年利率范围6.5%至15.6%[18] - 2023年直接融资租赁应收生息款月均结余为141.8万元，年利率范围8.4%至14.0%；售后回租为2881.3万元，年利率范围7.6%至16.0%[18] - 2024年应收融资租赁款既未逾期又未信贷减值为121.4万元，逾期及信贷减值为4110.4万元，账面价值为1542.3万元[19] - 2023年应收融资租赁款既未逾期又未信贷减值为10.9万元，逾期31至90日为5.5万元，逾期及信贷减值为4114.3万元，账面价值为1436.1万元[19] - 2024年应收售后回租交易款既未逾期又未信贷减值为17114.3万元，逾期及信贷减值为811.8万元，账面价值为17162.2万元[20] - 2023年应收售后回租交易款既未逾期又未信贷减值为3989.9万元，逾期30日内为21.3万元，逾期31至90日为2.2万元，逾期及信贷减值为865.8万元，账面价值为4316.9万元[20] - 分类为已逾期及信贷减值的应收售后回租交易款从2023年的870万元略微减至2024年的810万元，因收回售后回租逾期超90日的5笔应收款约130万元[20] - 截至2024年12月31日，应收融资租赁款项净额为42,318千元，减值亏损拨备为26,895千元，账面价值为15,423千元；应收售后回租交易款项净额为179,261千元，减值亏损拨备为7,639千元，账面价值为171,622千元[21] - 2024年和2023年应收保理款项月均结余分别为19,099千元和87,583千元，利率均为8.0%；截至2024年12月31日，应收保理款项为4,104千元，减值亏损拨备为2,619千元，账面价值为1,485千元[22] - 截至2024年12月31日止年度，公司就约11.42亿元建设项目咨询服务协议提供服务，但未确认收入[23] - 截至2024年12月31日，因融资租赁服务产生的应收款项净额为221,579千元，其中批发及零售占比62.4%，服务业占比15.8%，制造业占比11.1%[24] - 公司主要提供设备融资租赁，租期12 - 36个月，规模0.2 - 31百万元；截至2024年12月31日，按风险规模划分，5 - 30百万元规模占比56.9%[26] - 截至2024年12月31日，按担保划分，保证租赁产生的应收款项净额占比87.0%[27] - 截至2024年12月31日止年度，来自五大客户的融资租赁服务应收款项净额为1.341亿元，占比60.4%[28] - 截至2024年12月31日止年度，销售食醋及其他调味品收益为1060万元，占收益总额31.4%，销售佣金为70万元，占2.2%[29] - 截至2024年12月31日止年度，食醋及其他调味品销售成本为710万元，毛利为420万元，毛利率约37.1%[30][31] - 截至2024年12月31日止年度，公司通过福建百应纸业开展包装及纸制品贸易业务，销售产品为包装纸[32] - 截至2024年12月31日，销售包装及纸制品收益为1500万元，占收益总额44.4%[33] - 截至2024年12月31日，包装及纸制品销售成本为1460万元，毛利为40万元，毛利率约2.5%[34][35] 各地区表现 - 公司2024年为中国23个省份的206名客户提供服务，收益从2023年的3600万元降至2024年的3370万元，2024年净亏损约1730万元[16] - 2024年侨新销售网点突破万个，覆盖全国多个省市[11] 管理层讨论和指引 - 2024年9月国家金融监督管理总局颁布《金融租赁公司管理办法》，公司积极响应优化风控体系[10] - 公司实施全面有效的风险管理系统，与客户签协议前进行尽职调查和风险评估[60] - 公司主要通过股东资金、计息借款、股份发售所得款项净额及营运现金流量拨付运营及扩展[65] - 2025年2月厦门百应设立全资附属公司柏顺，注册资本为100万元人民币[93] - 2025年3月27日，厦门百应与四川清香园签订买卖协议，拟出售侨新全部股权[94] - 集团业务活动仅在中国进行并以人民币计值，外汇风险不重大[86] - 