公司上市与融资 - 2022年4月28日公司完成首次公开募股，发行805万个单位，每个单位售价10美元，总收益8050万美元；同时完成私募配售，出售49.2万个单位，收益492万美元[17] - 2022年4月28日，公司将IPO和私募配售的净收益中的8211万美元存入信托账户[17] - 2022年4月28日，公司完成私募配售492000个私募配售单位，每个单位10美元，总收益4920000美元[96] - 2022年4月28日，公司完成首次公开募股8050000个单位，每个单位10美元，总收益80500000美元[99] - 2022年4月28日，首次公开募股和私募配售的净收益82110000美元存入信托账户[100] - 2022年4月28日公司完成首次公开募股，发行8050000个公共单位，每个10美元，总收益80500000美元；同时向发起人出售492000个私募单位，收益4920000美元[133][134] - 首次公开募股及私募单位出售后，82110000美元存入信托账户，账户外有1495650美元现金用于营运资金，首次公开募股交易成本为5117607美元[135] 公司管理层变动 - 2023年3月17日，公司所有董事和高管辞职，任命I - Fa Chang为董事会主席兼首席执行官，Xuedong (Tony) Tian为首席财务官[22] - 2023年3月17日，赞助商向相关方分配28万个创始人股份和49.2万个私募配售单位，并回购4名前董事和高管每人1万个创始人股份，截至当日赞助商直接持有169.25万个创始人股份[24] - 2024年1月19日，I - Fa Chang出售2.954%的赞助商会员权益给Chun - Cheng Su，获约31.9万美元；出售5.908%的赞助商会员权益给Xuedong (Tony) Tian，获1242美元[25] - 2024年1月19日，张出售2.954%的发起人会员权益，获10000000新台币（约319000美元）；出售5.908%的发起人会员权益，获1243美元[98] 业务合并期限延长 - 2023年7月27日第一次特别股东大会，股东批准将完成初始业务合并的时间延长至2024年4月28日，每次延长需存入信托账户8.5万美元或每股0.04美元[26] - 2023年7月28日至2024年3月28日，共存入信托账户76.5万美元，实现9次一个月的延期[28] - 2024年4月23日第二次特别股东大会，股东批准将完成初始业务合并的时间延长至2025年1月28日，每次延长需存入信托账户6万美元或每股0.035美元[33] - 2024年4月至12月，公司向公众股东信托账户存入54万美元，将首次业务合并期限延长9个月至2025年1月28日[35] - 2025年1月至3月，公司向公众股东信托账户存入167,471美元，将首次业务合并期限延长3个月至2025年4月28日[40] - 第三次特别股东大会上，股东批准将首次业务合并期限延长至2025年10月28日，每次延长需向信托账户存入每股0.05美元[38] - 第一次章程修订，公司寻求9次每月延期，每次85,000美元，共765,000美元存入信托账户，将合并截止日期从2023年7月28日延至2024年4月28日[113] - 第二次章程修订，公司寻求9次每月延期，每次60,000美元，共540,000美元存入信托账户，将合并截止日期从2024年4月28日延至2025年1月28日[115] - 第三次章程修订，允许公司将合并截止日期最多延长9次，每次1个月，至2025年10月28日，每次按每股0.05美元存入信托账户，截至目前未寻求延期[119] - 截至目前，公司进行了9次第一次章程修订延期付款、9次第二次章程修订延期付款和3次当前月度延期付款，将合并截止日期延至2025年4月28日[121] - 根据公司第二份组织章程细则，公司需在2023年7月28日（或根据赞助商或公司寻求的首次股东大会延期次数，最晚至2024年4月28日）前完成首次业务合并；每次首次股东大会延期需在2023年7月至2024年3月每月28日向信托账户存入8.5万美元，公司共寻求9次延期，累计存入76.5万美元，将合并截止日期从2023年7月28日延长至2024年4月28日[207][208][209] - 根据公司第三份组织章程细则，公司需在2024年4月28日（或根据赞助商或公司寻求的第二次股东大会延期次数，最晚至2025年1月28日）前完成首次业务合并；每次第二次股东大会延期需在2024年4月至12月每月28日向信托账户存入6万美元，累计存入54万美元，实现9次延期，将合并截止日期从2024年4月28日延长至2025年1月28日[210][211][212] - 