收入和利润（同比环比） - 2024年公司收益为80,659千港元，2023年为89,548千港元[14] - 2024年来自资产管理收益为23,707千港元，2023年为42,746千港元[14] - 2024年来自证券包销及配售收益为18,295千港元，2023年为0千港元[14] - 2024年销售货品收益为44,460千港元，2023年为36,636千港元[14] - 2024年来自证券买卖及投资收益为 - 6,328千港元，2023年为9,731千港元[14] - 2024年经调整净亏损为1,401千港元，2023年为22,630千港元[14] - 2024年经调整EBITDA为6,599千港元，2023年为 - 10,577千港元[14] - 回顾年度，资产管理收入为2371万港元，2023年度为4275万港元[23] - 回顾年度，集团参与3项债券发行交易，2023年度无，证券包销及配售收入为1830万港元，2023年度无[24] - 回顾年度，证券买卖及投资分部股息收益、加密货币交易收益及金融资产公平值变动共亏损633万港元，2023年度收益973万港元[25][29] - 回顾年度，葡萄酒及饮品贸易收益为4446万港元，去年为3664万港元[26][29] - 回顾年度，集团收益总额为8066万港元，2023年度为8955万港元[27][30] - 回顾年度，集团综合亏损净额为885万港元，2023年度为1324万港元[28][31] - 葡萄酒及饮品贸易收益从去年的3664万港元增至回顾年度的4446万港元[50][53] - 回顾年度总收入为8066万港元，2023年为8955万港元[55] - 回顾年度确认按公允价值计入损益的金融资产净公允价值亏损745万港元，去年为净公允价值收益939万港元[55] - 回顾年度综合净亏损为885万港元，2023年为1324万港元[56] - 回顾年度出售附属公司收益636万港元，2023年亏损3万港元[56] - 回顾年度公司收益总额为8066万港元，较2023年的8955万港元减少[58] - 回顾年度公司综合亏损净额为885万港元，较2023年的1324万港元减少[59] - 回顾年度公司应占合营公司溢利198万港元，较2023年的174万港元增加[63][67] - 回顾年度公司投资咨询服务费用收入为53万港元，较2023年的44万港元增加[68][72] - 回顾年度公司参与3项债券发行交易，证券包销及配售分部收入及溢利分别为1830万港元及19万港元，2023年无相关交易[69][73] - 回顾年度葡萄酒及饮品贸易收入为4446万港元，较2023年的3664万港元增加；亏损389万港元，较2023年的699万港元减少[70] - 回顾年度证券买卖及投资业务中，股息收入、加密货币交易收益和金融资产公平值变动总计亏损633万港元（2023年为盈利973万港元）[81] - 回顾年度证券买卖及投资业务亏损从2023年的324万港元增至769万港元，主要因确认投资公平值亏损745万港元（2023年为公平值收益939万港元），被取消上市申请相关法律及专业费用减少955万港元部分抵消[81] - 证券买卖及投资分部股息收益、加密货币交易收益及金融资产公平值变动共亏损633万港元，上一年度为收益973万港元；该业务分部应占亏损由324万港元增至769万港元[83] - 2024年，集团投入50万美元交易加密货币，记录交易收益112万港元[111] - 2024年，集团对联营公司出资650万港元，占股49%，记录联营公司亏损份额148万港元[112] - 公司于回顾年度拨出0.50百万美元开展加密货币交易，录得收益1.12百万港元[115] - 公司向联营公司注入6.50百万港元现金，占全部股本49%，应占亏损1.48百万港元[116] 成本和费用（同比环比） - 回顾年度一般及行政费用减少，主要因员工成本、法律及专业费用等减少[56] 各条业务线表现 - 截至2024年12月31日，OCIAM管理的AUM为1.3亿美元，投资者认购额为3.98亿美元，2023年分别为1.49亿美元和4.06亿美元[19] - 