公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日，公司总资产为72.99171亿雷亚尔，较2023年12月31日的74.0288亿雷亚尔下降1.4%[3] - 截至2024年6月30日，公司总负债为28.4054亿雷亚尔，较2023年12月31日的28.82089亿雷亚尔下降1.4%[5] - 截至2024年6月30日，股东权益为44.58631亿雷亚尔，较2023年12月31日的45.20791亿雷亚尔下降1.4%[5] - 2024年上半年经营活动净现金为82,596千雷亚尔，2023年同期为148,020千雷亚尔[11] - 2024年上半年投资活动净现金使用为82,654千雷亚尔，2023年同期为57,428千雷亚尔[11] - 2024年上半年融资活动净现金使用为44,938千雷亚尔，2023年同期为98,089千雷亚尔[11] - 2024年上半年现金及现金等价物净减少44,996千雷亚尔，2023年同期为7,497千雷亚尔[11][12] - 2024年6月30日现金及现金等价物期末余额为50,868千雷亚尔，2023年同期为38,268千雷亚尔[11] - 2024年6月30日净债务为1907171，总股东权益4458631，总资本2551460，资产负债率75%；2023年12月31日净债务1906975，总股东权益4520791，总资本2613816，资产负债率73%[41] - 2024年6月30日现金及现金等价物为50868，其中现金2，银行账户3193，金融投资47673；2023年12月31日为95864[49] - 2024年6月30日可交易证券为272991，平均毛收益率基于98% CDI；2023年12月31日为245942，平均毛收益率基于102% CDI[50] - 2024年6月30日贸易应收款为661590，其中贸易应收款项743116，关联方12017，减值损失93543；2023年12月31日为697512[51] - 2024年6月30日存货总计289421，其中成品199678，在制品59458，原材料25445，退货权4840；2023年12月31日为300509[55] - 2024年6月30日对Educbank联营公司投资占比43.1%，权益17594，公允价值6076，商誉33786，总计57456；2023年12月31日占比45%，权益24026，公允价值6672，商誉33786，总计64484[56] - 对Educbank的投资在2022年12月31日为83,139，2023年12月31日降至64,484，2024年6月30日为57,456[57] - 2024年6月30日，固定资产总成本为382,551，累计折旧238,505，账面净值144,046；2023年12月31日，总成本388,567，累计折旧237,075，账面净值151,492[57] - 2024年6月30日，无形资产和商誉总成本6,374,851，累计摊销1,128,267，账面净值5,246,584；2023年12月31日，总成本6,321,387，累计摊销1,013,824，账面净值5,307,563[58] - 2024年上半年无形资产和商誉新增56,856，处置9，摊销117,826[59] - 2024年6月30日和2023年6月30日的六个月期间，商誉无减值迹象[61] - 2024年6月30日，债券总余额768,459，其中流动负债21,536，非流动负债746,923；2023年12月31日，总余额791,763，其中流动负债541,763，非流动负债250,000[62] - 截至2024年6月30日，未偿还债券涉及关联方和第三方，本金分别为25000万、50000万和50000万雷亚尔[64] - 债券到期情况：2024年6月30日，一年内到期占比2.8%为21,536，一到两年占比32.4%为248,803，两到三年占比35.7%为274,871，三年以上占比29.1%为223,249[65] - 截至2024年6月30日，反向保理余额为257,536（2023年12月31日为263,948），供应商与金融机构进行的转让业务贴现率月加权平均为1.00%（2023年12月31日为1.05%），最长付款期限为360天[67] - 2024年6月30日租赁负债为92,978（2023年6月30日为131,797），其中流动负债为14,544（2023年6月30日为23,635），非流动负债为78,434（2023年6月30日为108,162）[69] - 2024年6月30日退款负债为30,555（2023年12月31日为32,613），独家处理工资合同为9（2023年12月31日为202）[70] - 2024年6月30日业务合并和收购联营公司应付账款为618,830（2023年12月31日为614,120），其中流动为206,261（2023年12月31日为216,728），非流动为412,569（2023年12月31日为397,392）[72] - 2024年6月30日应付账款到期情况：一年内到期占比33.3%（金额206,261），一到两年占比32.9%（金额203,345），两到三年占比33.8%（金额209,224）[72] - 2024年6月30日应付工资为30,527（2023年12月31日为28,108），应付社会贡献为18,559（2023年12月31日为25,327），假期工资准备金为36,634（2023年12月31日为22,379），利润分享准备金为14,018（2023年12月31日为28,592）[73] - 