财务数据关键指标变化 - 2024年全年收入为4728.6万港元，较2023年增加40.2万港元或1%[8][11] - 2024年亏损为7475.2万港元，2023年溢利为2.64999亿港元[8][11] - 2024年每股亏损为6.03港仙，2023年每股盈利为21.36港仙[8][11] - 2024年12月31日每股资产净值为1.40港元，2023年为1.47港元[8][11] - 董事会不建议宣派2024年度股息，2023年也无股息[9][12] - 2024年投资物业公允价值亏损为6786.2万港元，2023年为收益2.59453亿港元[13] - 2024年融资成本增加1588.4万港元[13] - 2024年集团总资产降至24.31092亿港元，资产净值降至17.42069亿港元[20] - 集团总资产从2023年的26.04亿港元降至2024年的24.31亿港元，净资产从18.23亿港元降至17.42亿港元[23] - 集团总负债从2023年12月31日的7.81亿港元降至2024年12月31日的6.89亿港元，总负债与总资产比例从30%降至28%[21][24] - 2024年12月31日，集团现金及银行存款为6835.5万港元，较2023年的1.30亿港元减少[21][24] - 2024年12月31日，集团其他借款为4.15亿港元（2023年：6亿港元），银行借款为1亿港元（2023年：无），权益总额为17.42亿港元（2023年：18.23亿港元），资产负债比率为26%（2023年：26%）[21][24] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年港晶中心商用物业平均租用率约90%[16][18] - 2024年，集团自有无投资物业总租金收入目标达成，租金应收款达安全水平[40][41][42] 业务发展规划 - 购物商场联薈预计2025年开业[17][19] - 2025年公司目标为审视管理制度及成本结构、提升项目质量、完成联薈翻新并开始租赁[43] - 预计2025年香港零售物业租赁市场仍具挑战，租金和租用率面临压力，但公司有望实现年度增长[44][46] - 预计2025年下半年联薈（前称协和广场）竣工开业，将进行预租吸引主要租户[44][47] - 预计2025年利率下降，步伐较先前预期更温和，或支持物业资本价值并改善投资情绪[44][48] 物业资产情况 - 截至2024年12月31日，港晶中心（部分）总建筑面积138,663平方呎，车位占比80%，约满年期2053年；另一部分总建筑面积8,881平方呎，车位占比40%，约满年期2053年；车位30个，占比100%，约满年期2053年；协和广场总建筑面积163,538平方呎，车位91个，占比100%，约满年期2049年[52] 董事会及公司治理结构 - 公司董事会由7名董事组成，其中4名执行董事，3名独立非执行董事[57][60] - 2024年1月26日蔡健民离世，独立非执行董事人数低于3人，4月16日郑子坚获委任后符合规定[62] - 2024年除1月26日至4月15日，其余时间公司有3名独立非执行董事，占董事会人数不少于三分之一[63] - 董事会已接获每名独立非执行董事独立性年度确认书，认为均具备上市规则规定的独立性[63] - 公司致力于维持高水平企业管治，强调透明度、问责性及独立性原则[53][56] - 董事会至少每年检讨现行企业管治常规一次，必要时作出更改[54][55] - 2024年1月26日公司独立非执行董事蔡健民去世，独立非执行董事人数降至2人，低于上市规则规定的最少3人；4月16日郑子坚获委任后，公司符合上市规则要求[65] - 除2024年1月26日至4月15日外，公司在2024年其余时间有3名独立非执行董事，占董事会成员不少于三分之一[66] - 2024年举行了5次董事会会议[67] - 执行董事李成伟、李树贤、劳景祐、杜灿生董事会会议出席率为100%（5/5），股东大会出席率为100%（1/1）[69] - 独立非执行董事李泽雄、杨丽琛董事会会议出席率为100%（5/5），薪酬委员会会议出席率为100%（1/1），审核委员会会议出席率为100%（2/2），股东大会出席率为100%（1/1）[69] - 