收入和利润（同比环比） - 公司2024年度收入约为3.459亿港元，较2023年约3.424亿港元增长约1.0%[11] - 公司2024年度溢利约为4890万港元，较2023年约3800万港元大幅增长约28.7%[12] - 集团总收入为345.9百万港元，同比增长1.0%[44] - 年内溢利为48.9百万港元，同比增长28.7%[49] 成本和费用（同比环比） - 2024年员工成本（含董事酬金）约为98.8百万港元，较2023年的99.0百万港元略有下降[72] - 2024年员工成本（含董事酬金）为98.8百万港元，较2023年99.0百万港元略有下降[145] 物业管理业务表现 - 物业管理业务管理的合约总建筑面积约为850万平方米，较2023年约1180万平方米减少[15] - 物业管理面积减少主要因石家庄市一个占地约360万平方米的大型度假村项目合约届满[15] - 公司通过新增项目及完整年度收入贡献实现物业管理收入增长[15] - 物业管理业务收入约210.3百万港元，较2023年约185.7百万港元增长13.2%[19] - 公司物业管理及租赁服务收入约2.103亿港元（2023年：约1.857亿港元），同比增长13.2%[37] - 物业管理业务收入为210.347百万港元，占总收入60.8%[44] - 物业管理业务毛利为59.9百万港元，毛利率为28.5%，同比下降2.7个百分点[47] - 物业管理分部应付贸易账款及合约负债为38.3百万港元（2023年：34.5百万港元），同比增长11.0%[56] 环境卫生业务表现 - 环境卫生服务业务收入约129.6百万港元，较2023年约147.4百万港元减少[22] - 环境卫生业务因零星合同减少及一项河北省项目合约届满导致收入下降[22] - 环境卫生业务收入为129.6百万港元，同比下降12.1%[39] - 环境卫生业务毛利为32.4百万港元，毛利率为25.0%，同比上升11.5个百分点[47] - 环境卫生分部应付贸易账款及合约负债为18.2百万港元（2023年：13.7百万港元），同比增长32.8%[56] 综合发展业务表现 - 公司非全资附属公司土门旅游于2024年收入约590万港元（2023年：约830万港元），同比下降约28.9%[26] - 土门旅游2024年毛利约500万港元（2023年：约730万港元），同比下降约31.5%[26] - 公司旅游景点相关服务收入主要来自河北土门旅游开发有限公司[26] - 综合发展业务中旅游景点相关收入为5.9百万港元，同比下降28.9%[41] - 综合发展业务毛利为5.0百万港元，毛利率为85.0%，同比上升5.8个百分点[48] - 综合发展分部应付贸易账款及合约负债为5.8百万港元（2023年：8.3百万港元），同比下降30.1%[56] 多样化旅游产品及服务业务表现 - 公司推广、活动策划及咨询服务收入从2023年约100万港元降至2024年零收入[31] - 公司多元化旅游产品及服务分部2023年及2024年均无收入[32] 关联方交易 - 向关联方东胜房地产及其附属公司提供服务的收入贡献约39.3百万港元（2023年：约48.0百万港元）[18] - 与东胜房地产续签服务协议，期限自2024年1月1日起至2026年12月31日止[18] - 2024年框架协议项下物业管理服务年度上限分别为人民币7.0百万元(2024年)、4.2百万元(2025年)及4.2百万元(2026年)[159] - 商用物业及商户管理服务年度上限均为人民币36.0百万元(2024-2026年各年度)[159] - 环境卫生工程服务年度上限分别为人民币10.6百万元(2024年)、13.3百万元(2025年)及14.1百万元(2026年)[159] - 2024年实际交易额：物业管理服务人民币4.8百万元(约5.2百万港元)，商用物业及商户管理服务人民币33.6百万元(约36.4百万港元)[159] - 2024年与东胜房地产集团交易总额未超过年度上限[160] - 本年度无环境卫生工程服务收入，因东胜房地产若干工程设计布局需修订[161] - 最终控股股东控制公司连续两年位列集团第二大客户[170] 现金流和应收账款 - 应收账款收回周期延长，尤其政府部门客户影响现金流[23] - 河北省政府要求优先支付环境卫生服务费用以缓解现金流压力[23] - 公司应收政府部门结余约人民币350万元（2023年：人民币1000万元），相当于约370万港元（2023年：约1100万港元）[29] - 应收贸易账款约158.5百万港元，较2023年约90.4百万港元大幅增长75.3%[53] - 合约资产约16.9百万港元，较2023年约41.8百万港元下降59.6%[53] - 预付款项及应收款项约110.3百万港元，较2023年约131.1百万港元下降15.9%[53] - 应收大坤直方款项为56.2百万港元，同比下降11.9%[50] 资产和负债 - 公司持有土地存货账面值约1490万港元（2023年：约1510万港元）[28] - 公司退还土地予地方政府代价约人民币8500万元（相当于约1.022亿港元）[29] - 