股份发行与交易 - 2022年9月15日，公司向发起人发行5亿股面值0.0001美元的普通股[17] - 2022年11月16日，公司向发起人发行143.75万股面值0.0001美元的普通股，购买价格为2.5万美元，约每股0.0174美元，同时发起人交回5亿股普通股[17] - 2023年6月30日，公司完成575万股单位的首次公开募股，发行价格为每股10美元，总收益为5750万美元[17] - 首次公开募股结束的同时，公司向发起人私募42.4307万股单位，购买价格为每股10美元，公司总收益为424.307万美元[18] - 2022年9月15日，公司向发起人发行5亿股普通股[83] - 2022年11月16日，公司向发起人发行143.75万股普通股，购买价格为2.5万美元，约每股0.0174美元；发起人交回5亿股普通股[83] - 2023年4月12日，发起人向公司董事转让总计2.3万股普通股[83] - 2023年6月30日，公司完成575万股公开发行，发行价格为每股10美元，总收益为5750万美元[84][96] - 2023年6月30日，公司向发起人完成42.4307万股私募配售，购买价格为每股10美元，公司总收益为424.307万美元[85][97] - 2023年6月30日，公司向IPO承销商代表发行15万股普通股，公允价值约为81.75万美元，每股约5.45美元[86] - 2022年9月15日，公司向发起人Bukit Jalil Global Investment Ltd.发行5亿股普通股，每股面值0.0001美元[182] - 2022年11月16日，公司向发起人发行1,437,500股普通股，每股面值0.0001美元，总价25,000美元，约每股0.0174美元，同时发起人交回5亿股普通股[182] - 2023年4月12日，发起人向公司董事转让23,000股普通股，其中Seck Chyn "Neil" Foo获得8,000股，Bee Lian Ooi、Phui Lam Lee和Suwardi Bin Hamzah Syakir各获得5,000股[182] - 2023年6月30日，公司在IPO完成的同时，向发起人私募424,307个私募单位，每个私募单位售价10美元[184] 资金存储与使用 - 首次公开募股和私募的总收益5836.25万美元存入信托账户[19] - IPO和私募配售总收益5836.25万美元存入信托账户，交易成本达477.7524万美元[88] - IPO和私募所得5836.25万美元（每股10.15美元）存入信托账户[99] - 2024年1月1日至报告日期，公司向发起人发行10份票据，总本金为100万美元[89] - 2024年7月至2025年3月，发起人每月向信托账户存入10万美元以延长业务合并时间，公司向发起人发行等额无担保本票[31][32][33][34][35][36][37][38][39][40] - 2024年7月至2025年3月，赞助商每月向信托账户存入10万美元以延长业务合并期限，公司向赞助商发行等额无担保本票[108][109][110][111][112][113][114][115][116][117] - 公司计划用IPO净收益收购目标业务，支付相关费用，包括115万美元递延承销佣金[123] - 未来12个月若未完成业务合并，将使用信托账户外资金进行收购相关工作[124] - 2022年11月4日，发起人同意向公司提供最高50万美元贷款用于IPO部分费用，2023年6月30日IPO完成时已偿还433,508美元并终止该票据[185] - 2024年1月1日至当前，公司向发起人发行10份票据，本金总额100万美元，所得款项存入信托账户，可将完成首次业务合并时间延长至2025年4月30日[186] - 为资助首次业务合并交易成本，发起人等可能向公司提供最高300万美元无息贷款，部分可按10美元/单位转换为单位[187] 业务合并相关 - 2024年8月5日，公司与多方签订业务合并协议，预计业务合并完成后，公司和GIBO将成为PubCo的子公司[25] - 2025年3月31日，公司召开特别股东大会，股东批准业务合并协议等多项提案，截至2025年3月27日，283.2423万股普通股被要求赎回[26] - 2024年6月29日，公司股东大会批准修订公司章程提案，将业务合并终止日期延长至2025年6月30日[27][28] - 