2024年12月31日，10只基金管理净资产总值及投资者认购金额分别为1.3亿美元及3.98亿美元，2023年12月31日分别为1.49亿美元及4.06亿美元[23] - 截至2024年12月31日，10只基金的管理净资产总值及投资者认购金额分别为1.3亿美元及3.98亿美元，2023年分别为1.49亿美元及4.06亿美元[49][52] - 截至2024年12月31日，东建资产管理管理资产规模为1.3亿美元，较2023年的1.49亿美元减少；认购金额总额为3.98亿美元，较2023年的4.06亿美元减少；回顾年度资产管理收入为2371万港元，较2023年的4275万港元减少[62][66] - 公司拓展葡萄酒及饮品产品组合，通过直销、线上销售和批发三种渠道销售[71] - 2021年3月2日公司认购OCI Equities Fund SP 100股A类股份，代价9500万港元，约占所筹集投资资金的19%；B类和C类股东分别出资8000万港元和3.25亿港元，约占16%和65%；A类预期固定回报为年利率5%[76] - 2024年下半年公司按原认购价向独立第三方出售成分基金投资150万港元[77][79] - 截至2024年12月31日，基金投资公平值为9202万港元（2023年12月31日为1.024亿港元），占集团总资产的29.8%（2023年12月31日为31.6%）[78][79] - 2024年第四季度成立OCI Chiyu Fixed Income Fund SP，公司投资500万港元，截至12月31日公平值为486万港元，占集团总资产的1.6%[78][79] - 成分基金原定期限于2024年3月4日届满，2024年3月24日延长三年[77][79] - 公司投资固定收益产品决策时考虑发行人信用评级、标的资产财务状况等多方面因素[82] - Rundong Fortune Investment Limited发行的1500万美元10%有质押及有担保优先票据，以7800万股中国润东汽车集团股份作担保，2023年12月31日总风险敞口为1.0838亿港元[85][87] - 截至报告日期，已出售831万股中国润东质押股份，获现金回报876万港元[85][87] - 2023年12月31日，SP票据总风险敞口为1.0157亿港元[97] - 2023年12月31日SP票据账面价值为2031万港元，减值亏损拨备8126万港元，占集团合并总资产的6.3%[97] - 2023年12月31日SP票据账面价值按1.31亿股C.banner股份收盘价每股0.155港元估值[97] - 2023年12月31日，SP票据总风险敞口为1.0157亿港元，计提减值亏损拨备8126万港元后账面值为2031万港元，占集团综合资产总值的6.3%[99] - 2024年第一季度，已质押千百度股份按每股0.16港元出售，所得款项总额为2096万港元[101][106] - 2024年，集团无SP票据投资，记录减值亏损拨回36万港元[102][106] - 2024年12月31日，集团是美元债务基金唯一投资者，CFLD Cayman Investment Ltd.发行269万美元9%担保债券[103][107] - 2023年12月31日，CFLD票据账面值为72万港元，计提减值亏损拨备2029万港元，占集团综合资产总值的0.2%[105][108] - 2024年12月31日，新CFLD债券账面值为34万港元，计提减值亏损拨备2052万港元，占集团综合资产总值的0.1%[109][113] - 2022 - 2024年，集团对SPACs投资账面值从1480万港元变为1420万港元，2024年记录公平值收益净额157万港元[110][114] - 2024年末后，一项SPACs投资股份赎回，所得款项1260万港元，记录赎回收益50万港元[110][114] - 2024年12月31日，181 - 365日账龄应收贸易账项结余从27.37百万港元降至2.60百万港元，超365日账龄从4.03百万港元增至6.65百万港元[119][121] - 2024年12月31日，四名欠款最多客户占资产管理应收费用总额97.5%，客户1应收11.20百万港元，对应房产市值为应收款145.7倍[122][124] - 