公司运营基本情况 - 公司在越南运营四间厂房，2024年12月31日在多地约有2200名雇员[7] - 截至2024年12月31日，公司雇员约2200名，2023年为2310名[49] - 公司主要业务为投资控股，附属公司从事玩具及照明产品制造及贸易[169] - 公司在香港、中国及越南等地有约500名服务及产品供应商[154] - 2024年12月31日，集团全球约有2,200名员工，其中约2,081名为工厂员工[141] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业额4.56859亿港元，较2023年的7.14486亿港元减少36.1%[13][20] - 2024年毛利1.52366亿港元，较2023年的3.0868亿港元减少50.6%[13] - 2024年公司拥有人应占年度亏损2.98573亿港元，较2023年的1.02604亿港元增加191.0%[13][20] - 2024年每股亏损基本为39.5港仙，较2023年的13.6港仙增加190.4%[13] - 2024年中期股息已派付1.5港仙，较2023年的5.0港仙减少70%[13] - 2024年建议末期股息1港仙，2023年无[13] - 2024年毛利率33.4%，较2023年的43.2%减少22.7%[13] - 2024年纯（亏损）/利率为 - 65.4%，较2023年的 - 14.4%增加354.2%[13] - 2024年资本负债比率16.3%，较2023年的5.8%增加181.0%[13] - 2024年综合营业额约4.57亿港元，较2023年约7.14亿港元减少约2.58亿港元或36.1%[24][27] - 公司拥有人应占亏损约为2.99亿港元，较去年亏损约1.03亿港元增加191.0%[24] - 2024年合共派付股息每股2.5港仙，2023年为5.0港仙[25] - 本年度毛利减少约50.6%至约1.52亿港元[28] - 本年度分销及销售成本减少约6.7%至约1.81亿港元[29] - 本年度行政开支增加2.5%至1.60亿港元[30] - 本年度财务费用增加约17.7%至约447.3万港元，所得税开支约为2278.1万港元，去年约为431.2万港元[31] - 2024年12月31日，集团银行现金及定期银行存款结余约5773.3万港元，2023年为1.81亿港元[37] - 2024年集团购买物业、厂房及设备成本约为2502.4万港元，2023年为1804.6万港元[39] - 2024年12月31日，集团资产净值减少约41.9%至约4.95亿港元，2023年为8.51亿港元[40] - 2024年12月31日公司可供分派储备约1.86137亿港元，2023年为4.00779亿港元[175] 公司业务发展规划 - 公司考虑于2024年进行物业开发[48] - 公司打算投资越南房地产[55] - 公司将继续积极购买节能电器、设备及材料[164] - 公司会为员工提供更多培训，提高其对集团业务影响的意识[164] - 公司会检讨资源消耗以寻求改善之处及实现可持续发展[164] 行业市场情况 - 美国玩具产业预计2025年呈停滞性增长，虽面临挑战但仍有增长机会[53] 公司人员信息 - 郑榕彬73岁，2000年9月任公司主席，有超44年塑胶玩具制造等经验[57] - 郑敬璋33岁，2013年10月任执行董事，有约15年玩具销售和营销经验[58] - 叶晓霞45岁，2018年4月任执行董事，2021年4月任行政总裁，有超17年玩具行业经验[59] - Shirley Marie Price58岁，2024年3月12日任执行董事，有超36年玩具行业经验[60] - 麦兆中62岁，2000年5月获委任为独立非执行董事，有逾34年企业融资经验[62] - 邢家维47岁，2012年12月获委任为独立非执行董事，2025年3月17日任审核及薪酬委员会主席[63] - 崔家兴60岁，2023年4月1日获委任为独立非执行董事，有逾32年金融相关经验[64] - 陆海林于2025年3月17日辞任独立非执行董事及相关委员会职务[67] - 