根据您提供的财报关键点，我已严格按照任务要求，将内容按单一主题进行分组。以下是分组结果： 财务数据关键指标变化：净资产与资产净值 - 截至2023年6月30日，公司总资产净值为1109.9万美元，较2022年12月31日的3060.96万美元下降63.7%[10] - 每股资产净值从2022年12月31日的4.44美元下降至2023年6月30日的1.61美元，降幅达63.7%[10] - 截至2023年6月30日，公司净资产价值（NAV）为每股1.61美元，较期初的4.44美元大幅下降63.74%[18] - 截至2023年6月30日，公司总净资产为1110万美元，相比2022年底的3060万美元显著下降[18] - 2023年上半年，每股运营导致的净资产减少为2.83美元，而2022年同期为6.52美元[13] - 公司资产净值每股变动从2022年第二季度的减少5.45美元改善至2023年第二季度的减少2.14美元[157][158] - 2023年上半年每股资产净变化为亏损2.83美元，较2022年同期的亏损6.52美元有所改善[174][175] 财务数据关键指标变化：投资组合市值与回报 - 投资组合总市值从2022年12月31日的4012.19万美元下降至2023年6月30日的2061.3万美元，降幅达48.6%[10] - 2023年上半年，基于净资产价值（NAV）的总回报率为-63.74%，基于市场价值的总回报率为-33.68%[18] - 投资组合公允价值从2022年12月31日的约4020万美元下降至2023年6月30日的约2060万美元[137] 财务数据关键指标变化：投资盈亏表现 - 2023年上半年，公司净投资亏损为50.52万美元，而2022年同期为328.96万美元亏损[13] - 2023年上半年，公司投资净实现亏损为786.5万美元，而2022年同期为492.78万美元亏损[13] - 2023年上半年，公司投资净未实现贬值为1114.04万美元，而2022年同期为3674.1万美元贬值[13] - 2023年上半年，公司净投资亏损为每股0.07美元，净已实现和未实现投资亏损为每股2.76美元[18] - 2023年第二季度投资收入为131,676美元，而2022年同期为亏损3,812,911美元[146] - 2023年第二季度净投资亏损为307,103美元，较2022年同期的亏损4,493,057美元有所收窄[150] - 2023年第二季度投资净实现和未实现损失为14,461,208美元，较2022年同期的33,115,430美元损失减少[152] - 截至2023年6月30日，投资组合净未实现贬值为113,808,360美元[152] - 截至2023年6月30日的六个月，公司投资收入为322,938美元，而2022年同期为亏损1,876,621美元[161] - 截至2023年6月30日的六个月，净投资亏损为505,192美元，较2022年同期亏损3,289,632美元收窄84.6%[167] - 2023年上半年已实现投资损失为7,864,981美元，而2022年同期为4,927,776美元[169] - 2023年上半年投资净未实现贬值增加11,140,362美元，远低于2022年同期的36,741,021美元增幅[169][173] - 截至2023年6月30日，投资组合净未实现贬值为113,808,360美元，而2022年同期为90,841,038美元[169] 财务数据关键指标变化：运营现金流与净资产变动 - 2023年上半年，公司运营产生的净资产减少总额为1951.05万美元，而2022年同期为4495.84万美元减少[13] - 2023年第二季度，公司用于运营活动的净现金为639美元，而2022年同期为6.41万美元[15] - 2023年上半年由运营产生的资产净减少额为19,510,535美元，较2022年同期的44,958,429美元减少56.6%[174][175] 成本和费用 - 2023年上半年的总费用率（年化）为平均净资产的7.16%[19] - 2023年上半年的净投资亏损率（年化）为平均净资产的4.37%[19] - 2023年第二季度运营费用为438,779美元，较2022年同期的680,146美元下降[147] - 截至2023年6月30日的六个月，净营业费用为828,130美元，较2022年同期的1,413,011美元下降41.4%[163] - 2023年上半年管理费支出为339,543美元，较2022年同期的875,796美元下降61.2%[164] - 2023年上半年专业费用支出为162,309美元，较2022年同期的185,705美元下降12.6%[164] 投资组合持仓集中度 - 投资组合高度集中于三家公司：Hera Systems（占净资产68.7%）、Intraop Medical Corp.（占净资产45.4%）和EQX Capital（占净资产3.5%）[25] - 投资组合中最大头寸为INTRAOP MEDICAL CORP.，占基金净资产55.9%，公允价值为17,116,721美元[35][36][37] - HERA SYSTEMS, INC.为第二大持仓，占基金净资产25.8%，公允价值为7,897,750美元[35] - EQX CAPITAL, INC.