2024年7月，因修订提案，282.0485万股普通股被要求赎回，公司向赎回股东支付3015.354988万美元[30] - 公司有至2024年6月30日完成首次业务合并的期限，可最多延长12次共12个月至2025年6月30日，每次延期需向信托账户存入10万美元，最高累计120万美元[56] - 若无法在规定时间内完成业务合并，将在10个工作日内赎回100%已发行和流通的公众股份[58] - 公司首次业务合并的目标业务或企业的集体公允价值至少需等于信托账户余额（不包括递延承销折扣、佣金和信托账户收入应付税款）的80%[60] - 公司目前预计在首次业务合并中收购目标业务或企业100%的股权或资产，也可能收购少于100%，但交易后公司需拥有或收购目标公司50%以上的有表决权证券[62] - 2025年3月31日特别股东大会批准业务合并协议等多项提案，2025年3月27日截止有283.2423万股申请赎回[103] - 2024年6月29日特别股东大会批准修订公司章程，可将业务合并期限延长至2025年6月30日，取消赎回后净资产限制，2024年7月有282.0485万股赎回，支付3015.354988万美元[104][105][107] - 业务合并完成后，BUJA和GIBO将成为PubCo子公司，股东将获得PubCo普通股[100][101] - PubCo已向SEC提交Form F - 4注册声明，公司提交了最终委托书[102] - 2024年8月5日BUJA、PubCo、Merger Sub I、Merger Sub II和GIBO签订业务合并协议[210] 财务数据关键指标 - 2024年公司净收入120.1415万美元，包括信托账户投资利息和股息收入238.8838万美元，运营成本118.7423万美元；2023年净收入105.8806万美元，包括运营账户利息收入3737美元和信托账户投资利息及股息收入152.1739万美元，运营成本46.667万美元[121] - 2024年经营活动使用现金11.8107万美元，截至2024年12月31日，可用现金1.5265万美元，信托账户资金受限[122] - 截至2024年12月31日，公司现金为15,265美元，营运资金赤字为1,647,964美元[126] - 公司需向承销商支付相当于首次公开募股总收益2.0%的递延承销费，业务合并完成后，将从信托账户资金中向承销商支付1,150,000美元[130] - 2023年11月，财务会计准则委员会发布ASU 2023 - 07，公司于2024年12月31日结束的年度采用该准则，并追溯应用于所有前期[135] - 截至2024年12月31日，公司无任何表外融资安排相关的义务、资产或负债[128] - 截至2024年12月31日，公司没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[129] - 截至2024年12月31日，公司不受任何市场或利率风险影响[137] - 2024年和2023年审计费用分别为188,342美元和175,058美元，审计相关、税务及其他费用均为0[200][202][203][204] 公司治理与管理 - 公司管理层及董事位于马来西亚，美国投资者可能难以对其执行美国证券法规定的民事责任和刑事处罚相关判决[63] - 美国法院判决需在马来西亚法院重新提起诉讼才能执行，且需满足多项条件[64] - 公司管理层团队利用自身关系网络和专业知识寻找、评估业务合并目标[44][45] - 公司业务战略包括提高运营效率、有机和/或通过收购扩大收入，评估目标业务有多项标准[47] - 公司的首席执行官、首席财务官、董事和董事长为57岁的Seck Chyn "Neil" Foo [152] - 公司董事会由四名成员组成，分为三类，每年选举一类董事，每类任期三年（除首次股东大会前任命的董事）[157] - 公司董事会目前有审计和薪酬两个常设委员会，审计和薪酬委员会成员均需为独立董事[159][160] - 公司于2023年11月30日采用了适用于高管的追回政策，该政策同日生效[171] - 公司采用正式政策审查、批准或追认关联方交易，审计委员会负责相关审查和批准工作[192][194] - 公司同意不与内部人士关联实体进行首次业务合并，除非获得独立意见，且不向内部人士等支付特定费用[196] - 