邢家维于2024年12月13日辞任百福控股独立非执行董事，2021年2月1日辞任中集天达独立非执行董事[63] 公司治理情况 - 截至2024年12月31日，公司已遵守港交所守则项下的企业管治守则[65] - 2024年12月31日，公司董事会由4位执行董事和4位独立非执行董事组成，独立非执行董事占比达三分之一[67] - 每位董事应至少每三年轮流退任一次，每年应有三分之一的董事退任及重选[68] - 除郑敬璋为郑榕彬之子、邢家维为陆海林侄婿外，董事间无重大关系[69] - Price女士于2024年3月11日获取法律意见并确认了解作为上市发行人董事的职责[61] - 公司主席及行政总裁角色分开，分别由郑榕彬先生及叶晓霞女士担任[70] - 回顾年内，董事会举行32次会议，叶晓霞等4人出席所有会议，郑榕彬等2人出席31次，Shirley Marie Price出席13次，郑敬璋出席10次[71] - 截至2024年12月31日止年度，公司所有董事定期接收集团业务等更新资料，出席监管资料课程[73] - 薪酬委员会成员包括邢家维、麦兆中及崔家兴，截至2024年12月31日止年度成员均出席会议[75] - 集团执行董事及高层管理人员薪酬政策与表现等挂钩，并按市场/行业惯例检讨[76] - 截至2024年12月31日止年度董事薪酬详情载于年报综合财务报表附注15[77] - 提名委员会职责包括检讨董事会架构等，物色董事人选等[78] - 提名委员会成员包括郑榕彬等5人，截至2024年12月31日止年度成员均出席会议[81] - 薪酬委员会需检讨董事及高层管理人员薪酬政策和2024年薪酬待遇[80] - 公司已采纳并修订董事证券交易守则，年内全体董事确认遵守守则[72] - 回顾年度内董事会由6名男性董事（其中一位独立非执行董事于2025年3月17日辞任）和2名女性董事组成，满足规则13.92最低要求，公司将在未来4年内至少维持1名女性董事[86] - 审核委员会主要职责包括每年检讨外聘核数师委任、确保核数师独立性等[89] - 审核委员会成员包括邢家维先生（主席）、麦兆中先生及崔家兴先生，截至2024年12月31日止年度，除崔家兴先生外，所有成员均出席2次审核委员会会议[92] - 审核委员会年内进行中期及末期财务审阅，审阅中期及年度报告后送呈董事会[93] - 审核委员会审阅外聘核数师委任函，讨论审核期间事项，外聘核数师及高级行政人员受邀出席相关会议[93] - 审核委员会检讨外聘审核性质及范围，批准外聘审核费用[93] - 审核委员会检讨核数师持续客观性，保证公司核数师独立性[93] - 审核委员会与外聘核数师开会讨论审核问题及保留事项[93] - 审核委员会检讨集团内部监控系统和举报政策[93] - 公司截至2024年12月31日止年度财务报表经审核委员会审阅和外聘核数师审计，董事会批准[94] - 内部审核功能小组自2015年设立，由2名成员组成[102] - 2024年内部审核功能小组对内部审核计划成效开展专项检讨，审核委员会和董事会认为内部监控系统有效且足够[104] - 卢少婷女士于2021年3月1日获委任为公司联席公司秘书，于2025年2月28日辞任[106] - 2024年期间，执行董事叶晓霞女士负责与卢少婷就公司企业管治以及秘书和行政事务沟通[106] - 董事会负责执行港交所守责规定的企业管治职责，年内审议多项企业管治事宜[106][107] - 回顾年内，集团通过强制中期及末期报告提升企业透明度，加强与股东及潜在投资者沟通[109] - 集团通过适时刊发新闻稿让公众了解最新发展[109] - 公司每年审查股东通讯政策执行情况和有效性，该政策在回顾年度内有效实施[110] - 应届股东周年大会将以投票方式表决，并提前不少于21日发出通告通知所有股东，投票结果将在公司网站及港交所网站刊载[112] - 除郑敬璋先生及Shirley Marie Price女士外，所有董事均出席2024年8月8日举行的2024年股东周年大会[112] - 两名或以上股东书面要求召开股东特别大会，须持有公司于递交日期附带权利可于股东大会上投票的缴足股本合共不少于十分之一[114] - 