郑子坚4月16日获委任，董事会会议出席率为100%（4/4），薪酬委员会会议出席率为100%（1/1），审核委员会会议出席率为100%（1/1），股东大会出席率为100%（1/1）[69] - 蔡健民1月26日离世，各会议出席率均为0%（0/0）[69] - 董事会定期会议每年预先编排日期，召开会议一般提前至少14天通知董事，议程及文件一般提前至少3天发送[74] - 若主要股东或董事在董事会考虑事项中有重大利益冲突，相关事项在正式董事会会议处理[75] - 董事有权查阅文件资料、向公司秘书咨询，可接触高级管理人员，公司会持续更新上市规则等监管要求信息[76] - 董事会七名董事中有一名女性，女性代表比例为14.3%，目标是至少保持当前水平并逐步增加[80][84] - 截至2024年12月31日，员工男女性别比例达60%：40%，已实现性别多元化可计量目标[81][87] - 董事会主席李成伟负责领导董事会，行政总裁李树贤负责集团日常业务管理，职责清晰区分并书面载明[88][90] - 提名委员会规定公司董事候选人的遴选和推荐程序及准则[89][91] - 新获委任董事将收到公司秘书提供的入职资料，并持续更新监管规定[92] - 所有独立非执行董事无指定服务年期，符合资格可膺选连任[93][94] - 考虑委任或重新委任董事时，会考虑多元化标准及其他因素[93][95] - 每届股东周年大会上，三分之一在任董事须轮值退任，新增董事任期至下届股东周年大会[93][96] - 每名董事须至少每三年轮值退任一次[93][96] - 董事会对成员多元化政策进行年度检讨，认为政策已适当实施且有效[81][86] - 2024年及截至报告日期，董事会按职权范围履行企业管治责任[97] - 董事会成立提名、薪酬、审核及执行委员会，各有书面职权范围[97][98] - 2024年1月26日至4月15日，提名委员会由两名成员组成；4月16日后由三名成员组成[100][102] - 提名委员会制定提名政策，确保董事会技能、经验和观点多元化[103] - 公司有正式透明的董事甄选、委任及重新委任程序和继任计划[101][104] - 考虑候选人资格的标准包括投入时间和促进董事会多元化[105] - 2024年提名委员会未开会，通过传阅文件处理事务[106] - 2024年及截至报告日期，提名委员会检讨并建议董事会批准重选退任董事决议案[106] - 2024年及截至报告日期，提名委员会检讨董事会架构、人数、组成及多元化[106] - 2024年及截至报告日期，提名委员会检讨董事会多元化政策并推荐委任独立非执行董事[106] - 2024年1月26日至4月15日薪酬委员会由2名成员组成，4月16日后由3名成员组成[107][109] - 2024年已举行一次薪酬委员会会议[108][111] - 薪酬委员会仅就执行董事（不包括高级管理人员）薪酬待遇向董事会提建议[110] - 2024年薪酬委员会透过传阅文件方式处理事宜[113][114] - 董事薪酬详情载于综合财务报表附注14，高级管理人员应付薪酬分布载于附注15[113][114] - 薪酬委员会检讨并建议董事会批准多项薪酬相关事宜，包括董事薪酬政策等[115] - 2024年1月26日至4月15日审核委员会由2名独立非执行董事组成，4月16日后由3名组成[116][117] - 审核委员会职权范围于2024年3月更新[116][117] - 审核委员会职权范围遵守守则条文D.3.3但有职责方面偏离[117] - 审核委员会主席由具专业资格或相关专业知识的独立非执行董事担任[116][117] - 审核委员会职权范围不时修订以符合企业管治守则规定，但在部分职责上与守则条文有偏差[118] - 审核委员会每年至少召开两次会议，2024年已召开两次[120][122] - 审核委员会在2024年通过传阅文件方式处理事宜，并履行多项工作，包括审核审计范围及费用、报告等[124] - 执行委员会目前由四名执行董事组成，职权范围于2024年3月更新[126][128] - 执行委员会按需开会或通过传阅文件处理集团营运事宜，负责日常管理[130][132] - 2024年4月26日，陈偲熒女士辞任公司秘书，薛宝鈴女士获委任[131][133] - 