纳斯达克要求公司董事会多数为独立董事，目前有3位符合要求[198] - 审计委员会将季度审查向内部人士或其关联方的所有付款[197] 股权结构 - 发起人目前持有公司约37.7%已发行和流通的股份[65] - 截至2025年4月9日，公司发行并流通的普通股总数为4,941,322股[178] - 截至2025年4月9日，董事Seck Chyn "Neil" Foo、Bee Lian Ooi、Phui Lam Lee和Suwardi Bin Hamzah Syakir分别持有8,000股、5,000股、5,000股和5,000股普通股，合计持有23,000股[179] - 截至2025年4月9日，Bukit Jalil Global Investment Ltd.持有1,861,807股普通股，占流通股的37.7%[179] 风险提示 - 若公司清算，公众股东每股最初仅能获得10.15美元，认股权证和权利将一文不值[66] 内部控制与合规 - 管理层评估公司截至2024年12月31日的披露控制和程序有效[141] - 管理层确定公司截至2024年12月31日维持了有效的财务报告内部控制[145] - 公司于2024年成功补救了2023年12月31日存在的与现金流量表编制和审查无效相关的重大缺陷[146] 协议与合同 - 2023年6月27日，公司与发起人签订行政服务协议，每月支付1万美元行政服务费，2023年10月14日同意豁免前12个月共计12万美元费用[189][190] - 2023年6月27日公司与发起人签订私人单位购买协议[210] - 2023年4月12日公司、发起人与部分董事签订证券转让协议[210] - 2023年6月27日公司与发起人签订行政服务协议[210] - 2024年7月1日公司与大陆股票转让信托公司修订投资管理信托协议[210] - 2024年8月1日BUJA向发起人发行本票[210] - 2024年8月29日BUJA向发起人发行本票[210] - 2024年9月29日BUJA向发起人发行本票[210] - 2024年10月30日BUJA向发起人发行本票[210] - 2025年1月27日BUJA向发起人发行本票[211]

融资情况 - 2023年6月30日完成首次公开募股（IPO）发行5750000个单位 每个单位10美元 总收益57500000美元[109] - 2023年6月30日完成私募发行424307个单位 每个单位10美元 总收益4243070美元[110] - IPO和私募发行总收益58362500美元存入信托账户[111] - 需向承销商支付相当于IPO总收益2.0%的递延承销费完成业务合并后将从信托账户资金中支付115万美元[131] 公司决策与股权变动 - 2024年6月29日股东批准修改公司章程相关提案[113] - 2024年6月29日相关投票批准后2820485股普通股被赎回[114] - 2024年7 - 10月赞助商每月向信托账户存入100000美元共500000美元以延长业务合并期限[115] - 2024年8月5日与Global IBO Group Ltd.达成业务合并协议 合并对价为82.8亿美元[120] 财务状况 - 2024年三季度净亏损323美元 包括信托账户投资利息和股息收入444201美元 运营成本444524美元[122] - 2024年9月30日现金215776美元可用于营运资金需求[124] - 公司现金和营运资金不足以完成未来一年的业务合并计划[129] - 截至2024年9月30日公司无长期债务资本租赁等长期负债[131] - 2024年9月30日信托账户资产金额为32145854美元[135] 会计处理 - 公司确定其认股权证符合权益会计处理[137] - 公司按照相关准则处理股份补偿费用[138] - 公司按准则处理可能赎回的普通股[139] - 公司遵循相关准则计算普通股每股净收益（亏损）[140] - 公司按准则处理金融工具公允价值[141] - 公司按ASC740处理所得税[144] - 公司目前无重大不确定税务状况[145]

