财务数据关键指标变化 - 2024年和2023年净收入分别为2510万美元和1950万美元，净亏损分别为1080万美元和120万美元[307] - 2024年公司净亏损1077.1451万美元，2023年为117.8906万美元；2024年调整后EBITDA为 - 355.8474万美元，2023年为181.229万美元[333] - 2024年12月31日止年度调整后EBITDA较2023年减少540万美元，因上市公司成本和财务报表重述成本增加[334] - 2024年净收入25165733美元，较2023年的19492606美元增长5673127美元，增幅29.1%[352] - 2024年总毛利5887947美元，较2023年的4522923美元增长1365024美元，增幅30.2%[352] - 2024年总运营费用10436687美元，较2023年的6058757美元增加4377930美元，增幅72.3%[352] - 2024年广告营销费用1171696美元，较2023年增加529865美元，增幅82.6%[352] - 2024年一般及行政费用9106716美元，较2023年增加3962115美元，增幅77.0%，其中一次性成本约2000000美元[361] - 2024年利息费用5270404美元，较2023年增加4616975美元，增幅706.6%[352] - 2024年净亏损10771451美元，较2023年的1178906美元增加9592545美元，增幅813.7%[352] - 截至2024年12月31日，公司客户存款8130324美元，已完成但未过户车辆的递延收入3672501美元[368] - 截至2024年12月31日，公司营运资金赤字为597.0379万美元，现金及现金等价物为147.685万美元；2023年同期营运资金赤字为195.7784万美元，现金及现金等价物为813.4211万美元[378] - 2024年经营活动使用现金976.3088万美元，2023年使用现金199.5942万美元[378] - 2024年投资活动使用现金1.7046万美元，2023年使用现金49.9316万美元[378] - 2024年融资活动提供现金312.9469万美元，2023年提供现金711.4586万美元[378] - 2025 - 2028年及以后，公司未来租赁义务分别为57.536万美元、53.572万美元、49.2318万美元、50.8885万美元和276.5297万美元，总计487.758万美元[384] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年车辆建造收入24771840美元，占比98.4%，较2023年增加5454003美元，增幅28.2%[354] 公司人员情况 - 截至2024年12月31日，公司总部有105名员工，其中67名是工匠和技术人员，他们共持有66项ASE国家认证和3项大师级认证[310] 公司重大事件 - 2023年12月12日完成业务合并，合并后公司更名为“ECD Automotive Design, Inc.”[311] - 2023年10月6日，公司修订公司章程，授权发行5亿股无面值普通股和2000万股无面值优先股[312] - 2023年10月11日，公司与投资者完成证券购买协议，投资者支付30万美元，获得39000股A类可转换优先股、110万股普通股、购买1091525股普通股的认股权证和购买15819股A类可转换优先股的认股权证[312] - 2023年10月6日，公司与机构贷款人签订证券购买协议，获得1581.9209万美元贷款，年利率为优惠利率加5%，可转换为公司普通股，转换价格为每股10美元[313] - 2024年8月9日，公司与贷款人签订证券购买协议，获得115.4681万美元贷款，同时发行30万股受限普通股[317] - 截至2024年6月30日的三个月，违约利息总计16.5233万美元，2024年2月至9月30日额外违约利息为66.0292万美元，贷款人同意将违约利息视为实物支付利息[318] - 2024年和2023年，公司分别记录了75.3904万美元和29433美元的债务折扣摊销费用，以及104.2141万美元和42901美元的债务发行成本摊销费用[319] - 2024年4月，公司与卖方签订资产购买协议，以最高125万美元的价格购买与汽车制造相关的某些资产，价格可能根据额外车辆建造情况调整[320] - 2024年4月24日公司完成A&R资产购买协议交易，额外30万美元对价于6月24日全额赚取，8月11日按原资产购买协议条款发行125万股普通股[321] - 2024年8月8日公司与Theodore Duncan签订认购协议，发行100万股普通股和10万份认股权证，认购总价100万美元[322] - 2020年因疫情公司4月1日中断运营，5月1日逐步恢复生产，6月达标准生产水平，当年比预算少生产6辆车[324] - 2021年8月11日公司租赁10万平方英尺场地，2023年单班生产使产量约增加20%，2024年下半年增加1万平方英尺空间[327] - 2022年公司引入Jaguar E - type，2024年增加Ford Mustang和Toyota FJ车型[328] - 公司预计2025年开设新营销渠道，包括举办外展活动、现场活动、加强与媒体和社交影响者合作及利用零售点[329] - 公司产品合同客户接受合同支付合同总对价的25% - 50%，产品发货时确认为净收入[339] - 公司成本主要包括材料成本、人工成本、运输和运费等，销售和营销、一般和行政费用预计随业务增长而增加[343][344][345] - 2023年12月12日业务合并前，公司获得15819209美元的高级有担保可转换票据贷款[372] - 