财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2023年第二季度收入为510万美元，同比增长18%；上半年收入为840万美元，同比增长4%[150] - 第二季度总收入同比增长18%至505.2万美元，上年同期为427.9万美元[172] - 上半年总收入同比增长4%至837.4万美元，若剔除上年同期产品设计及软件开发工具包相关收入，则同比增长17%[172][179] - 2023年第二季度GAAP净亏损为680万美元，每股亏损0.17美元；上半年GAAP净亏损为1410万美元，每股亏损0.36美元[152] - 第二季度净亏损为683.6万美元，较上年同期872.0万美元的净亏损收窄22%[171] - 2023年上半年，公司净亏损（含非现金费用）为1410万美元，累计赤字达2.248亿美元[200] 财务数据关键指标变化：毛利率与成本费用 - 2023年第二季度毛利润率为42%，上半年毛利润率为42%[150] - 第二季度毛利率为42.4%（毛利214.1万美元），与收入增幅一致；上半年毛利率为42.0%（毛利351.7万美元），但同比下降4%[171][177][178] - 2023年第二季度运营费用降至1030万美元，上半年降至1890万美元；剔除股权激励和摊销后，运营费用分别为600万美元和1250万美元，同比分别下降28%和20%[151] - 第二季度总运营费用同比下降2%至1032.8万美元，其中工程技术开发费用大幅下降51%至224.6万美元[171] - 2023年第二季度销售、营销和广告费用减少4.5万美元（下降1%），上半年减少12.9万美元（下降2%）[186] - 2023年第二季度工程、技术和开发成本减少232.4万美元（下降51%），其中云服务及其他技术平台成本减少122.7万美元（下降71%），产品和工程人员成本减少102万美元（下降53%）[188] - 2023年上半年工程、技术和开发成本减少357.8万美元（下降41%），其中云服务及其他技术平台成本减少208.8万美元（下降58%），产品和工程人员成本减少121.8万美元（下降36%）[188] - 2023年第二季度一般及行政费用总额为230.2万美元，同比减少69.1万美元（下降23%），其中人员成本减少13.2万美元（下降18%），专业费用减少14.3万美元（下降44%）[189] - 2023年第二季度非现金股票薪酬费用减少26.5万美元，主要与基于绩效的股票单位摊销减少有关[191] - 2023年第二季度其他一般及行政费用减少，部分原因是董事及高级职员保险费在2023-2024保单年度下降了35%[191] - 2023年上半年一般及行政费用总额为482.3万美元，同比减少104.6万美元（下降18%），其中非现金股票薪酬费用减少41.5万美元（下降31%），专业费用减少26.8万美元（下降36%）[191] - 2023年第二季度非现金股权激励费用总计74.9万美元，同比下降25%[180] - 2023年上半年，非现金股票补偿费用为153.2万美元，折旧及摊销费用为267.9万美元[206] - 2023年第二季度无形资产摊销费用总额为359.9万美元，同比增加229.9万美元（增长177%），主要由于处置Bannerfy相关资产导致无形资产处置损失228.4万美元[185] 各条业务线表现 - 第二季度出版与内容工作室收入同比激增258%至103.0万美元，主要受游戏开发和沉浸式体验收入推动[172][179] - 上半年出版与内容工作室收入（剔除上年同期特定开发协议收入）同比大增197%，客户平均销售额增长325%[179] - 第二季度直接面向消费者收入同比下降18%至38.8万美元，上半年同比下降21%至77.1万美元[172][179] - 第二季度营收占比超过10%的客户数量为2个，贡献了22%的收入，上年同期为2个客户贡献46%[172] 管理层讨论和指引 - 公司收入存在季节性波动，下半年通常更高，第四季度通常是年度收入最高季度[169] - 管理层指出，持续的净亏损和现金消耗引发了对公司持续经营能力的重大疑虑[201] - 公司因股价未达1美元最低要求收到纳斯达克不合规通知，并获180天宽限期至2023年10月2日以恢复合规[165][166] 战略合作与业务发展 - 