持仓占基金净资产2.9%，公允价值为877,125美元[35] - REVASUM, INC是基金最大持仓，占净资产33.4%，投资价值为3,709,446美元，成本基础为9,268,218美元，贬值约60.0%[28] - WRIGHTSPEED, INC是基金第二大持仓，占净资产26.3%，投资组合总价值为487,198美元[28] - WRIGHTSPEED公司投资占基金净资产的比例最高，为29.0%[39] - 按行业划分，航空航天领域投资占比从2022年末的25.8%大幅上升至2023年中的68.7%[139] - 医疗设备领域投资占比从2022年末的55.9%下降至2023年中的45.4%[139] - 半导体设备领域投资占比从2022年末的11.5%上升至2023年中的33.4%[139] 主要投资标的详情 - 对Hera Systems, Inc.的投资主要包括一笔本金535.9791万美元、利率10%的可转换票据和一笔本金120万美元、利率5%的可转换票据[25] - 对Intraop Medical Corp.的投资包括多笔利率均为15%的可转换票据，总本金至少为200万美元[25] - INTRAOP MEDICAL CORP投资组合总价值为5,035,984美元，由多笔可转换票据和定期票据构成[26][27] - INTRAOP MEDICAL CORP最大单笔投资为2018年12月31日收购的可转换票据，成本基础10,961,129美元，当前价值1,984,819美元，贬值约81.9%[26] - WRIGHTSPEED, INC普通股投资成本基础7,460,851美元，当前价值仅311美元，贬值接近100%[28] - KYMA, INC投资价值为100,000美元，占净资产0.9%，与成本基础持平[27] - UCT COATINGS, INC投资价值为266,091美元，占净资产2.4%，成本基础662,235美元，贬值约59.8%[28] - LYNCEAN TECHNOLOGIES, INC优先股投资成本基础1,000,000美元，当前价值为0美元，已全部减值[27] - INTRAOP MEDICAL CORP C系列优先股投资成本基础26,299,939美元，当前价值为0美元，已全部减值[27] - INTRAOP MEDICAL CORP.投资包含多笔可转换票据，单笔最大成本为10,961,129美元，公允价值为6,746,169美元[35] - HERA SYSTEMS, INC.持有一笔2024年12月到期的可转换票据，成本与公允价值均为1,200,000美元[35] - HERA SYSTEMS, INC.持有一笔2022年12月到期的可转换票据，成本与公允价值均为5,359,791美元[35] - INTRAOP MEDICAL CORP.持有一笔2014年到期的定期票据，成本为3,000,000美元，公允价值为1,846,389美元[37] - INTRAOP MEDICAL CORP.持有一笔2017年到期的定期票据，成本为2,000,000美元，公允价值为1,230,926美元[37] - KYMA, INC.持仓占基金净资产0.3%，可转换票据公允价值为100,000美元[37] - LYNCEAN TECHNOLOGIES, INC. B系列优先股成本为1,000,000美元，公允价值已减记至0美元[37] - REVASUM公司投资成本为926.82万美元，当前价值为352.05万美元，占基金净资产的11.5%[39] - SILICON GENESIS公司投资组合总成本约为792.56万美元，当前总价值为73.72万美元，占基金净资产的2.4%[39] - UCT COATINGS公司投资成本为66.22万美元，当前价值为33.75万美元，占基金净资产的1.1%[39] - WRIGHTSPEED公司可转换票据投资组合总成本约为3070.60万美元，当前总价值约为998.11万美元[39][40][41] - WRIGHTSPEED公司普通股投资成本为746.09万美元，当前价值仅为546美元[39] - 所有WRIGHTSPEED可转换票据均于2023年6月到期，利率为12%[39][40][41] - 最大单笔WRIGHTSPEED可转换票据投资为2019年6月的492.90万美元，当前价值为160.19万美元[39] - 2022年进行的WRIGHTSPEED可转换票据投资总额为185万美元，当前价值为60.13万美元[41] - 基金在WRIGHTSPEED公司的总投资成本超过3816.69万美元，当前总价值约为998.17万美元[39][40][41] - 对Wrightspeed, Inc.的AA系列优先股投资成本为17,355,887美元，公允价值为2,926,122美元[31] - 对Wrightspeed, Inc.的多笔可转换票据总投资成本为15,929,015美元，总公允价值为1,552,996美元[29][30] - 最大单笔可转换票据投资成本为4,929,015美元（2019年6月7日购入），公允价值为480,579美元[30] 投资组合特征与估值 - 截至2023年6月30日，投资组合周转率为0%[19] - 基金持有的可转换票据利率集中在12%至15%之间，到期日多为2023年12月或2024年[26][27][28] - 截至2023年6月30日，公司总投资的公允价值为20,612,957美元，占其净资产（11,099,056美元）的185.7%[31] - 公司净资产为11,099,056美元，负债及其他资产超出部分为（9,513,901）美元，占净资产的（85.7）%[31] - 持有的限制性证券公允价值为16,336,361美元，占公司净资产的147.2%[32] - 