财务数据关键指标变化 - 2024年度公司实现营业收入2.44亿元，同比下降19.38%；归属于上市公司股东的净利润同比下降145.88%，扣除非经常性损益的净利润同比下降136.28%[9] - 2024年营业收入243,841,896.23元，较2023年的302,465,407.81元下降19.38%，主要因广告推广收入下滑[29][30] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 -11,668,904.81元，较2023年的25,435,212.06元下降145.88%，因广告业务净利贡献下降和渠道成本增加[30][31] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -2,188,947.06元，较2023年的13,496,482.05元下降116.22%，因收入降幅大且渠道成本增加[30][31] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为457,189,212.41元，较2023年末的1,464,030,782.53元下降68.77%，因公司亏损和业绩补偿事项[30][31] - 2024年末总资产为595,100,243.48元，较2023年末的1,637,236,506.60元下降63.65%，因业绩补偿事项[30][31] - 2024年基本每股收益为 -0.0213元/股，较2023年的0.0374元/股下降156.95%，因净利润同比降幅大[32][34] - 2024年加权平均净资产收益率为 -1.01%，较2023年的2.87%减少3.88个百分点，因净利润同比下降[32][34] - 2024年各季度营业收入分别为6432.44万元、7247.82万元、5594.68万元、5109.24万元[39] - 2024年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为 - 258.48万元、594.94万元、 - 664.82万元、 - 838.53万元[39] - 2024年第一季度广告业务429.41万元收入确认时点更正为第二季度[39] - 2024年非经常性损益合计为 - 118.34万元，2023年为 - 651.26万元，2022年为 - 7.86万元[43] - 采用公允价值计量的项目期初余额为1.34亿元，期末余额为1.03亿元，当期变动 - 3168.09万元[45] - 2023年出资200万元购买保本型收益凭证，到期收回本金及收益，对当期净利润影响3.63万元[45] - 2022年参与设立赣州数字产业基金，实缴9000万元，报告期减资后投资额减为6300万元，确认公允价值变动损失253.15万元[46] - 2023年参与设立珠海青稞浦江基金，认缴4900万元，实缴3900万元，确认公允价值变动损失14.10万元[47] - 公司对乐享似锦股权投资500万元，未确认公允价值变动损益[48] - 2024年各季度经营活动产生的现金流量净额分别为490.44万元、 - 992.67万元、5.82万元、277.51万元[39] - 2024年公司营业收入2.44亿元，归属上市公司股东净利润-1166.89万元，经营活动现金流量净额-218.89万元[52] - 营业成本1.28亿元，同比上升29.38%；销售费用6464.47万元，同比下降39.53%[82] - 管理费用3731.28万元，同比下降1.28%；研发费用3042.38万元，同比下降18.04%[82] - 境内营业收入2.40亿元，同比下降20.61%；营业成本1.25亿元，同比上升26.74%[90] - 报告期内四项期间费用合计1.28亿元，与上年同期相比下降26.81%[99] - 公司本期研发投入合计30423803.15元，占营业收入比例为12.48%，资本化比重为0[101] - 2024年经营活动现金流入小计290488045.81元，同比减少15.71%；经营活动现金流出小计292676992.87元，同比减少11.62%[106] - 2024年投资活动现金流入小计389641222.86元，同比增长665384.70%；投资活动现金流出小计361743872.22元，同比增长741.28%[106] - 