2024年6月30日税务诉讼准备金为698,233（2023年12月31日为676,255），劳动诉讼准备金为22,780（2023年12月31日为21,615），民事诉讼准备金为153（2023年12月31日为120），总计721,166（2023年12月31日为697,990）[83] - 截至2024年6月30日，公司或有损失诉讼总计52,926雷亚尔，2023年12月31日为41,015雷亚尔[86] - 2024年6月30日，递延所得税和社会贡献资产净额为221,098雷亚尔，2023年12月31日为205,453雷亚尔[89] - 2024年6月30日，公司流通股总数为80,065,651股，其中Cogna集团持有64,436,093股B类股，第三方持有15,629,558股[92] - 2024年6月30日，公司每股基本亏损为 - 0.52雷亚尔，2023年同期为 - 0.97雷亚尔[95] - 2024年6月30日，库存股金额为77,911雷亚尔，对应3,584,236股；2023年12月31日金额为59,525雷亚尔，对应2,647,652股[97] - 截至2024年6月30日，长期投资计划（ILP）对股份支付的影响为3,749雷亚尔；2023年同期为6,828雷亚尔[98] 公司收入与利润相关关键指标变化 - 2024年4 - 6月净销售收入和服务收入为2.94352亿雷亚尔，2023年同期为2.71396亿雷亚尔，同比增长8.5%；2024年上半年为7.55068亿雷亚尔，2023年同期为6.74231亿雷亚尔，同比增长11.9%[7] - 2024年4 - 6月毛利润为1.63585亿雷亚尔，2023年同期为1.52219亿雷亚尔，同比增长7.5%；2024年上半年为4.84218亿雷亚尔，2023年同期为3.99928亿雷亚尔，同比增长21.1%[7] - 2024年4 - 6月经营亏损为2.0692亿雷亚尔，2023年同期为2.07463亿雷亚尔，同比基本持平；2024年上半年为4.31502亿雷亚尔，2023年同期为3.95191亿雷亚尔，同比增长9.2%[7] - 2024年4 - 6月财务收入为1618.7万雷亚尔，2023年同期为1747万雷亚尔，同比下降7.3%；2024年上半年为2973万雷亚尔，2023年同期为3410.1万雷亚尔，同比下降12.8%[7] - 2024年4 - 6月财务成本为6397.4万雷亚尔，2023年同期为8275.4万雷亚尔，同比下降22.7%；2024年上半年为1.33784亿雷亚尔，2023年同期为1.5857亿雷亚尔，同比下降15.6%[7] - 2024年4 - 6月所得税和社会贡献为2891.9万雷亚尔，2023年同期为4404.3万雷亚尔，同比下降34.3%；2024年上半年为1413.7万雷亚尔，2023年同期为4155.1万雷亚尔，同比下降66%[7] - 2024年4 - 6月当期亏损为6617.1万雷亚尔，2023年同期为7861.1万雷亚尔，同比下降15.8%；2024年上半年为4422.9万雷亚尔，2023年同期为8083.5万雷亚尔，同比下降45.3%[7] - 2024年上半年金融交易收入为27,704，金融成本为16,611，成本分摊为30,087，转租收入为5,708，收入总计17,102[79] - 2024年4 - 6月，公司所得税和社会贡献费用总计28,919雷亚尔，有效税率为 - 30%；2023年同期为44,042雷亚尔，有效税率为 - 36%[88] - 2024年4 - 6月，公司净收入为294,352雷亚尔，2023年同期为271,396雷亚尔[99] - 2024年6月30日，公司对政府客户的销售额为69,031雷亚尔，2023年同期为40,453雷亚尔[99] 公司成本相关关键指标变化 - 2024年4月1日至6月30日，原材料和生产成本为8247.6万雷亚尔，2023年同期为5922.1万雷亚尔[101] - 2024年4月1日至6月30日，销售和服务成本为1.30767亿雷亚尔，2023年同期为1.19177亿雷亚尔[101] - 2024年4月1日至6月30日，财务投资和有价证券收入为635.9万雷亚尔，2023年同期为1021.6万雷亚尔[103] - 2024年4月1日至6月30日，债券利息为2395.5万雷亚尔，2023年同期为3026.2万雷亚尔[103] - 2024年4月1日至6月30日，净财务结果为 - 4778.7万雷亚尔，2023年同期为 - 6528.4万雷亚尔[103] 公司股权与资本结构相关情况 - 公司对Somos Sistemas、Pluri等多家公司持股比例为100%，对Start持股比例为51%[17] - 公司通过股息调整、返还资本、发行新股或出售资产等方式维持或调整资本结构[38] - 公司基于资产负债率监控资本，资产负债率为净债务占总资本的百分比[39] - 公司于2023年9月18日至2024年3月31日完成股份回购计划，回购1,077,415股A类普通股，金额达22,531雷亚尔[91][96] 公司债券相关情况 - 2024年6月30日，Private bonds – 9 Issuance – series 2金额为261,958千雷亚尔，利率为CDI + 2.40% p.a.[27] - 2024年6月30日，Private bonds – 10 Issuance – series