薛宝鈴女士为相关公会会士，年内接受超过15小时专业培训[131][133] - 董事会认为审核委员会应就委聘外聘核数师提供非核数服务之政策作出建议而非执行[119][121] - 董事会认为审核委员会仅能监察管理层建立有效风险管理及内部监控系统的情况[119][121] - 审核委员会可推动内外部核数师工作协调，检查内部审计功能资源情况[119][121] 财务报表及审计相关 - 公司编制截至2024年12月31日止年度综合财务报表，采用香港公认会计原则，遵守相关准则及条例规定[136][140] - 2024年董事会通过审核委员会检讨集团会计、内审、财务汇报及ESG相关资源、人员资历经验、培训课程及预算是否充足[142][144] - 公司外聘核数师德勤的汇报责任载于第57页至第62页的独立核数师报告[137][141] - 年内支付给德勤的核数服务酬金为1173千港元，非核数服务酬金为404千港元，总计1577千港元[156] 证券交易及信息披露政策 - 公司已采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》作为董事和相关雇员进行证券交易的行为守则，全体董事确认遵守规定标准[135][138][139] - 董事会采纳内幕消息披露政策，确保集团公平及时向公众发布内幕消息，政策按需更新修订[150][153] - 董事会采纳举报者政策及系统，让雇员及相关人员可匿名向审核委员会反映集团不当事宜[151][154] 风险管理 - 集团建立系统及程序识别、评估和管理业务风险，年度评估由业务单位和部门主管执行，结果报审核委员会和董事会，系统有效且充分[143][146] - 内部审计功能主管向董事会主席及审核委员会汇报，其编制的计划和报告提交审核委员会和董事会审阅[149][152] - 公司主要附属公司有独立风险管理及内控系统，并向公司保证遵守企业管治守则相关规定[143][147] - 集团采纳全面风险管理框架，风险管理政策及程序会定期检讨及更新[185][186] - 公司审核委员会审阅风险相关政策，监督管理层建立有效风险管理及内部监控系统并向董事会汇报[185][186] - 财务风险包括市场风险、信贷风险及流动性风险，详细论述于综合财务报表附注36(b)[188][189] - 营运风险通过建立健全内部监控等措施减少及控制，由集团内部审计功能独立监控及检讨并汇报[190][192] - 集团业务及盈利能力增长受物业市场不确定性影响，相关因素可能致业务、财务状况及业绩重大调整[191][193] 股东大会相关 - 2024年股东周年大会于2024年5月22日举行[161][163] - 股东周年大会通知需在大会举行前至少21日发送，其他股东大会通知需在大会举行前至少14日发送[161][164] - 占全体有权在股东大会上表决而总表决权最少5%的股东，可请求董事召开股东特别大会[162][165] 组织章程及股息政策 - 组织章程细则已在联交所及公司网站登载，年内无变动[169][172] - 董事会已采纳股息政策，旨在为股东提供合理及可持续回报，同时维持财务状况稳定[170][173] - 董事会可按年宣派或建议股息及/或宣派中期股息或特别股息，需考虑公司及集团多方面情况[170][174] - 董事会将定期检讨股息政策并在必要时修订及/或修改[171][175] 公司信息传达及业务概述 - 公司通过多种正式途径向股东传达集团资料，相关文件及消息也在公司网站登载[157][158] - 公司为投资控股公司，主要附属公司及联营公司截至2024年12月31日的主要业务及详情列于综合财务报表附注40[180][182] - 集团年内收入主要来自香港业务，截至2024年12月31日止年度的收入及除税前溢利贡献按主要业务列于综合财务报表附注5[180][183] - 集团业务详细回顾、未来发展及以财务关键表现指标对集团表现的分析均列于主席报告第5页和第9页[181][184] 可持续发展及合规 - 集团致力于环境及社区可持续性，环保政策包括减少纸张和电力消耗等[194][197][198] - 集团重视遵守法律法规，受香港法律、联交所证券上市规则及证券及期货条例规管[196]