首次公开募股(IPO)和私募配售 - 公司已于2023年6月30日完成首次公开募股(IPO)，募集资金5,750万美元[137] - 公司已于2023年6月30日完成与发起人的私募配售，募集资金424.307万美元[138] 业务合并 - 公司已于2024年6月29日召开临时股东大会，获得股东批准延长完成首次业务合并的期限至2025年6月30日[141][142] - 公司已于2024年8月5日与GIBO Holdings Limited签订业务合并协议，拟以84.28亿美元的对价收购GIBO[149][151] - 公司计划使用IPO募集资金及信托账户资金完成首次业务合并，剩余资金将用作营运资金[156] - 公司未来12个月将使用账户外现金开展目标公司尽职调查、谈判和完成首次业务合并[157] 财务状况 - 公司2024年上半年净收益110.0267万美元，主要来自信托账户的利息和股息收入[154] - 公司2024年6月30日的现金余额为5.4466万美元，其余资金存放于信托账户，在完成首次业务合并前无法使用[155] - 公司目前无收入且自成立以来一直亏损，主要开支为公众公司的运营成本[152][153] - 截至2024年6月30日，公司现金为54,466美元，营运资金赤字为231,238美元[159] - 公司目前的现金和营运资金不足以完成未来一年内的业务合并计划[159] - 公司预计将继续产生大量专业费用以保持上市公司地位，并在寻求业务合并时产生大量交易成本[159] - 管理层认为这些情况导致公司持续经营能力存在重大疑虑[159] - 如果公司无法在合并期限内完成业务合并，董事会将启动自愿清算程序[159] - 管理层预计将从关联方获得额外资金以提供完成业务合并所需的额外营运资金[160] 其他 - 截至2024年6月30日，公司没有任何资产负债表外融资安排[161] - 公司没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[162] - 公司有义务向承销商支付1,150,000美元的递延承销费[163] - 创始人股份、私募单位中的普通股以及任何可能发行的用于偿还营运资金贷款的普通股将享有注册权[164]

文章核心观点 公司将特别股东大会从2024年6月28日晚上9点延期至6月29日晚上9点，以争取更多时间与股东沟通，会议其他安排不变 [1] 会议安排 - 会议地点为Robinson & Cole LLP办公室，也可通过电话会议参加，拨入信息为+1 813 - 308 - 9980，访问代码173547 [2] - 确定有权接收通知并投票的股东记录日期为2024年5月23日收盘时，该日股东即使后续出售股份仍可投票 [2] - 若MAA修正案提案和信托修正案提案获批准，公司将接受在特别股东大会后至2024年7月3日下午5点收到的赎回请求撤销 [2] 咨询方式 - 股东如有关于会议延期或投票影响的问题，或想索取文件，可联系公司代理征集人Advantage Proxy, Inc.，电话(877) 870 - 8565，银行和经纪人可拨打(206) 870 - 8565，或发邮件至ksmith@advantageproxy.com [3] 公司介绍 - 公司是一家空白支票公司，即特殊目的收购公司（SPAC），旨在与一家或多家企业或实体进行合并、股份交换、资产收购等类似业务合并 [4] 相关文件 - 公司于2024年6月7日向美国证券交易委员会（SEC）提交了最终委托书，其中包含特别股东大会待批准提案的信息 [7] - 投资者和证券持有人可在www.sec.gov免费获取相关文件 [8] 征集参与者 - 公司及其董事、高管等可能被视为特别股东大会提案代理征集的参与者，相关人员信息及利益情况将在委托书公布时披露 [9] 联系信息 - 首席执行官为Seck Chyn Foo，联系电话+60122109795，邮箱neil.foo@bjacquisition.com [10]

文章核心观点 2024年6月28日布吉加里尔全球收购1有限公司（BUJA）宣布修订公司章程修正案提案和信托协议修正案提案的条款条件 公司还披露了潜在业务合并、延期完成初始业务合并等相关事宜 [6][2][4] 公司基本信息 - 布吉加里尔全球收购1有限公司是一家空白支票公司（SPAC） 旨在与一个或多个企业或实体进行合并、股份交换、资产收购等类似业务合并 [7] 业务合并进展 - 2024年1月9日公司与全球IBO集团有限公司签订非约束性意向书 概述潜在业务合并的一般条款和条件 截至目前尚未签订任何确定性协议 [2] 提案相关情况 - 公司修订了公司章程修正案提案和信托协议修正案提案的条款条件 [6] - 2024年6月7日公司向美国证券交易委员会（SEC）提交了包含股东大会提案信息的最终委托书 [10] 延期安排 - 若股东批准相关提案 公司可通过向信托账户存入每月延期费将完成初始业务合并的时间延长至2025年6月30日 每次存入10万美元可延长一个月 首次延期费需在2024年6月30日前支付 后续每月30日前支付 [4] 信息获取与联系方式 - 投资者和证券持有人可在www.sec.gov免费获取相关文件 有问题可联系公司代理征集人Advantage Proxy, Inc. 