集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，集团收益约为2822.9万港元，较2023年的约1572.1万港元上升约79.56%[14] - 公司拥有人应占集团亏损约为3074.1万港元，较2023年的约4316.3万港元减少约28.78%[14] - 2024年毛利率约为27.57%，2023年约为41.51%[14] - 2024年末现金及银行结余总额约为89.2万港元，2023年约为206.1万港元[21] - 2024年末资产总值约为3722.7万港元，2023年约为4057.4万港元[21] - 2024年末负债总额约为6.10175亿港元，2023年约为6.52199亿港元[21] - 2024年末流动比率为0.08，与2023年持平[21] - 2024年公司借贷约为1.61666亿港元，2023年约为2.17341亿港元[22] - 2024年公司杠杆比率为434.27%，2023年为535.67%[22] - 2024年收益为2.8229亿港元，2023年为1.5721亿港元，同比增长约79.6%[170] - 2024年销售成本为2.0445亿港元，2023年为9195万港元，同比增长约122.4%[170] - 2024年毛利为7784万港元，2023年为6526万港元，同比增长约19.3%[170] - 2024年其他收入为1286万港元，2023年为65万港元，同比增长约1878.5%[170] - 2024年其他收益净额为1.389亿港元，2023年为6024万港元，同比增长约130.6%[170] - 2024年经营亏损为6778万港元，2023年为1.5186亿港元，亏损同比收窄约55.4%[170] - 2024年年度亏损为3.277亿港元，2023年为4.3337亿港元，亏损同比收窄约24.4%[170] - 2024年公司拥有人应占年度亏损30,741千港元，2023年为43,163千港元[172] - 2024年每股基本及摊薄亏损均为11.01港仙，2023年为19.49港仙[172] - 2024年非流动资产为2,685千港元，2023年为1,566千港元[173] - 2024年流动负债净额为(416,714)千港元，2023年为(478,757)千港元[173] - 2024年负债净额为(572,948)千港元，2023年为(611,625)千港元[173] - 2024年股本为171,349千港元，2023年为102,849千港元[175] - 2024年公司拥有人应占权益为(576,178)千港元，2023年为(616,994)千港元[175] - 2024年经营活动所用现金净额为(8,283)千港元，2023年为(2,111)千港元[178] - 2024年投资活动所用现金净额为(240)千港元，2023年所得现金净额为1千港元[178] - 2024年融资活动所得现金净额为8,097千港元，2023年所用现金净额为(241)千港元[179] - 截至2024年12月31日止年度，公司拥有人应占亏损约为3074.1万港元[182] - 2024年12月31日，集团流动负债净额及负债净额分别约为4.16714亿港元及约5.72948亿港元[182] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年污水处理业务收入较上年度增长74.35%，平均毛利率降至27.62%[15] - 2024年集团进军电力交易与虚拟电厂（VPP）领域，在宁夏、内蒙古、机场系统业务对接实现实质性突破，内蒙实现收入零的突破[16] - 公司传统业务营收实现双位数增长，新能源管理业务实现“从0到1”跨越[19] 公司人员相关情况 - 2024年公司雇员数量为67名，2023年为45名[20] - 杨保东50岁，2014年加入集团，带领北京精瑞编写1项行业标准、3项团体标准，新申请40余项专利[28] - 胡玥玥45岁，2022年1月4日由执行董事重新任命为非执行董事，在医疗保健产业有逾10年投资及管理经验[29] - 马天福78岁，2012年加入集团，1993年获上海市科学技术进步奖，2002年获中国管理科学研究院企业家委员会终身研究员证书[30] - 王友明54岁，有23年企业管治及环保新材料领域经验，2023年加入集团[31] - 谢志伟57岁，有逾30年核数、会计及财务工作经验，2015年加入集团[33] - 朱南文56岁，2009年加入集团，授权发明专利60余 项，获上海市科技发明奖一等奖等多项奖项[34] - 李军60岁，1995年取得哈尔滨工业大学环境工程博士学位，1996 - 1999年于日本千叶大学做博士后研究员，2016年加入集团[35] - 公司高级管理人员刘东有30年军工、汽车等行业从业及企业中高层管理经验，2016年加入集团[36] - 公司秘书李宏兴2008年加入集团，财务总监时晨有18年财务领域专业工作经验，2017年加入集团[37] - 内审部门总监张旭阳有18年以上金融及会计领域工作经验，2019年加入公司[38] - 2024年公司女性员工比例为20.9%[52] 公司治理相关情况 - 公司董事会负责业务管理及监控，主席和行政总裁职位由不同人士担任[42] - 董事会现由九名董事组成，包括三名执行董事、三名非执行董事及三名独立非执行董事[43] - 截至2024年12月31日止年度，董事会符合上市规则有关委任至少三名独立非执行董事的规定[45] - 公司已采纳企业管治守则所载守则条文，认为管理架构对集团业务营运有效[41] - 公司持续检讨企业管治常规，以提高标准、遵守规定及满足股东与投资者期望[41] - 除许京平先生和许中平先生为兄弟外，董事会成员之间并无关连[45] - 全体独立非执行董事均属独立，除朱南文教授外，概无独立非执行董事已在公司服务逾九年[45] - 公司行政总裁为许中平先生，董事会主席负责全面领导[47] - 全体董事须至少每三年轮值退任一次[48][49] - 提名委员会每年评核所有独立非执行董事的独立性，对任超九年者进一步评估[50] - 