2024年8月9日，公司获得115.4681万美元贷款，发行30万股普通股和一份以每股11.50美元的行使价购买7.9673万股普通股的认股权证[373] - 2025年1月8日，公司获得172.41万美元贷款，发行50万股普通股和一份以每股11.50美元的行使价购买39.8364万股普通股的认股权证[374] - 公司产品收入在产品建造完成并转移所有权或交付产品时确认，客户接受合同时支付约25% - 50%的合同款项，剩余50%在建造完成时开票[393][394] - 公司服务收入在维修或升级工作完成且客户收到车辆时确认[395] - 公司在业务合并前为S公司，无需直接承担联邦所得税，业务合并后税务状态发生变化[402] - 2025年1月8日，公司与Defender SPV LLC签订证券购买协议，获172.41万美元贷款，还将无偿发行50万股普通股和一份可购买398,364股普通股的认股权证，行权价为每股11.50美元[412][413][414] - 2025年1月，18,500股A系列可转换优先股转换为185万股普通股的操作被公司过户代理人撤销，因股东转换股份受4.99%限制[415] - 2025年2月20日，公司与Agile Lending, LLC签订商业贷款和担保协议，获157.5万美元定期贷款，30周等额本息还款，每周还款74,550美元，贷款期内利息66.15万美元，含7.5万美元行政代理费[416] - 2025年2月20日，公司与顾问签订咨询协议，将向顾问发行23.6万股普通股[417] - 2025年4月4日，公司与新投资者签订新商业贷款和担保协议，获182.43万美元定期贷款，69周等额本息还款，每周还款35,693美元，贷款期内利息63.8505万美元，含4万美元行政费用和3.5万美元贷款人法律费用，净收益用于偿还Agile Loan 174.93万美元[418][419] - 2024年2月14日，公司收到纳斯达克通知，其上市证券未达到5000万美元上市证券市值要求[420] - 2024年3月7日，公司收到纳斯达克通知，其上市证券未维持1500万美元公众持股最低市值要求[421] - 2024年8月13日，公司收到纳斯达克摘牌通知，9月11日获批准在纳斯达克资本市场上市，9月13日开始交易，摘牌通知和听证会取消[422][423] - 2024年12月6日，公司收到纳斯达克通知，因未及时提交2024年第三季度10 - Q表格，需在60天内提交恢复合规计划，若获批可延长至2025年5月19日，公司已提交计划等待回复[425] - 2025年2月5日，公司收到纳斯达克通知，其普通股连续30个工作日收盘价未达每股1美元，有180天（至2025年8月4日）合规期，若期间连续10个工作日收盘价至少1美元则合规[426] - 公司以最高125万美元收购与汽车制造相关的特定资产，最终确定以发行125万股价值1美元/股的普通股支付[428][431] - 公司与MZHCI签订为期一年的投资者关系咨询协议，前四个月每月支付14500美元，之后每月支付12500美元，并发行10万股受限普通股，还有激励股份条款[433] - 截至2024年3月31日，公司根据MZ协议向MZHCI支付29000美元；2024年5月9日，发行10万股普通股[434] - 公司与OTBC签订营销服务协议，以价值10万美元的10万股普通股作为服务报酬[436] - 公司与第一国民银行签订最高150万美元的循环信贷协议，截至2024年6月12日，已提取90万美元[438] - 公司与Black Dog Traders相关方签订多份协议，包括生产协议、战略伙伴协议和咨询协议，咨询费每月15000美元[440][441][442] - 2024年1月11日，公司向Benjamin Piggott私募发行2.5万股普通股，总价25万美元[444] - 2024年8月8日，公司向Theodore Duncan私募发行100万股普通股和一份购买10万股普通股的认股权证，总价100万美元[445] - 2024年8月9日，公司与Defender SPV LLC签订证券购买协议，获得1154681美元贷款，同时发行30万股普通股和一份购买79673股普通股的认股权证[446][447] - 2025年1月8日，公司与Defender SPV LLC再次签订证券购买协议，获得1724100美元贷款，同时发行50万股普通股和一份购买398364股普通股的认股权证[448][449] - 布莱克桥为ECD推荐购车潜在客户，前5辆售出车辆ECD支付5%销售价格的费用，6 - 10辆支付7.5%，10辆之后支付10%[453] - 2024年9月16日，雷蒙德·科尔因个人原因辞去公司首席财务官，本杰明·皮戈特被任命为首席财务官[455] - 2024年11月11日，凯文·卡斯特纳开始担任公司首席营收官，任期一年[457] - 2024年12月3日，ECD与One Drivers Club达成协议，在佛罗里达州西棕榈滩开设首个零售展厅[459] - ECD使用One Drivers Club场地需支付每年22,5000美元租金，每年递增4%，租期5年[459] - 完成场地拆除后，ECD将向One Drivers Club发行72.5万股无限制股票，若价值低于50万美元将增发[459] - ECD需向One Drivers Club存入12.5万美元现金作为建设保证金[459] - 2024年12月12日，ECD与Ten Easy Street签约，在2025年4月1日至12月31日展示车辆，支付7.5万美元[462] - Ten Easy Street通过附属链接销售车辆，每笔销售获得5000美元[462] - 2024年年度股东大会上，2.1334357亿股（占比58.94%）参与投票，批准激励计划修正案、董事选举和审计师任命提案[464]