根据公司第四份组织章程细则，公司需在2025年1月28日（或根据赞助商或公司寻求的当前月度延期次数，最晚至2025年10月28日）前完成首次业务合并；每次当前月度延期需在2025年1月至9月每月28日向信托账户存入55823.8美元；2025年1月至3月，累计存入167471美元，实现1次延期，将合并截止日期从2025年1月28日延长至2025年4月28日[213][214][216] 股份赎回情况 - 第一次特别股东大会投票中，407.6118万个公共股份被赎回[27] - 第二次特别股东大会投票中，86.0884万个公共股份被赎回[34] - 与提案投票相关，1,996,522股公众股份被赎回，相关AIMA新单位及组成部分被取消[39] - 与业务合并特别股东大会相关，1,077,957股A类普通股被公众股东赎回[54] - 第一次特别股东大会上，约50.9%（4,076,118个）AIMA新单位被提交赎回[114] - 第二次特别股东大会上，约21.7%（860,884个）AIMA新单位被提交赎回，约9,684,945美元从信托账户分配给赎回股东[118] - 第三次特别股东大会上，约64.2%（1,996,522个）AIMA新单位被提交赎回，约23,778,577美元从信托账户分配给赎回股东[120] - 2023年7月，4076118股公共股股东行使赎回权，赎回价格约10.48美元/股，总赎回金额约42717716美元[136] 与Docter业务合并 - 公司与Docter的业务合并中，收购合并生效时，Docter股东的股份将转换为600万股PubCo普通股，价值6000万美元[47] - 若PubCo在2025财年销售至少30,000台设备，将向Docter股东按比例发行100万股盈利股份；若2026财年销售至少40,000台设备，将发行150万股[50] - 2025年3月27日的业务合并特别股东大会上，约85%（3,079,628股）的普通股亲自或通过代理出席，股东批准了相关提案[53] - 2023年10月13日，公司与Docter Inc.达成合并协议，完成后PubCo将成为上市公司[107] - 至多250万份PubCo普通股可能作为或有成交后盈利补偿股份发行给Docter股东，其中2025财年销售至少30,000台设备发行100万份，2026财年销售至少40,000台设备发行150万份[110][116] - 2025年3月27日业务合并特别股东大会上，3079628股普通股（约85%）亲自或通过代理出席，股东批准了与Docter业务合并相关提案[128] 营运资金与票据转换 - 截至2025年2月28日，公司从Mr. Chang处获得总计1,202,852美元的营运资金贷款[57] - 根据合并协议，高达150万美元的营运资金票据或延期票据可转换为私募单位[59] - 2025年4月8日，公司、买方、Docter和张先生签订交换协议，1472471.40美元延期票据和27528.60美元营运资金票据将转换为15万份公司私募单位，剩余营运资金票据将按每股10美元转换为买方普通股[61] - 2025年4月8日，买方、Docter和Horn Enterprise与Docter和Horn Enterprise的债权人签订交换协议，债权人同意将Docter或Horn Enterprise的未偿贷款本息按每股10美元转换为买方普通股[62] - 2025年4月8日，公司与Docter Inc.等签订交换协议，将约150万美元未偿还本票转换为150000个私人单位[129] - 为资助营运资金不足或支付首次业务合并相关交易成本，赞助商或其关联方、部分高管和董事可能无息贷款给公司，最高150万美元的贷款可按贷款人选择以每股10美元的价格转换为AIMA私募配售单位[201] 股东赎回权利与条件 - 公司完成首次业务合并后，将为公众股东提供赎回A类普通股的机会，信托账户初始预计每股10.20美元，赎回价格不受递延承销佣金影响[63] - 公司完成首次业务合并后，公众股东可在股东大会或要约收购中赎回A类普通股，是否寻求股东批准或进行要约收购由公司决定[64] - 若公司寻求股东批准首次业务合并，需获得开曼群岛法律下普通决议的批准，即出席并投票的股东多数赞成票，初始股东已同意投票支持[67] - 