财务数据关键指标变化 - 收入和利润（同比环比） - 2024年前三季度，公司总营收为1,581千美元，较2023年同期的1,743千美元下降9.29%[17] - 2024年前三季度，公司净亏损为15,622千美元，较2023年同期的10,180千美元增长53.46%[17] - 2024年前九个月净亏损15,622美元，2023年同期为10,180美元[23] - 2024年前三季度，公司利息收入为386千美元，较2023年同期的93千美元增长315.05%[17] - 2024年第三季度和前九个月，公开发行A类单位的总毛收入分别为1,000,000美元和1,711,020美元[30] - 2024年第三季度固定租赁收入为53.9万美元，2023年同期为24.1万美元；2024年前三季度为104.1万美元，2023年同期为77.3万美元[49] - 2024年第三季度可变租赁收入为30.2万美元，2023年同期为9.9万美元；2024年前三季度为56.3万美元，2023年同期为24.7万美元[49] - 2024年第三季度和2023年第三季度，A类单位基本和摊薄加权平均流通单位分别为3,640,067和3,577,857个，净亏损分别为690万美元和330万美元，每股亏损分别为1.90美元和0.92美元[109] - 2024年第三季度租赁收入为86万美元，较2023年同期增加39.2万美元，增幅84%；前九个月租赁收入为158.1万美元，较2023年同期减少16.2万美元，降幅9% [165] - 2024年前九个月净亏损为1562.2万美元，较2023年同期增加544.2万美元，增幅53% [165] - 2024年前三季度，公司公开发售A类单位的总毛收入分别为100万美元和171.102万美元[203] - 截至2024年9月30日的9个月内，公司在公开发行中发行24694个A类单位，总发行收入为1711020美元[207] 财务数据关键指标变化 - 成本和费用（同比环比） - 2024年前三季度，公司总费用为17,365千美元，较2023年同期的12,142千美元增长43.02%[17] - 2024年前三季度，公司利息费用为5,757千美元，而2023年同期无利息费用[17] - 2024年前九个月经营活动净现金使用量为8,710美元，2023年同期为5,243美元[23] - 2024年前九个月投资活动净现金使用量为110,785美元，2023年同期为101,231美元[23] - 2024年前九个月融资活动净现金提供量为123,425美元，2023年同期为1,189美元[23] - 2024年前九个月现金、现金等价物和受限现金净增加3,930美元，2023年同期减少105,285美元[23] - 2024年第三季度，公司支付给经理及其关联方的费用为183.2万美元，2023年同期为129.5万美元；2024年前三季度为515.4万美元，2023年同期为419.8万美元[54] - 2024年9月30日，应付关联方管理费用为340.1万美元，2023年12月31日为136.5万美元；应付开发费用为198.8万美元，2023年12月31日为612.9万美元[56] - 2024年第三季度和前三季度，公司分别产生管理费用0.7万美元和2.0万美元，2023年同期相同[62] - 2024年第三季度，公司产生开发费用120万美元，2023年同期相同；2024年前三季度为280万美元，2023年同期为480万美元[64] - 2024年和2023年前三季度保险保费分别为260万美元和240万美元，Belpointe Specialty Insurance赚取的佣金和管理费均为20万美元；2024年和2023年第三季度保险保费分别为70万美元和0，Belpointe Specialty Insurance赚取的佣金和管理费分别不足10万美元和0[69] - 2024年和2023年前三季度折旧费用分别为220万美元和60万美元；2024年和2023年第三季度折旧费用分别为140万美元和20万美元[74] - 2024年和2023年前三季度，在位租赁无形资产摊销分别为10万美元和110万美元；2024年和2023年第三季度分别不足10万美元和30万美元[77] - 2024年和2023年前三季度，低于市场租赁负债摊销分别为10万美元和70万美元；2024年和2023年第三季度分别不足10万美元和10万美元[78] - 2024年和2023年前三季度支付的利息净额分别为400万美元和0[84] - 2024年第三季度物业费用为208.3万美元，较2023年同期增加106.3万美元，增幅104%；前九个月物业费用为477.5万美元，较2023年同期增加174.8万美元，增幅58% [165] - 2024年第三季度利息费用为333.1万美元，2023年同期为零；前九个月利息费用为575.7万美元，2023年同期为零[165] - 2024年和2023年前三季度，公司经理及其关联方代垫运营费用分别为170万美元和170万美元，其中2024年和2023年第三季度分别为50万美元和40万美元[180] - 2024年和2023年前三季度，公司现金及现金等价物和受限现金净增加分别为393万美元和减少1052.85万美元，截至2024年和2023年9月30日分别约为2750万美元和3970万美元[189] - 截至2024年9月30日，销售佣金为5000美元，发行成本为1737910美元，净发行收入为235233760美元[208] - 截至2024年9月30日，已向他人支付直接或间接费用140万美元[209] - 截至2024年9月30日，已向董事、高管和关联方支付直接或间接费用1000万美元[210] 各条业务线表现 - A类单位发行 - 2024年第一季度，公司发行Class A单位9,304个，金额为711千美元[20] - 2024年第三季度，公司发行Class A单位15,390个，金额为1,000千美元[20] - 2024年9月30日，Class A单位发行和流通数量为3,647,093个，较2023年12月31日的3,622,399个增加24,694个[14] - 