电话(877) 870 - 8565（股东）或(206) 870 - 8565（银行和经纪人） 邮箱ksmith@advantageproxy.com [3][1] - 如需进一步信息 可参考公司预计2024年6月24日左右向SEC提交的8 - K表格当前报告 [7] - 关于股份认证或交付问题 可联系Continental Stock Transfer & Trust Company 邮箱spacredemptions@continentalstock.com [7] 征集参与者 - BUJA及其董事、高管等可能被视为股东大会提案代理征集的参与者 相关信息可在公司向SEC的 filings中获取 最终委托书将包含更多相关人员及其利益描述 [16]

文章核心观点 公司宣布修订章程修订提案和信托协议修订提案的条款条件，包括延长完成首次业务合并的时间及费用规定，取消股息股份安排 [1] 公司基本信息 - 公司为空白支票公司（SPAC），旨在与一家或多家企业进行业务合并 [3] 业务合并进展 - 2024年1月9日公司与Global IBO集团签订不具约束力意向书，概述潜在业务合并的一般条款条件，但截至目前未签订任何确定性协议 [4] 提案修订内容 - 若股东批准章程修订提案和信托协议修订提案，公司可通过向信托账户存入月度延期费，将完成首次业务合并的时间延长至2025年6月30日，每次月度延期费支付可延长一个月，月度延期费为剩余所有公众股份7万美元和每股0.035美元中的较低者，首次延期费需在2024年6月30日前支付，后续需在每月30日前支付 [1] - 此前宣布的股息股份安排取消，不再适用 [1] 相关文件信息 - 公司将于2024年6月24日左右向美国证券交易委员会提交8 - K表格的当前报告 [2] - 公司于2024年6月7日向美国证券交易委员会提交了确定的委托书声明，其中包含特别股东大会待批准提案的信息 [7] - 投资者和证券持有人可在www.sec.gov免费获取相关文件 [8] 参与方信息 - 公司及其董事、高管等可能被视为特别股东大会提案代理征集的参与者，相关人员信息可在公司向美国证券交易委员会提交的文件中获取 [9] 联系方式 - 若对股份认证或交付有疑问，可联系Continental Stock Transfer & Trust Company，邮箱为spacredemptions@continentalstock.com [2] - 股东若对特别股东大会或投票影响有疑问，或想索取文件，可联系公司代理征集人Advantage Proxy, Inc.，电话(877) 870 - 8565，银行和经纪人可拨打(206) 870 - 8565，邮箱为ksmith@advantageproxy.com [2] - 公司首席执行官Seck Chyn Foo联系电话+60122109795，邮箱neil.foo@bjacquisition.com [10]

会议信息 - 公司特别股东大会的地点、记录日期、目的及提案内容均未发生变化 特别股东大会的实体地点仍为纽约市第三大道666号20楼的Robinson & Cole LLP办公室 同时提供电话会议接入方式 接入号码为+1 813-308-9980 会议代码为173547 [1] - 特别股东大会的记录日期仍为2024年5月23日营业结束时 在该日期持有公司股份的股东有权投票 即使之后出售了股份 [1] - 公司已将特别股东大会从原定的2024年6月24日晚上9点推迟至2024年6月28日晚上9点 以便有更多时间与股东沟通 [7] 股东投票 - 已提交代理投票或已投票的股东无需采取进一步行动 尚未投票的股东应尽快投票 [1] - 由于会议推迟 公众股东提交赎回请求的截止日期延长至重新安排的特别股东大会投票之前 [8] - 股东如有关于特别股东大会推迟或投票影响的问题 