2024年12月31日，客户2和客户3应收分别为4.56百万和2.53百万港元，资产净值分别为应收款67.4倍和19.2倍[123][124] - 2024年12月31日，客户4应收1.98百万港元，相关资产账面价值为应收款27.3倍[123][125] 管理层讨论和指引 - 2022年设立投资基金，目标资本承担为15亿 - 19亿美元，预计投资医疗行业，集资仍在进行中[33][36] - 集团将专注资产管理业务发展，优化投资组合，探索加密资产相关资管机会[33][34][36] - 医疗保健投资基金有限合伙人目标筹资15亿 - 19亿美元，截至报告日筹资仍在进行中[64][67] - 2022年设立医疗投资基金，目标资本承担介于15亿美元至19亿美元，集资仍在进行中[139][142] - 集团已开展加密货币自营交易，并探索加密资产的资产管理业务潜在发展机会[144][149] 其他没有覆盖的重要内容 - 2022年收购山东民航东升投资管理有限公司60%股权[38][43] - 2022年3月2日申请特殊目的收购公司Pisces Acquisition Corporation上市，2023年取消，注销955万港元法律及专业费用[54] - 回顾年度，恒生指数于2024年10月创两年新高，2025年第一季度呈上升趋势[32][35] - 2024年10月恒生指数创下两年新高，2025年第一季呈上升趋势，但外围宏观因素对市场构成压力[138][141] - 截至2024年12月31日，集团无未偿还资本承担；截至2023年12月31日，有300万元人民币对山东民航东升的注资未完成[154] - 回顾年度内未支付、宣派或建议派付股息，董事会也未建议派付股息[152] - 截至2024年及2023年12月31日，集团并无未偿还的任何有抵押借款[158] - 2024年12月31日，集团并无尚未履行的资本承担；2023年12月31日，集团就向山东民航东昇注资未履行的承担为人民币300万元[159] - 截至2024年及2023年12月31日，董事并不知悉任何重大或然负债[160] - 回顾年度内公司并无派发、宣派或建议派发股息，董事会也不建议就回顾年度派发任何股息[157] - 自2024年12月18日郭婷婷女士获委任为非执行董事起，董事会不再由单一性别董事组成，符合上市规则第13.92条有关多元化的规定[171][174] - 2024年4月29日冯海先生辞任非执行董事[176] - 所有董事（包括非执行董事及独立非执行董事）任期为3年，且须根据公司组织章程细则至少每三年轮值退任一次[177] - 董事会已采纳企业管治守则所载守则条文，截至2024年12月31日止年度，公司已完全遵守该守则[168][173] - 公司面临一定程度的外汇汇率波动风险，目前并无正式对冲政策及外汇合约或衍生工具[156] - 董事会负责公司及附属公司整体战略发展、财务表现等，日常业务授权给管理层[182][184] - 全体董事任期3年，至少每3年轮席退任一次[180] - 2024年4月29日冯海先生辞任非执行董事，同日赵力先生获委任，12月18日郭婷婷女士获委任[180][189] - 2024年股东大会召开1次，审核委员会会议2次，董事会会议5次，提名委员会会议2次，薪酬委员会会议2次[189] - 焦树阁、唐南军等出席股东大会和董事会会议比例均为100%，曹肇棆等独立非执行董事各会议出席比例均为100%[189] - 董事会建立机制确保获独立观点及意见，每年检讨机制实施及成效[181] - 本年度主席与全体独立非执行董事在其他董事不在场时举行1次会议[190][195] - 本年度董事会举行5次会议，采用电话会议方便无法出席的董事[193] - 董事通过传阅书面决议案及支持说明资料参与审议及批准公司事项[192][196] - 董事会及委员会会议纪要由会议秘书起草，初稿和终稿会在会后合理时间内发给董事[194] - 公司本年度举行了五次董事会会议[197] - 董事会会议记录由会议秘书草拟，公司秘书保存原稿，董事可合理时间查阅[198] - 若董事在董事会审议的重大事项上存在利益冲突，将以现场会议处理，该董事需回避表决且不计入法定人数[200]