2024年第三季度和2023年第三季度，公司分别发行15,390和12,659个A类单位；2024年前九个月和2023年前九个月，分别发行24,694和56,062个A类单位[101] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，已发行并流通的A类单位分别为3,647,093和3,622,399个，B类单位为100,000个，M类单位为1个[101] - 公司与Emerson Equity LLC签订非独家经销商管理协议销售A类单位，将向经销商经理支付最高0.25%的佣金，向销售集团成员支付0.25% - 4.50%的佣金[120] - 公司首次公开募股最高可发售7.5亿美元A类单位，截至2024年9月30日，仍有5.1301333亿美元未售出，2024年前三季度分别售出100万美元和171.102万美元[121] - 2021年10月7日至2023年12月31日，公司在首次发行中发行2372289个A类单位，净发行收入为2.335亿美元[207] - 截至2024年9月30日，公司A类单位销售数量为2396983个，总发行收入为236976670美元[208] - 公司持续公开发售最高7.5亿美元的A类单位，截至2024年9月30日，未售出金额为5.1301333亿美元[201] 各条业务线表现 - 房地产项目 - 公司收购了位于佛罗里达州萨拉索塔的1991 Main Street地块，总价2070万美元，预计建设和软成本至少1.877亿美元，预计无杠杆收益率超6%[125][130] - 1991 Main Construction Loan贷款本金最高1.3亿美元，截至2024年9月30日，已提取8430万美元，利率为1个月期SOFR加3.45%，最低年利率8.51%[131] - 1991 Main Interest Rate Cap截至2024年9月30日，名义金额约9460万美元，执行价格为5.07%，2025年7月10日到期[133] - 1991 Main Mezzanine Loan贷款本金最高5640万美元，截至2024年9月30日，本金余额为4470万美元，年利率13%[134][135] - 公司收购了位于佛罗里达州萨拉索塔的1900 Fruitville Road地块，总价470万美元，2024年7月完成重新开发[136] - 公司收购了位于佛罗里达州圣彼得堡的1000 First Avenue North和900 First Avenue North地块，总价1210万美元，截至2024年9月30日，建设进度约60%，预计2025年下半年完工[137] - 1000 First Construction Loan贷款本金最高1.04亿美元，截至2024年9月30日，已提取1210万美元，利率为1个月期SOFR加3.80%，最低年利率7.55%[144] - 1000 First Interest Rate Cap截至2024年9月30日，名义金额约1.04亿美元，执行价格为6.25%，2025年7月1日到期[145] - 公司预计将497 - 501 Middle开发成约261套公寓住宅社区及相邻单户住宅[150] - 公司以30万美元收购1.1英亩的Cedar Swamp Road地块，预计将其纳入497 - 501 Middle开发项目[151] - 公司以1970万美元收购3.2英亩的900 8th Avenue South地块，并获得1000万美元固定利率贷款，年利率9.50% [153][154] - 公司以690万美元收购1.3英亩的1700 Main Street地块，预计将其重新开发成约187套公寓住宅社区[156] - 公司以2100万美元收购约8.0英亩的690/1106 Davidson Street地块，预计将其重新开发成混合用途住宅社区[159] - 2024年9月30日在建房地产余额为1.72331亿美元，年初余额为2.9113亿美元，投入使用2.31241亿美元，资本化成本1.10385亿美元，资本化利息283.4万美元，减值费用77.7万美元[71] - 截至2024年9月30日，Aster & Links项目未出资资本承诺为1780万美元，预计剩余建设和软成本资金至少为3780万美元[181] - 2023年公司为Aster & Links项目签订最高1.3亿美元的可变利率建设贷款协议，截至2024年9月30日已提取8430万美元，年利率为1个月期SOFR加3.45%，最低年利率8.51%[182] - 2024年1月公司签订最高5640万美元的夹层贷款协议，截至2024年9月30日贷款余额为4470万美元，年利率为13%[183] - 截至2024年9月30日，Viv项目未出资资本承诺为6600万美元，预计剩余建设和软成本资金至少约为8480万美元[183] - 2024年6月公司为Viv项目签订最高1.04亿美元的可变利率建设贷款协议，截至2024年9月30日已提取1210万美元，年利率为1个月期SOFR加3.80%，最低年利率7.55%[184] - 2024年6月公司签订1000万美元的固定利率贷款协议，年利率为9.50%，2025年6月26日到期[185] 其他财务数据 - 截至2024年9月30日，公司总资产为495,675千美元，较2023年12月31日的382,117千美元增长29.72%[14] - 截至2024年9月30日，公司总负债为184,705千美元，较2023年12月31日的57,053千美元增长223.74%[14] - 截至2024年9月30日，合并可变利益实体的总资产为455,298,000美元，总负债为175,952,000美元[37] - 2024年9月30日无形资产净值为737.1万美元，2023年12月31日为747.3万美元；2024年9月30日无形资产负债净值为 - 124.5万美元，2023年12月31日为 - 132.4万美元[76] - 2024年9月30日债务总额为1.51088亿美元，净债务为1.44135亿美元；2023年12月31日债务总额为2307.6万美元，净债务为1967.8万美元[82] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司其他金融资产和负债的公允价值接近其账面价值[93] - 2024年9月30日，公司总负债账面价值为144,135千美元，公允价值为151,398千美元；2023年12月31日，账面价值和公允价值均为19,678千美元[95] - 截至2024年9月30日，公司有两笔利率上限衍生金融工具，名义金额分别