董事会设定目标为集团女性董事占比至少达11.1%（1名），已实现[52] - 2024年12月31日，提名委员会由四名成员组成[57] - 提名委员会执行甄选及推荐董事候选人程序，必要时外聘招聘机构[58] - 提名委员会建议在即将举行的股东周年大会上重新委任等候膺选连任之董事[59] - 新任董事获全面、正式且专为其设的就任须知，公司适时考虑委聘外聘顾问提供培训[61] - 2024年，新任董事参加综合、正规并定制的就任宣讲，公司提供上市规则更新资料[63] - 2024年12月31日，薪酬委员会由三名独立非执行董事组成[65] - 2024年12月31日，审核委员会由三名独立非执行董事组成[72] - 公司在2019年建立正规内部审计部门，2020年董事会批准发布《公司管治手册》和投诉信箱[70] - 审核委员会已审阅集团2023年全年业绩及年报、2024年中期业绩等[73] - 董事确认编制公司截至2024年12月31日止年度综合财务报表的责任[69] - 董事会负责维持充足的内部监控制度，并每年检讨其成效[70] - 审核委员会对本集团所采纳的会计原则及惯例等事宜，认为令人满意[74] - 薪酬委员会已审阅公司回顾年度的薪酬政策及架构等[68] - 截至2024年12月31日止年度，公司举行2次董事会常规会议和5次董事会会议[81] - 守则条文规定董事会会议每年至少召开4次，公司在回顾年内共举行5次董事会会议[81] - 许京平、许中平、杨保东等董事在董事会会议的出席情况为5/5[82] - 谢志伟、朱南文、李军等独立非执行董事在审核委员会会议的出席情况为2/2，在薪酬委员会会议的出席情况为1/1[82] - 全体董事确认在截至2024年12月31日止年度一直遵守证券交易标准守则[83] - 公司未获悉任何雇员不遵守雇员书面指引的事宜[84] - 董事会负责公司所有重大事项，授权高级管理人员负责日常管理等工作[86] - 董事会成立了审核、薪酬、提名三个委员会，各委员会均有特定书面职权范围[87] - 截至2024年12月31日止年度，各董事薪酬详情载于综合财务报表附注14[88] - 公司设有网站供公众查阅业务、财务等资料，股东及投资者可通过函件或传真向董事会提问[90] - 股东要求召开特别股东大会须持有不少于公司附有权利可于股东大会投票之实缴股本十分之一，大会应于呈递要求后两个月内举行[93] - 股东提名参选董事人选的书面通知须于不早于指定选举股东大会通告寄发日起至不迟于会议举行日期的七日前送达，期间最少为七日[95] - 公司目前无就董事可能面对的法律行动作投保安排，董事会认为董事风险可接受[97] 公司业务及客户供应商情况 - 公司主要业务为投资控股，集团业务包括环保、医疗保健和能源管理[99] - 最大客户占集团销售总额16%，五大客户总和占78%；最大供应商占集团采购总额16%，五大供应商总和占55%[101] 股息及储备情况 - 董事不建议就2024年度派发任何股息（2023年：无）[103] - 未扣除股息前公司拥有人应占亏损约为3074.1万港元（2023年：约为4316.3万港元）已转拨至储备[104] - 2024年12月31日，无分派储备可供分派予公司拥有人[105] 董事股份及购股期权情况 - 截至2024年12月31日，许中平先生拥有公司普通股91,513,921股，占已发行股本26.70%[112] - 截至2024年12月31日，杨保东先生拥有公司普通股39,600股，占已发行股本0.01%[112] - 截至2024年12月31日，胡玥玥女士拥有公司普通股400,000股，占已发行股本0.12%[112] - 截至2024年12月31日，许中平先生拥有公司相关股份购股期权1,824,000份，占已发行股本0.53%[114] - 截至2024年12月31日，杨保东先生拥有公司相关股份购股期权1,824,000份，占已发行股本0.53%[114] - 截至2024年12月31日，马天福先生拥有公司相关股份购股期权528,000份，占已发行股本0.15%[114] - 2010年购股期权计划生效及有效时期至2020年9月9日，为期十年[116] - 截至2024年12月31日，根据购股期权计划可发行证券总数为10,808,000股，占已发行股本3.15%[118] - 截至2024年12月31日，已授予的购股期权中7,568,000份自授予日有效，3,240,000份分两期分别自授予日起一年和两年有效[118] - 任何十二个月期间，因授予参与者购股期权获行使已发行及将发行证券数目上限为公司已发行普通股的1%[118] - 2024年12月31日，公司2010年购股权计划下有尚未行使的购股权10,808,000份，全部行使公司将收到5,404,000港元，公平值总计约为2,275,000港元[120] - 2024年12月31日，君图持有公司普通股53,429,000股，占已发行股本15.59%；Classy Jade持有35,880,000股，占10.47%；许中平先生持有2,204,921股，占0.64%；张子洪先生持有88,580,000股，占25.85%[122] - 2024年公司未行使购股权年初总数为10,832,000份，年内放弃24,000份，年末总数为10,808,000份[119] - 许中平先生2024年末未行使购股权总数为1,824,000份[119] - 杨保东先生2024年末未行使购股权总数为1,824,000份[119] - 马天福先生2024年末未行使购股权总数为528,000份[119] - 其他员工2024年末未行使购股权总数为1,608,000份，年内放弃24,000份[119] 股份认购及债券兑换情况 - 2024年4月24日，公司与认购人A、B订立认购协议，分别配 发及发行4,000,000股和25,000,000股认购股份，认购价均为每股0.500港元，5月3日完成认购[129] - 认购事项合计总额为14,500,000港元，扣除开支后净额约为14,450,000港元，每股净发行价约0.498港元[129] - 公司将认购事项所得款项净额全部