公司宣布加入Roblox合作伙伴计划，将整合Roblox沉浸式广告以触达其每日超6600万用户[161] - 公司与LandVault建立战略合作伙伴关系，专注于在阿联酋及海湾合作委员会国家开发虚拟旅游等项目[155] - 公司以90万美元对价收购Melon，其中75万美元以普通股支付，股价为0.4818美元；并设最高235万美元的或有对价，与2023年及2024年收入目标挂钩[157][158] - 2023年5月，公司以90万美元收购了Melon的几乎所有资产，其中15万美元通过抵消预付款支付，75万美元以公司普通股支付[208] 融资与资本活动 - 2023年上半年，公司发行优先股（扣除发行成本后）净融资1207万美元[211] - 公司于2022年第四季度和2023年第一季度通过A系列可转换优先股融资，总发行12,622股，总融资额1262.2万美元，净收益1092.6万美元[212] - 2022年第四季度A系列可转换优先股融资总额为1032.3万美元，净收益892.6万美元[212] - 2023年第一季度A系列可转换优先股融资额为229.9万美元，净收益200万美元[212] - A系列可转换优先股融资净收益用于偿还特定债务、营运资金及一般公司用途[213] - 公司于2023年4月至5月通过AA系列可转换优先股融资，总发行11,781股，总融资额1178.1万美元，净收益1034.8万美元[214] - 2023年4月19日AA系列可转换优先股融资额为768万美元，净收益671.4万美元[214] - AA系列可转换优先股融资净收益用于营运资金及一般公司用途[215] - 公司于2022年5月发行了本金总额为432万美元的优先可转换票据，其中8%为原始发行折扣[216] - 截至2022年12月31日，上述可转换票据及应计利息未偿还余额为71.9万美元，已于2023年第一季度全额偿还[216] - 2023年4月，公司支付了与Super Biz相关的或有对价，包括290万美元现金和价值54.8万美元的987,973股普通股[195] - 公司获准将法定普通股数量从1亿股增加至4亿股[164] 现金流与财务状况 - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为260万美元，较2022年底的250万美元略有增加[199] - 2023年上半年，公司经营活动净现金流出为1079.2万美元，投资活动净现金流出为65.2万美元，融资活动净现金流入为1153.1万美元，导致现金净增加8.7万美元[205] - 截至2023年6月30日，认股权证负债的公允价值为176.4万美元，期内因公允价值变动产生104万美元的收益[197] 其他重要财务与会计事项 - 绩效股票单位（PSU）修改产生总增量薪酬成本54万美元，其中2023年6月30日止三个月和六个月分别确认了8.9万美元的非现金股票薪酬费用[181] - 员工授予修改产生总增量薪酬成本44.9万美元，其中10.1万美元在修改日立即确认为费用，34.8万美元将在剩余4年服务期内确认[183] - 2023年上半年，因处置Bannerfy无形资产，公司确认了31.3万美元的所得税收益[198] - 公司作为“新兴成长公司”可享受较宽松的持续报告要求，直至其不再符合该身份[243] - 若公司非关联方持有的普通股市值在任一6月30日超过7亿美元，则将在次年12月31日失去“新兴成长公司”身份[245] - “新兴成长公司”身份最长可持续五年[245] - 在业务合并中，或有对价在收购日按公允价值确认和计量[239] - 不构成业务的收购按资产收购处理，采用成本累积模型，不确认商誉[240] - 资产收购中，直接归属于收购的第三方交易成本计入资产成本[240] - 与未来服务挂钩、支付给留任卖方的或有对价，通常在合并后期间确认为薪酬成本[242] - 公司目前在日常业务中未面临利率、汇率或衍生品交易带来的市场风险[246] - 收入确认取决于对收款可能性的评估，若收款无合理保证，则在收款得到保证时（通常为收到现金时）确认收入[237] - 关于收入安排的重大判断、假设和估计可能对期间财务业绩产生重大影响[238] 其他运营信息 - 截至2023年6月30日，公司拥有约3200平方英尺办公空间，其中1550平方英尺租期为两年，自2021年8月1日起[217]