物业、厂房及设备以及使用权资产合计约139.9百万港元，较2023年约161.3百万港元下降13.3%[51] - 投资物业约76.0百万港元，较2023年约74.8百万港元增长1.6%[51] - 联营公司投资约22.7百万港元，较2023年约25.1百万港元下降9.6%[51] - 现金及现金等价物约86.4百万港元，较2023年约272.2百万港元大幅下降68.3%[52] - 流动比率约为2.6，较2023年约3.8下降31.6%[54] - 股东权益总额约327.5百万港元，较2023年约594.8百万港元下降44.9%[55] - 应付贸易账款及合约负债为62.3百万港元（2023年：56.9百万港元），同比增长9.5%[56] - 其他应付款项为63.0百万港元（2023年：65.6百万港元），同比下降4.0%[56] - 租赁负债为46.4百万港元（2023年：49.2百万港元），同比下降5.7%[56] - 公司可供分派予权益股东的储备总额约为1.09471亿港元（2023年：约1.83876亿港元）[127] 融资和证券 - 物业收购协议终止，已付代价约人民币22.9百万元（约24.3百万港元）需在15个营业日内退还[16] - 收购物业原计划2023年12月31日前交付，因疫情及环保政策延迟至2024年12月31日[16] - 物业收购涉及47个商业单位，总建筑面积约2,563平方米[16] - 2016年10月永久可换股证券本金总额于2023年12月31日为264,569,000港元[62] - 2016年3月永久可换股证券未行使本金总额为70,000,000港元[64] - 累计递延分派于2024年12月31日为0港元（2023年：16,800,000港元）[65] - 2016年3月永久可换股证券可转换最多2,575,423股普通股，调整后换股价为每股27.18港元[65] - 公司向控股股东发行本金额为80.0百万港元的永久债券，年分派率为5.4%[66] - 控股股东以抵消80.0百万港元债务的方式支付永久债券认购价[66] - 公司于2016年3月发行本金总额为170,000,000港元的永久可换股证券，所得款项净额为155,668,000港元[108] - 截至2024年12月31日，有128,771,155份2016年3月永久可换股证券尚未行使，本金总额为70,000,000港元[108] - 永久可换股证券每年分派率为6%，每半年支付一次[109] - 因股份合并完成，2016年3月永久可换股证券换股价由每股0.5436港元调整至27.18港元[111] - 2016年10月永久可换股证券发行本金总额为264,867,000港元[118] - 2016年10月永久可换股证券权益入账金额为240,880,000港元[118] - 截至2023年12月31日未行使2016年10月永久可换股证券本金总额为264,569,000港元[118] - 截至2023年12月31日未行使2016年10月永久可换股证券数量为2,066,942,901份[118] - 认沽期权包含2016年3月永久可换股证券本金额12%年利率[114] - 公司需每年将未偿还本金额6%存入储备账户[114] - 2016年10月永久可换股证券于2024年10月24日被悉数赎回[118] - 截至2024年12月31日无未行使2016年10月永久可换股证券[118] - 2016年10月永久可换股证券年固定分派率为6%每半年支付一次[119] - 证券转换价格为每股普通股0.128港元[120] - 公司以现金结算约1.44亿港元应付东胜置业集团[121] - 通过现金支付约6372.6万港元结清部分应付款项[121] - 通过发行永久债券结清部分东胜置业应付款[121] - 通过抵销约30.2万港元结清东胜置业应付款[121] - 截至2024年12月31日无尚未兑换的2016年10月永久可换股证券[121] - 证券持有人无投票权且无权接收股东大会通告[120] - 前两次分派为持有人额外利益后续分派可能被取消[119] - 证券赎回或分派取消需经独立非执行董事批准[119][120] - 公司无优先购买权条款规定须按比例向现有股东提呈发售新股份[124] 管理层和董事会变动 - 莫跃明先生获任董事会主席及行政总裁分别自2024年6月28日及2024年11月22日起生效[133] - 石保栋先生退任董事会主席及行政总裁自2024年6月28日起生效[134] - 薛飞先生及郝英女士获任执行董事自2024年6月28日起生效[136] - 林华榕先生获任独立非执行董事自2024年6月28日起生效[136] - 隋风致先生及何琦先生将于2025年股东周年大会上轮值退任并符合资格参选连任[131] - 执行董事薛飞（37岁）于2024年6月28日获委任[84] - 4名董事于2024年6月28日退任（石保栋、赵会宁、常美琦、东小杰），4名新董事同日获委任（郝英、薛飞、林华榕及未具名第四位）[186][190] - 石保栋作为前主席兼行政总裁在退任前出席董事会会议9/10次，股东大会2/2次[190] - 