股份发行与交易 - 2022年9月15日，公司向发起人发行5亿股面值0.0001美元的普通股[17] - 2022年11月16日，公司向发起人发行143.75万股面值0.0001美元的普通股，购买价格为2.5万美元，约每股0.0174美元，同时发起人交回5亿股普通股[17] - 2023年6月30日，公司完成575万股单位的首次公开募股，发行价格为每股10美元，总收益为5750万美元[17] - 首次公开募股结束的同时，公司向发起人私募42.4307万股单位，购买价格为每股10美元，公司总收益为424.307万美元[18] - 2022年9月15日，公司向发起人发行5亿股普通股[83] - 2022年11月16日，公司向发起人发行143.75万股普通股，购买价格为2.5万美元，约每股0.0174美元；发起人交回5亿股普通股[83] - 2023年4月12日，发起人向公司董事转让总计2.3万股普通股[83] - 2023年6月30日，公司完成575万股公开发行，发行价格为每股10美元，总收益为5750万美元[84][96] - 2023年6月30日，公司向发起人完成42.4307万股私募配售，购买价格为每股10美元，公司总收益为424.307万美元[85][97] - 2023年6月30日，公司向IPO承销商代表发行15万股普通股，公允价值约为81.75万美元，每股约5.45美元[86] - 2022年9月15日，公司向发起人Bukit Jalil Global Investment Ltd.发行5亿股普通股，每股面值0.0001美元[182] - 2022年11月16日，公司向发起人发行1,437,500股普通股，每股面值0.0001美元，总价25,000美元，约每股0.0174美元，同时发起人交回5亿股普通股[182] - 2023年4月12日，发起人向公司董事转让23,000股普通股，其中Seck Chyn "Neil" Foo获得8,000股，Bee Lian Ooi、Phui Lam Lee和Suwardi Bin Hamzah Syakir各获得5,000股[182] - 2023年6月30日，公司在IPO完成的同时，向发起人私募424,307个私募单位，每个私募单位售价10美元[184] 资金存储与使用 - 首次公开募股和私募的总收益5836.25万美元存入信托账户[19] - IPO和私募配售总收益5836.25万美元存入信托账户，交易成本达477.7524万美元[88] - IPO和私募所得5836.25万美元（每股10.15美元）存入信托账户[99] - 2024年1月1日至报告日期，公司向发起人发行10份票据，总本金为100万美元[89] - 2024年7月至2025年3月，发起人每月向信托账户存入10万美元以延长业务合并时间，公司向发起人发行等额无担保本票[31][32][33][34][35][36][37][38][39][40] - 2024年7月至2025年3月，赞助商每月向信托账户存入10万美元以延长业务合并期限，公司向赞助商发行等额无担保本票[108][109][110][111][112][113][114][115][116][117] - 公司计划用IPO净收益收购目标业务，支付相关费用，包括115万美元递延承销佣金[123] - 未来12个月若未完成业务合并，将使用信托账户外资金进行收购相关工作[124] - 2022年11月4日，发起人同意向公司提供最高50万美元贷款用于IPO部分费用，2023年6月30日IPO完成时已偿还433,508美元并终止该票据[185] - 2024年1月1日至当前，公司向发起人发行10份票据，本金总额100万美元，所得款项存入信托账户，可将完成首次业务合并时间延长至2025年4月30日[186] - 为资助首次业务合并交易成本，发起人等可能向公司提供最高300万美元无息贷款，部分可按10美元/单位转换为单位[187] 业务合并相关 - 2024年8月5日，公司与多方签订业务合并协议，预计业务合并完成后，公司和GIBO将成为PubCo的子公司[25] - 2025年3月31日，公司召开特别股东大会，股东批准业务合并协议等多项提案，截至2025年3月27日，283.2423万股普通股被要求赎回[26] - 2024年6月29日，公司股东大会批准修订公司章程提案，将业务合并终止日期延长至2025年6月30日[27][28] - 2024年7月，因修订提案，282.0485万股普通股被要求赎回，公司向赎回股东支付3015.354988万美元[30] - 公司有至2024年6月30日完成首次业务合并的期限，可最多延长12次共12个月至2025年6月30日，每次延期需向信托账户存入10万美元，最高累计120万美元[56] - 若无法在规定时间内完成业务合并，将在10个工作日内赎回100%已发行和流通的公众股份[58] - 公司首次业务合并的目标业务或企业的集体公允价值至少需等于信托账户余额（不包括递延承销折扣、佣金和信托账户收入应付税款）的80%[60] - 公司目前预计在首次业务合并中收购目标业务或企业100%的股权或资产，也可能收购少于100%，但交易后公司需拥有或收购目标公司50%以上的有表决权证券[62] - 2025年3月31日特别股东大会批准业务合并协议等多项提案，2025年3月27日截止有283.2423万股申请赎回[103] - 