若公司寻求股东批准首次业务合并且不按要约收购规则进行赎回，公众股东及其关联方赎回股份不得超过首次公开募股出售股份的15%，但不限制投票权[68][69] 公司运营风险与限制 - 公司需在2025年4月28日（若申请所有月度延期，可至10月28日）前完成首次业务合并，否则将赎回公众股份并清算[70] - 公司作为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，包括不遵守萨班斯 - 奥克斯利法案第404条审计认证要求等[75] - 公司将保持新兴成长公司身份至以下较早时间：完成首次公开募股后第五个周年财年的最后一天、年总收入至少12.35亿美元、被视为大型加速申报公司（非关联方持有的普通股市值超过7亿美元），或在过去三年发行超过10亿美元非可转换债务证券[77] - 公司在寻找目标业务进行首次业务合并时面临激烈竞争，包括来自其他空白支票公司、私募股权集团等的竞争，且公司可用财务资源有限[78] - 公司目前有两名高管，在完成首次业务合并前不打算雇佣全职员工[80] - 若未能在规定时间内完成首次业务合并，公司将清算，公众股东每股可能仅获10.20美元或更少[81] 公司证券交易与持有人情况 - 公司单位、新单位、A类普通股、认股权证分别于2022年4月26日、6月16日开始在纳斯达克公开交易[92] - 截至2024年12月31日，公司单位持有人记录为3人，新单位、A类普通股、1类认股权证持有人记录各1人，创始人股份持有人记录为6人[93] 公司行政办公地址 - 公司自2023年3月起将行政办公室设于特拉华州威尔明顿市西9街221号[88] 公司财务数据 - 2024年公司净收入为1216885美元，其中信托账户现金和投资利息收入2035510美元，运营成本818625美元；2023年净收入为1915114美元，利息收入3266717美元，运营成本1351603美元[131] - 截至2024年12月31日，信托账户持有36940228美元货币市场基金；公司有现金4895美元，营运资金赤字3270570美元，营运资金贷款借款为1202852美元[137][142] - 承销商获得现金承销折扣0.2美元/公共单位，总计1610000美元；完成初始业务合并后将获得递延费用0.35美元/公共单位，约2817500美元[147] 公司会计政策与审计 - 公司于2024年采用ASU 2023 - 07，对财务报表无重大影响[149] - 公司是“新兴成长型公司”，选择不退出延长过渡期，采用与私人公司相同时间的新会计准则[151][152] - 2023年5月1日公司聘请MaloneBailey为独立注册公共会计师事务所，同日解雇Marcum [155][159] 公司内部控制情况 - 截至2024年12月31日，公司披露控制和程序无效 [160] - 截至2024年12月31日，公司未保持有效的财务报告内部控制，原因是人员有限导致账户流程职责分离不足，以及会计、IT和财务报告及记录保存方面的书面政策和程序不足 [164] - 公司打算实施补救措施改善内部控制，包括业务完成后扩大董事会规模和组成，咨询第三方专业人士，补充有经验和培训的员工，在财务结账流程中增加审核环节 [165] 公司董事与高管信息 - 公司董事和高管包括53岁的I - Fa Chang（首席执行官兼董事长）、53岁的Xuedong (Tony) Tian（首席财务官兼董事）、55岁的Hanzhong (Han) Li（董事）、42岁的Teng - Wei Chen（董事）、57岁的Kevin Vassily（董事） [171] - I - Fa Chang自2023年3月起担任公司董事长、首席执行官和董事会成员，有超二十年投资管理和咨询经验 [171] - Xuedong (Tony) Tian自2023年3月起担任公司首席财务官和董事会成员，自2024年4月起担任Snail, Inc.联合首席执行官和Kingswood Capital Partners董事总经理 [172] - Hanzhong (Han) Li自2023年3月起担任公司董事会成员，有超二十年生物技术行业投资、运营和管理经验 [173] - Teng - Wei Chen自2023年3月起担任公司董事会成员，是台湾南部活跃的初创和早期投资者 [174] 公司治理结构 - 公司董事会由五名成员组成，创始人股份持有人有权在初始业务合并完成前选举所有董事，公共股份持有人在此期间无投票权，章程修正案需获至少90%有投票权的已发行普通股持有人批准，每位董事任期两年[176] - 公司发起人在初始业务合并完成后，