可联系公司代理征集机构Advantage Proxy Inc [12] 公司信息 - 公司是一家空白支票公司 也称为特殊目的收购公司(SPAC) 旨在通过合并、股份交换、资产收购等方式与一家或多家企业进行业务合并 [2] - 公司已于2024年6月7日向SEC提交了最终代理声明 其中包含将在特别股东大会上审议的提案信息 [10] 信息披露 - 公司建议投资者和证券持有人仔细阅读代理声明及其他相关SEC文件 以了解特别股东大会提案的重要信息 这些文件可在SEC网站免费获取 [13] - 公司提醒本新闻稿不构成任何证券的出售要约或购买要约的招揽 也不构成在任何州或司法管辖区出售证券的要约 [9]

公司经营与财务状况 - 公司自成立以来无营收且持续亏损，预计继续产生高额收购成本，无法保证融资或完成初始业务合并计划成功[108] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司无营运资金贷款借款，无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[119][139] - 2023年第一季度，公司净收入290美元，其中利息收入347美元，运营成本57美元[134] 业务合并与合作 - 2024年1月9日，公司与Global IBO Group Ltd签订潜在业务合并的非约束性意向书[110] - 2024年4月22日，公司与A.G.P./Alliance Global Partners签订咨询协议，交易总费用40万美元[129] 股权与认股权证 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，已发行或流通普通股201.1807万股，287.5万份公开认股权证和21.2153万份私人认股权证未行使[125][126] - 公司授权发行5亿股，包括4.9亿股普通股和1000万股优先股，面值均为0.0001美元[124] 资金募集与使用 - IPO和私募所得5836.25万美元存入信托账户，公司向承销商支付承销折扣201.25万美元，占IPO总收益3.5%[109][121] - 2023年6月30日，公司完成向赞助商私募42.4307万个单位，每个10美元，总收益424.307万美元[132] - IPO结束时，公司向发起人私募424307个私募单位，单价10美元，总收益4243070美元[196] - IPO和私募共58362500美元存入美国信托账户，总发行成本4777524美元[198] 关联方款项 - 赞助商于2023年代表公司支付运营成本3.8676万美元，截至2024年3月31日和2023年12月31日，应付关联方款项分别为3.0524万美元和3.8676万美元[118] 会计准则遵循 - 公司将可能赎回的普通股按ASC Topic 480准则处理，有强制赎回权的归为负债工具，有条件赎回的归为临时权益[146] - 公司遵循FASB ASC 260准则计算每股收益，按加权平均股数分配可赎回和不可赎回股份的未分配损益[147] - ASC Topic 820定义了公允价值，建立了输入值的公允价值层次结构，包括可观察和不可观察输入值[148] - 公司按ASC 740准则处理所得税，需确认递延税资产和负债，必要时建立估值备抵[151] - 公司管理层认为近期发布但未生效的会计准则若采用，不会对财务报表产生重大影响[154] 内部控制情况 - 截至2024年3月31日季度末，公司披露控制和程序有效[192] - 截至2024年3月31日季度末，公司财务报告内部控制无重大变化[193] 创始人股份转让 - IPO结束时，8000股创始人股份转让给Seck Chyn "Neil" Foo，5000股分别转让给Bee Lian Ooi、Phui Lam Lee和Suwardi Bin Hamzah Syakir[195]