2024年6月29日特别股东大会批准修订公司章程，可将业务合并期限延长至2025年6月30日，取消赎回后净资产限制，2024年7月有282.0485万股赎回，支付3015.354988万美元[104][105][107] - 业务合并完成后，BUJA和GIBO将成为PubCo子公司，股东将获得PubCo普通股[100][101] - PubCo已向SEC提交Form F - 4注册声明，公司提交了最终委托书[102] - 2024年8月5日BUJA、PubCo、Merger Sub I、Merger Sub II和GIBO签订业务合并协议[210] 财务数据关键指标 - 2024年公司净收入120.1415万美元，包括信托账户投资利息和股息收入238.8838万美元，运营成本118.7423万美元；2023年净收入105.8806万美元，包括运营账户利息收入3737美元和信托账户投资利息及股息收入152.1739万美元，运营成本46.667万美元[121] - 2024年经营活动使用现金11.8107万美元，截至2024年12月31日，可用现金1.5265万美元，信托账户资金受限[122] - 截至2024年12月31日，公司现金为15,265美元，营运资金赤字为1,647,964美元[126] - 公司需向承销商支付相当于首次公开募股总收益2.0%的递延承销费，业务合并完成后，将从信托账户资金中向承销商支付1,150,000美元[130] - 2023年11月，财务会计准则委员会发布ASU 2023 - 07，公司于2024年12月31日结束的年度采用该准则，并追溯应用于所有前期[135] - 截至2024年12月31日，公司无任何表外融资安排相关的义务、资产或负债[128] - 截至2024年12月31日，公司没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[129] - 截至2024年12月31日，公司不受任何市场或利率风险影响[137] - 2024年和2023年审计费用分别为188,342美元和175,058美元，审计相关、税务及其他费用均为0[200][202][203][204] 公司治理与管理 - 公司管理层及董事位于马来西亚，美国投资者可能难以对其执行美国证券法规定的民事责任和刑事处罚相关判决[63] - 美国法院判决需在马来西亚法院重新提起诉讼才能执行，且需满足多项条件[64] - 公司管理层团队利用自身关系网络和专业知识寻找、评估业务合并目标[44][45] - 公司业务战略包括提高运营效率、有机和/或通过收购扩大收入，评估目标业务有多项标准[47] - 公司的首席执行官、首席财务官、董事和董事长为57岁的Seck Chyn "Neil" Foo [152] - 公司董事会由四名成员组成，分为三类，每年选举一类董事，每类任期三年（除首次股东大会前任命的董事）[157] - 公司董事会目前有审计和薪酬两个常设委员会，审计和薪酬委员会成员均需为独立董事[159][160] - 公司于2023年11月30日采用了适用于高管的追回政策，该政策同日生效[171] - 公司采用正式政策审查、批准或追认关联方交易，审计委员会负责相关审查和批准工作[192][194] - 公司同意不与内部人士关联实体进行首次业务合并，除非获得独立意见，且不向内部人士等支付特定费用[196] - 纳斯达克要求公司董事会多数为独立董事，目前有3位符合要求[198] - 审计委员会将季度审查向内部人士或其关联方的所有付款[197] 股权结构 - 发起人目前持有公司约37.7%已发行和流通的股份[65] - 截至2025年4月9日，公司发行并流通的普通股总数为4,941,322股[178] - 截至2025年4月9日，董事Seck Chyn "Neil" Foo、Bee Lian Ooi、Phui Lam Lee和Suwardi Bin Hamzah Syakir分别持有8,000股、5,000股、5,000股和5,000股普通股，合计持有23,000股[179] - 截至2025年4月9日，Bukit Jalil Global Investment Ltd.持有1,861,807股普通股，占流通股的37.7%[179] 风险提示 - 若公司清算，公众股东每股最初仅能获得10.15美元，认股权证和权利将一文不值[66] 内部控制与合规 - 管理层评估公司截至2024年12月31日的披露控制和程序有效[141] - 管理层确定公司截至2024年12月31日维持了有效的财务报告内部控制[145] - 公司于2024年成功补救了2023年12月31日存在的与现金流量表编制和审查无效相关的重大缺陷[146] 协议与合同 - 2023年6月27日，公司与发起人签订行政服务协议，每月支付1万美元行政服务费，2023年10月14日同意豁免前12个月共计12万美元费用[189][190] - 2023年6月27日公司与发起人签订私人单位购买协议[210] - 2023年4月12日公司、发起人与部分董事签订证券转让协议[210] - 2023年6月27日公司与发起人签订行政服务协议[210] - 2024年7月1日公司与大陆股票转让信托公司修订投资管理信托协议[210] - 2024年8月1日BUJA向发起人发行本票[210] - 2024年8月29日BUJA向发起人发行本票[210] - 2024年9月29日BUJA向发起人发行本票[210] - 2024年10月30日BUJA向发起人发行本票[210] - 2025年1月27日BUJA向发起人发行本票[211]