除银行借款及报告披露事项外，公司无投资或外部融资未来计划[88] - 2024年12月31日，公司无重大投资或资本资产具体未来计划[89] - 董事会不提议或不建议分派截至2024年12月31日止年度的任何股息[137] - 公司将于2025年6月16日至6月19日暂停办理股份过户登记手续，股份过户文件须于2025年6月13日下午四時三十分前交回登记[138] 其他没有覆盖的重要内容 - 2024年侨新荣获“福建省创新型中小企业”及“永春县守合同重信用企业”称号[11] - 公司于2017年6月5日在开曼群岛注册成立，股份于2018年7月18日于GEM上市[114] - 公司主要为中国客户提供融资租赁、保理及咨询服务，还从事包装及纸制品贸易、食醋类产品生产销售及其他调味品销售[115] - 公司面临信贷、流动资金、政治经济社会状况等风险，信贷风险为业务最重大固有风险[124][125][126] - 公司严格遵守GEM上市规则附录C2所载环境、社会及管治报告指引规定[119] - 公司致力于维持良好企业管治，遵守中国相关法律法规及香港公司条例、GEM上市规则及证券及期货条例规定经营业务[120] - 截至2024年12月31日止年度，公司认为与雇员关系融洽，与客户无重大争议[122] - 截至2024年12月31日止年度，来自五大客户及最大客户的收益分别占公司收益总额70%及30%[128] - 截至2024年12月31日，包装及纸制品贸易业务与一名客户的收益占比超总收益10%，食醋及其他调味品销售业务无客户占总收益10%以上[128][129] - 报告期内，包装及纸制品贸易业务来自五大供应商的采购占本年度采购总额约100%，向最大供应商的采购占采购总额约100%；销售醋及其他调味品业务来自五大供应商的采购占本年度采购总额约6%，向最大供应商的采购占采购总额约2.4%[130] - 2018年7月18日，公司按每股1.28港元发行67,500,000股每股面值0.01港元的股份，上市后股本无变动[140] - 截至2024年12月31日，公司无发行或授出可换股证券、购股权等权利，也无行使相关权利[143] - 报告期内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[144] - 截至2024年12月31日，公司除“购股权计划”外无订立或存续股票挂钩协议[145] - 公司董事均以三年固定年期服务合约获委任，每届股东周年大会三分之一董事须轮席退任[146] - 2024年12月10日林珍燕女士获委任为执行董事，2025年3月5日李尧先生获委任为独立非执行董事[146][147] - 截至2024年12月31日，支付给公司高级管理层成员（除三名执行董事外）薪酬均低于人民币246,200元[151] - 截至2024年12月31日，公司无订立或存有有关集团业务的管理及行政合约[152] - Septwolves Holdings、周永伟先生、周少雄先生及周少明先生在报告期内遵守2018年6月20日作出的不竞争承诺[157] - 截至2024年12月31日，公司有10项由其提出的未决法律诉讼，处理了1项作为被告的民事诉讼[160] - 购股计划于2018年6月20日起10年内有效，至2028年6月20日届满，截至年报日期，余下年期约为三年及三个月[161] - 根据购股计划等已授出而待行使购股后可能发行的公司最高股份数不得超发行股份的30%，行使所有购股计划授出购股可发行股份总数不得超2018年7月18日已发行股份的10%[162] - 截至报告日期，公司可供授出的购股涉及2700万股股份，占已发行股份总数的10%；2024年1月1日及12月31日，根据购股计划可授出购股数目为2700万[162] - 截至2024年12月31日止年度，公司无任何关连交易[164] - 截至2024年12月31日，公司无慈善及其他捐款[167] - 截至2023年及2024年12月31日止年度综合财务报表由大华马施云审核，其将退任并可膺选连任，公司将在股东周年大会提呈续聘决议