股份发行与转让 - 2022年9月15日公司向发起人发行5亿股普通股，面值每股0.0001美元；11月16日又发行143.75万股，购买价2.5万美元，约每股0.0174美元，同时发起人交出5亿股普通股；2023年4月12日发起人向董事转让2.3万股普通股[35] 资金募集与账户 - 首次公开募股和私募所得总计5836.25万美元（每股公开发行单位10.15美元）存入信托账户[36] 营收与亏损情况 - 自首次公开募股以来公司无营收且自成立起因组建和运营成本产生亏损，依靠证券销售和发起人及其他方贷款资助运营[37] 行政服务协议 - 2023年6月27日公司与发起人签订行政服务协议，每月支付1万美元行政服务费；10月14日双方同意豁免最多12个月的行政服务费，金额为12万美元[40] 业务合并规定 - 公司需在首次公开募股完成后12个月内完成首次业务合并，可申请两次延期，每次3个月，每次延期发起人需存入信托账户50万美元（承销商超额配售权全部行使则为57.5万美元），总计最多100万美元（承销商超额配售权全部行使则为115万美元）[48] - 若未能在规定时间内完成业务合并，将赎回100%已发行和流通的公众股份，按比例分配信托账户资金（扣除最多10万美元利息用于支付解散费用），然后清算和解散[48] - 根据纳斯达克上市规则，首次业务合并目标业务的总公平市场价值至少需等于签订最终协议时信托账户余额的80%（不包括任何递延承销折扣、佣金和信托账户收入应缴税款）[51] - 公司目前预计在首次业务合并中收购目标业务100%的股权或资产，也可能进行其他结构安排，但交易后公司需拥有或收购目标公司50%以上有表决权的证券或获得控制权[52] 法律与执行风险 - 公司管理层位于马来西亚，美国投资者可能难以对位于美国境外的公司人员执行法律权利、送达法律程序文件和执行美国法院判决[53] 政府审查风险 - 政府审查过程可能漫长，若未能在规定时间内获得所需批准或被禁止进行首次业务合并，公司可能需清算，公众股东每股最初可能仅获得10.15美元，认股权证和权利将失效[56] 风险因素与关注事项 - 公司作为较小报告公司，虽无需在年报中包含风险因素，但除2023年6月27日生效的S - 1表格注册声明披露的风险因素外，还有其他关注事项[59] 财务报告内部控制 - 截至2023年12月31日，公司财务报告内部控制存在一项重大缺陷，即现金流量表的编制和审核无效[59] - 因上述重大缺陷，管理层认为截至2023年12月31日财务报告内部控制无效，公司进行额外分析确保财务报表符合GAAP[60] - 公司财务报告内部控制无变化[340] 会计准则影响 - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则，若当前采用，不会对公司财务报表产生重大影响[344] 披露控制与程序 - 公司披露控制和程序旨在确保按规定时间记录、处理、汇总和报告信息，并传达给管理层以进行及时决策[338] 内部控制目标 - 公司内部控制需对防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的资产未经授权获取、使用或处置提供合理保证[339]

财务表现 - 公司在2023年第三季度实现净收入483,010美元，其中利息和股息收入为735,583美元，运营成本为255,138美元[158] IPO与私募 - 公司在2023年6月30日完成了IPO，发行了5,750,000个公共单位，每股价格为10.00美元，总收益为57,500,000美元[208] - 公司在2023年6月30日完成了私募，向公司赞助商出售了424,307个私募单位，每股价格为10.00美元，总收益为4,243,070美元[155] 资金使用计划 - 公司计划使用IPO的净收益，包括信托账户中的资金，来收购目标业务并支付相关费用，包括1,150,000美元的递延承销佣金[161] 债务与负债 - 公司目前没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[164] 收购计划与风险 - 公司预计将继续产生重大成本以追求收购计划，但不能保证筹集资金或完成初始业务合并的计划会成功[154] 市场与利率风险 - 公司截至2023年9月30日没有市场或利率风险，IPO的净收益已投资于美国政府短期国库券或货币市场基金[178] 法律事务 - 公司目前没有涉及任何重大诉讼或其他法律程序，也没有意识到任何可能对公司业务、财务状况或运营结果产生重大不利影响的法律程序、调查或索赔[182] 内部控制与财务报告 - 公司在2023年9月30日的季度末对披露控制和程序进行了评估，并认为这些控制和程序是有效的[180] - 公司在2023年第三季度没有发生任何对其财务报告内部控制产生重大影响的变化[205]