2024年筹资活动现金流出小计22872541.61元，同比增长296.63%[106] - 2024年末货币资金406607449.93元，占总资产比例68.33%，较上期期末增长5.43%[108] - 交易性金融资产期初数2008355.56元，本期购买金额360000000元，本期出售/赎回金额362008355.56元[119] - 私募基金期初数127220917.59元，本期公允价值变动损益 -2672515.19元，本期出售/赎回金额27000000元，期末数97548402.40元[119] - 报告期内公司购买结构性存款累计金额3.6亿元，产生收益69.07万元[119] - 2024年度公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降，出现亏损[149] 各条业务线表现 - 2024年公司导购、广告及平台技术服务收入下滑，业务经营存在业绩下滑风险[9] - 2024年公司导购业务收入12264.01万元，同比下降3.45%，毛利率43.34%，较去年同期下降22.06个百分点[53] - 2024年度海外导购业务贡献收入约400万元[55] - 2024年公司广告推广营业收入4304.87万元，同比下降49.78%，毛利率58.50%，同比下降14.23个百分点[56] - 2024年公司平台技术服务营业收入7688.93万元，同比下降10.08%，毛利率49.04%，同比减少15.55个百分点[57] - 2024年公司折扣券代运营业务无收入，较2023年减少约2800万元，电子商城代运营业务收入下降约2450万元[57] - 2024年公司中小商家平台技术服务收入同比增加约4500万元，增加中小商家客户约2300家[57] - 公司电商零售业务销售收入约86万元[74] - 公司导购业务收入占比始终保持在30%以上[76] - 公司三个月内完成欧美市场导购业务体系搭建，日均订单突破3万单[77] - 公司电商零售试验项目两个月内实现全链条闭环[77] - 在线导购收入占比由40%提升至超50%，广告推广收入占比由30%降至不足20%[85] - 导购服务毛利率减少22.06个百分点，广告推广服务毛利率减少14.23个百分点[89] - 平台技术服务毛利率减少15.55个百分点，其他产品服务毛利率减少76.99个百分点[89] 各地区表现 - 境内营业收入2.40亿元，同比下降20.61%；营业成本1.25亿元，同比上升26.74%[90] - 截至2024年12月31日，FANLI SINGAPORE PTE. LTD.注册资本1000新加坡元，总资产1015.52万元，净资产675.06万元，营收372.21万元，净利润 - 43.65万元[142] 管理层讨论和指引 - 公司聚焦互联网效果营销生态建设，依托“在线导购 + 效果营销”双轮驱动核心战略[144] - 公司将持续优化和拓宽导购服务，重点推进效果营销业务[144] - 2025年公司将做好三大业务单元精细化运营，实现高质量发展[147] - 公司计划合理运用资金配置，寻求优质标的进行产业并购提升营收和利润[148] 其他没有覆盖的重要内容 - 2024年公司合并报表归属于上市公司股东净利润为-1166.89万元，上市公司母公司净利润为-2635.44万元，母公司未分配利润为-6.66亿元，2024年度拟不进行利润分配和资本公积金转增股本[6] - 公司2024年度经审计的净利润为负值，且扣除相关营业收入低于3亿元，股票交易将被实施退市风险警示[9] - 2021年3月19日公司向14名交易对方发行股票5.82亿股，因业绩补偿回购并注销4.05亿股，重大资产重组增加总股本1.77亿股，存在即期回报摊薄风险[10] - 截至2024年12月31日，上市公司母公司未分配利润为-6.66亿元，存在大额未弥补亏损难以分红的风险[10] - 2022 - 2024年及其各季度主要会计数据和财务指标采用会计上购买方中彦科技模拟合并报表数据，与原法律主体公司合并报表数据有差异[13] - 公司各报告期因业绩补偿股份回购注销事项，加权平均股数、加权平均净资产等计算基数会变动[14] - 互联网存量竞争时代，公司面临主营业务收入和稳定性下降风险[9] - 2021年至2023年交易对手方履行业绩补偿义务，公司回购并注销其持有的股票累计404,969,828股[10] - 公司中文名称为返利网数字科技股份有限公司，简称返利科技，法定代表人为葛永昌[21] - 