李安颖女士于2023年10月8日获委任为公司秘书[198] 公司策略和指引 - 公司坚持"持盈保泰"策略，采取审慎投资及发展策略保持可持续盈利能力[10] - 公司计划通过收购商业及住宅物业拓展租赁收入来源[34] - 集团未使用衍生金融工具对冲外汇风险，业务主要以人民币计价[67] - 公司未派发2024年末期股息（2023年：无）[76] - 董事会不建议派付本年度末期股息（2023年：无）[106] - 集团于2024年度未做出任何公益捐献（2023年：无）[107] 公司治理和合规 - 公司偏离企业管治守则第C.2.1条因主席与行政总裁由同一人兼任[179] - 所有重大决策均经咨询董事会后作出[179] - 独立非执行董事任期均为三年或无特定期限[182] - 董事须每三年轮值退任一次[182] - 公司采纳上市规则附录C3标准守则规范董事证券交易[180] - 本年度董事会共召开17次会议，涵盖审核年度业绩、中期业绩、公司名称变更、证券派付或赎回、潜在收购及股份交易单位变更等重要事项[191] - 所有董事均确认参加了涵盖上市规则第13章持续责任、证券及期货条例权益披露、关连交易、须予公布交易、董事责任、企业管治守则及股份计划等8个领域的专业培训课程[186] - 董事出席率表现：莫跃明（董事会17/17，股东大会3/3）、隋风致（17/17，3/3）全勤；何琦（16/17，2/3）缺席1次董事会和1次股东大会；赵会宁（7/10，0/2）缺席3次董事会和2次股东大会[190] - 公司每年至少举行4次定期董事会会议，本年度实际召开17次，远超最低要求[191] - 所有董事均确认阅读上市规则最新发展材料，并遵守企业管治守则第C.1.4条持续专业发展要求[186] - 内审组由合格会计师和管理层组成，定期基于风险评估制定审核计划覆盖主要营运附属公司[192] - 定期会议需提前14日通知董事，会议文件至少提前3日送呈[188] - 公司秘书负责确保遵守所有适用规则及条例，并保管董事会及委员会会议记录[189] - 审核委员会每年至少召开两次会议审议内审组调查结果[193] - 董事会确认对编制集团综合财务报表负有责任[195] - 集团已制定内幕消息政策并定期提醒董事及雇员遵守[194] - 董事会认为无重大内部监控缺陷可能影响股东[194] - 内审组与审核委员会成员之间已建立沟通渠道[193] - 新委任董事将收到涵盖集团业务及法定责任的须知[200] - 2024年6月25日因未披露若干资料违反上市规则第2.13条遭联交所纪律处分[166] - 报告期内无重大诉讼或仲裁案件[167] - 公司确认已全面遵守对其业务及运营具有重大影响的相关法律法规[98] - 公司于2024年度未因违反环保法律法规而遭受重大罚款或处罚[97] 员工和人力资源 - 公司员工总数从2023年的约2,200名减少至2024年的约2,100名[72] - 公司员工总数从2023年约2200名减少至2024年约2100名[145] - 中国附属公司按雇员薪金百分比向地方政府退休计划供款，集团无额外支付责任[73] - 香港雇员强积金计划供款率为相关收入总额的5%或1,500港元（以较低者为准）[74] - 香港雇员强积金计划按雇员总收入的5%或每月1500港元（取较低者）供款[144] - 中国附属公司按雇员薪金百分比向地方政府退休计划供款[143] - 公司参与香港强积金计划及中国定额供款退休福利计划[144] - 薪酬委员会根据经营业绩和个人表现制定薪酬结构[143] - 公司实施培训发展计划及激励制度以吸引和保留熟练人才[99] 业务运营和客户 - 公司业务涵盖物业管理、环境卫生、综合发展及多样化旅游产品服务四个可呈报经营分部[11] - 公司业务涵盖住宅及商业物业管理及租赁服务、环境卫生业务、综合发展业务及多样化旅游产品和服务业务[94] - 旗下港誉物业集团获得ISO 9001、ISO 14001及ISO 45001管理体系认证[15] - 物业管理服务被纳入国家发改委《产业结构调整指导目录（2024年版本）》鼓励类商务服务业[14] - 港誉物业2024年获颁"中国物业企业服务力百强企业"等多项行业奖项[15] - 公司已制定节能、减排、噪音控制及废物管理的环境管理措施和运营指引[96] - 公司采购环保设备以支持业务运营并遵守环保法规[96] - 公司通过公平透明的方式评估供应商并管理供应链[100] - 公司注重客户满意度并通过持续沟通调整运营策略以满足市场需求[101] - 公司已建立完善的客户隐私资料保护程序[102] - 前五大供应商采购额占比44%，其中最大供应商占比20%[170] - 前五大客户收入占比44%，其中最大客户占比23%[170] 审计和财务报告 - 核数师由毕马威变更为富睿玛泽，无其他三年内变动[172] - 核数师富睿玛泽对持续关连交易出具无保留意见函件[162] - 审计委员会确认财务报告符合适用会计准则及上市规则[164] - 公司2024年度财务业绩详情载于年报第67页综合损益表[103] - 核数师法定年度审核服务酬金约为170万港元[197] - 核数师非审核服务酬金约为3万港元[197]