董事在请求书递交日期起计21日内未召开股东特别大会，请求人可自行召开，费用由公司偿还[114] - 两名或以上股东提名董事参选，须于股东大会日期前至少7天送达公司，且送通知当天合共持有公司不少于十分之一的缴足股本[116] 环境、社会及管治报告相关 - 环境、社会及管治报告涵盖2024年1月1日至12月31日报告期[118] - 集团从事玩具制造和照明产品制造业务，报告涵盖相关业务政策及绩效[119] - 报告根据重要性、定量性、平衡性和一致性原则编制[120] - 集团获得国际玩具工业协会关怀计划等社会合规标准认证及ISO 14001环境管理系统认证[121] - 集团越南工厂总建筑面积为122,722.2平方米，2023 - 2024年未变[125] - 2024年集团业务温室气体净排放总量为12,160.93吨二氧化碳当量，2023年为12,421.81吨[127] - 2024年范围2间接排放（外购电力）占总排放量的99.83%，2023年为99.74%[128] - 2024年年度排放密度为0.0991吨二氧化碳当量/平方米，2023年为0.1012吨二氧化碳当量/平方米[129] - 2024年通过安装LED设备消除温室气体排放17.760吨二氧化碳当量，2023年为39.970吨[129] - 2024年集团收集有害废弃物20,660千克，2023年为21,000千克[133] - 2024年日常办公室营运及广告材料用纸1.42吨，2023年为1.56吨[134] - 2024年包装材料废弃物共238,621吨，2023年为243,241吨[134] - 集团通过多种节能措施减少温室气体排放，目标是消除相关二氧化碳排放[131] - 集团推行节约用纸及减少废弃物措施，如预设双面打印、重用包装盒等[135] - 2024年集团电力耗量为18,450,633千瓦，2023年为18,829,903千瓦[136] - 2024年无铅柴油总耗量为6,746.84升，2023年为10,384升；产生二氧化碳当量8.83吨，2023年为29.71吨[137] - 2024年集团水耗量为53,745立方米，2023年为52,255立方米；密度为0.443立方米/平方米，2023年为0.431立方米/平方米[138] - 2024年26 - 35岁员工年度流失比率为32.97%，2023年为29.27%；36 - 45岁员工2024年流失比率为30.43%，2023年为28.15%等[143] - 2024年因工作关系死亡宗数为0，多于3日的工伤宗数为1，2023年分别为0和2[147] - 2024年因工伤损失工作日数为23日，总劳工工作日数为632,624日；2023年分别为45日和702,240日[147] - 2024年工厂员工总数为2,081人，受训总时数为8小时/员工；2023年分别为2,310人和4小时/员工[150] - 报告期内公司未收到关于产品质量及交付的重大投诉[157] - 截至环境、社会及管治报告日期，公司未出现重大的侵犯知识产权事件[158] - 报告期内，公司无已审结的针对本集团的贪污相关法律案件[162] 公司业务结构及客户供应商情况 - 公司本年度按营运分部划分的表现分析载于综合财务报表附注8[169] - 主要附属公司的业务载于综合财务报表附注22[169] - 集团五大客户占营业额约59.0%，最大客户约占32.8%；五大供应商购货额占总购货额约29.5%，最大供应商约占8.2%[170] 股息分配情况 - 2023年第二次中期股息每股3港仙，2024年中期股息每股1.5港仙，年内现金股息总额约3402.9万港元；建议2025年末期股息每股1港仙，总额约756.2万港元，公司余下可分派储备约1.78575亿港元[171] 董事酬金及持股情况 - 八位董事酬金总计1.0812亿港元，其中袍金440万港元，薪金1.0071亿港元，雇主退休福利计划供款301万港元[183] - 郑榕彬在公司普通股好仓总计5.38573569亿股，占已发行股本71.22%；郑敬璋好仓2211.2万股，占2.92%；叶晓霞好仓35万股，占0.05%；Shirley Marie Price好仓8.8