所有投资（除Fidelity货币市场基金外）均为合格投资，Fidelity货币市场基金公允价值为567,150美元，占净资产的5.1%[31][32] - 所有限制性证券及对Wrightspeed的投资均被归类为公允价值第三层级（Level 3），占净资产的147.2%[32] - Fidelity Investments货币市场基金投资于美国国债，成本与公允价值均为567,150美元[31][32] - 可转换票据年利率为12%，于2024年6月到期，但在截至2023年6月30日的期间内未计提应计利息[29][30][33] - 公司投资组合中按公允价值计量的资产总额为：第一级4,276,596美元，第二级0美元，第三级16,336,361美元[89] - 按行业划分的第三级普通股投资包括：先进材料266,091美元，汽车311美元，设备租赁1,880美元[89] - 按行业划分的第三级优先股投资包括：航空航天304,332美元，汽车573,233美元，设备租赁383,756美元[89] - 资产衍生品（包括认股权证）按第三级计量的公允价值为758,405美元[89] - 可转换票据按第三级计量的公允价值为14,048,353美元，主要分布在航空航天（6,559,791美元）和医疗设备（5,035,984美元）等领域[89] - 半导体设备类普通股投资按第一级计量，公允价值为3,709,446美元[89] - 共同基金投资按第一级计量，公允价值为567,150美元[89] - 三级公允价值投资总额从2022年12月31日的35.93亿美元降至2023年6月30日的16.34亿美元，降幅达54.5%[93] - 可转换票据投资组合未实现净折旧达17.64亿美元，其中医疗设备领域为1.21亿美元，汽车领域为5556.85万美元[93] - 优先股投资组合出现净实现亏损76.97亿美元，但被未实现净增值64.12亿美元部分抵消，期末价值为12.61亿美元[93] - 知识产权类优先股投资发生净销售/转换4.9亿美元，并录得净实现亏损76.97亿美元[93] - 公司投资净未实现折旧总额为113.81亿美元，总联邦所得税成本为13.44亿美元[102] - 对航空航天领域的直接投资公允价值为760万美元，使用EBITDA倍数2.1倍等不可观察输入值进行估值[94] - 对医疗设备领域的直接投资公允价值为500万美元，使用收入倍数2.0倍至2.3倍进行估值[94] 税务相关事项 - 截至2022年12月31日，公司递延所得税资产净额为4030万美元，但已计提全额估值备抵[105] - 2023年及2022年六个月期间的实际税率和法定联邦所得税率均为0%和21%，差异源于递延所得税资产及估值备抵变动[106] - 公司无法作为受监管投资公司（RIC）享受税收优惠，因此按公司标准纳税，联邦和州税率分别约为21%和6.98%[102] - 截至2022年12月31日，公司拥有可用于联邦和州所得税目的的经营亏损结转额16,500,072美元，可无限期结转[112] - 截至2022年12月31日，公司拥有可用于联邦和州所得税目的的资本亏损结转额总计24,876,380美元，分别于2024年（14,230,073美元）、2025年（7,516,642美元）和2027年（3,129,665美元）到期[112] 投资活动与现金流 - 截至2023年6月30日的季度，公司投资证券购买额为100,000美元，投资证券销售和到期收益为498,425美元[114] - 截至2023年6月30日，公司衍生品的平均月度交易量为：购入认股权证名义价值1,252,639美元[67] 公司负债 - 截至2023年6月30日，公司总负债为984.32万美元，较2022年12月31日的959.43万美元略有增加[10] 历史资本运作 - 2016年9月，公司完成股票回购计划，以总成本约200万美元回购并注销了272,008股股票[115] - 截至2017年12月31日，公司以总成本约110万美元回购并注销了128,551股股票，当时流通股为7,302,146股[116] - 2018年10月24日，公司完成公开市场回购计划，以平均每股16.21美元的价格回购123,376股，总对价为200万美元，截至2018年12月31日流通股为7,178,770股[117] - 2015年1月22日，公司完成超额认购的股权收购要约，以每股23.2702美元（等于NAV的95%）的价格，从正确投标的5,044,728股中按比例购买了859,468股普通股，总价值约2000万美元[118] - 2020年2月14日，公司完成“修正荷兰拍卖”股权收购要约，以每股7.00美元的价格购买了285,714股普通股，总价值约200万美元，截至2020年3月31日流通股为6,893,056股[119] 费用结构 - 公司基础管理费按总资产年化2.00%的费率计算[74] - 公司激励费为已实现资本收益的20%，截至2023年6月30日的六个月内无激励费调整[75] 投资策略 - 公司投资策略为至少80%资产投资于科技公司，至少70%资产投资于私有公司或市值低于2.5亿美元的上市公司[47] 关联方及受控投资表现 - 在关联方及受控投资中，Hera Systems, Inc.的可转换票据产生利息收入299,467美元[120] - 截至2023年6月30日，对IntraOp Medical Corp.的可转换票据投资价值因贬值减少4,761,350美元，期末价值为1,984,819美元[120] - 对IntraOp Medical Corp.可转换票据的总投资在2023年上半年出现价值减损，从2022年12月31日的1711.67万美元降至202