董事会秘书为刘华雯，证券事务代表为袁泉，联系地址均为上海市徐汇区龙漕路200弄乙字一号[22] - 公司注册地址为江西省赣州市章贡区长征大道31号商会大厦8楼805室，报告期内未变更[23] - 公司股票为A股，在上海证券交易所上市，简称返利科技，代码为600228[25] - 公司聘请的境内会计师事务所为上会会计师事务所（特殊普通合伙），办公地址在上海市静安区威海路755号25层[26] - 2024年度审计项目签字会计师由金山、周思艺变更为曹晓雯、张志云[26] - 报告期内履行持续督导职责的财务顾问为华泰联合证券有限责任公司，办公地址在上海市浦东新区东方路18号保利广场E座20层[26] - 持续督导期间为2021年2月12日至2024年12月31日[26] - 公司披露年度报告的媒体有《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》，证券交易所网址为www.sse.com.cn[24] - 公司年度报告备置地点为公司董事会办公室[24] - 2024年中国跨境电商进出口额2.63万亿元，同比增长10.8%，公司同年开展海外导购业务[64][71] - 2024年中国互联网广告市场规模达6508.63亿元，同比增长13.55%，公司同年广告推广业务以效果类营销为主[66][72] - 2024年效果类广告市场增速同比提升15.60%，市场份额增加，公司广告推广业务按多种计价方式结算[68][72] - 2024年全国网上零售额15.52万亿元，比上年增长7.2%；实物商品网上零售额130816亿元，增长6.5%，占社会消费品零售总额的比重为26.8%[59] - 截至2024年12月，我国网络直播用户规模达8.33亿人，同比增长1737万，占网民总数的75.2%，直播电商渗透率达46%，主播规模达到3880万人，同比增长157%[61] - 前五名客户销售额13996.58万元，占年度销售总额57.40%[96] - 公司前五名客户销售额分别为客户一3340.21、客户二3163.15、客户三2821.68、客户四2453.70、客户五2221.784，占年度销售总额比例分别为13.70%、12.97%、11.57%、10.06%、9.10%[97] - 公司前五名供应商采购额4222.03万元，占年度采购总额33.02%，其中关联方采购额为0[98] - 截至报告期末，公司累计获得163项软件著作权，7项发明专利进入实质审查阶段[78] - 公司新产品上线周期同比缩短约30%[78] - 公司生产环境中稳定支持单日百万量级跨境交易处理[78] - 上游综合零售电商领域现有竞争者少，市场集中度高，主要电商平台话语权强，对在线导购行业有不利影响；细分产品领域竞争者多，平台服务差异大，竞争激烈[143] - 宏观经济波动会使互联网服务、广告及其他增值业务收入出现波动[149] - 行业竞争者涌入使流量争夺激烈，公司面临竞争加剧、竞争力下降风险[149] - 公司传统在线导购服务若电商平台政策调整，将面临电商政策变化风险[149] - 公司从事的在线导购及广告推广服务面临业务推广合规性风险[149] - 公司所处行业上游电商平台对佣金率有较强定价话语权[150] - 互联网流量红利消退，公司拓展及保持用户成本上升、难度增加[150] - 公司新开拓的人工智能产品等新业务处于起步阶段，面临经营不确定性风险[152] - 2024年公司召开4次股东大会、7次董事会和6次监事会[158] - 公司资产独立完整，未为控股股东债务提供担保，无资产资金被占用情况[159] - 公司建立独立劳动人事及工资管理体系，人员任免不受控股股东不当干预[160] - 公司设立独立财务管理部门，有独立会计核算体系和财务管理制度[160] - 公司机构设立、调整或撤销按法律法规要求进行，独立运作[161] - 公司具有独立完整业务及自主经营能力，不依赖控股股东开展业务[161] - 2024年第一次临时股东大会于1月18日召开，决议1月19日刊登[161] - 2024年1月18日第一次临时股东大会，出席股东和代理人16人，所持表决权股份208,981,165股，占比34.4470%[163] - 2024年5月20日2023年年度股东大会，出席股东和代理人12人，所持表决权股份234,368,157股，占比38.8918%[163] - 2024年10月10日