持续经营业务财务表现 - 持续经营业务收益约2.251亿港元，同比下降约5.3%[8][13] - 持续经营业务溢利约590万港元，同比增长约9.3%[8][13] 各业务线收益表现 - 机械销售收益约270万港元，同比大幅下降83.0%[14] - 机械租赁收入约1.558亿港元，同比下降11.1%[14] - 服务收入收益约6460万港元，同比增长44.9%[14] 各地区收益表现 - 香港分部收益约1.111亿港元，同比增长39.6%[15] - 新加坡分部收益约9080万港元，同比下降22.3%[16] - 中国分部收益约2320万港元，同比下降43.9%[17] 成本和费用 - 财务费用约1130万港元，同比增长3.2%[22] 现金流和资本支出 - 收购厂房及设备投资约1.047亿港元[25] - 现金及现金等值项目减少至约1440万港元（2023年：约2420万港元），同比下降40.5%[28] - 资本承担总额降至约2070万港元（2023年：约5160万港元），同比下降59.9%[35] 财务状况和债务 - 权益总额大幅减少至约2780万港元（2023年：约1.432亿港元），同比下降80.6%[28] - 流动负债净值增至约2.279亿港元（2023年：约6290万港元），同比上升262.5%[28] - 资产负债比率升至7.6（2023年：1.5），主要因权益减少[31] - 银行融资抵押资产中楼宇账面值约2490万港元（2023年：约2740万港元）[36] - 租赁负债抵押机械价值约1.748亿港元（2023年：约1.434亿港元），同比上升21.9%[36] 市场前景和行业趋势 - 新加坡建筑业2025年需求预计达470-530亿新元（较2024年442亿新元增长6%-20%）[38] - 香港未来五年年均工程开支约900亿港元（过去五年年均760亿港元），增长约17%[39] 人力资源和员工情况 - 集团雇员总数109人（2023年：110人），同比减少0.9%[37] - 公司员工总数从2023年110人减少至2024年109人[192] - 集团员工（含高级管理层）男女比例约为4:1，符合行业标准[120] 公司治理和董事会 - 董事会由6名成员组成，拥有金融、法律、会计及商业领域背景[101][103] - 董事会设立三个委员会：审核委员会、薪酬委员会和提名委员会[110] - 董事会当前由1名女性董事及5名男性董事组成，性别比例为1:5[120] - 董事会成员多元化政策包含独立性、教育水平、专业资格及行业年资等可计量目标[120] - 提名政策采用六项核心准则评估董事候选人，包括诚信、资历、时间投入及独立性等[123] - 董事可寻求独立专业意见且费用由公司承担[99][110] - 主席每年在其他执行董事避席情况下与独立非执行董事举行会议[104][111] - 公司投保足够保险覆盖董事因企业活动产生的法律诉讼责任[104] - 公司已投保董事及高级管理层责任保险[74] - 董事培训类别包括A类（专业演讲）、B类（外部培训/研讨会）和C类（阅读材料）[107] - 执行董事郭英成、郑威、李健萍均参与B类和C类培训[107] - 独立非执行董事徐小伍参与A类、B类和C类培训，李永军和刁英峰参与B类和C类培训[107] - 徐小伍和李永军的委任书于2024年11月4日生效，刁英峰的委任书于2024年12月6日生效[107] - 董事会本年度共举行4次会议，所有董事均以4/4的出席率亲历或通过电子通讯方式参会[128][129] - 所有董事均出席2024年股东周年大会，出席率为1/1[129] 委员会运作情况 - 审核委员会本年度举行两次会议，分别审议截至2023年12月31日止年度的经审核财务报表及截至2024年6月30日止六个月未经审核中期财务报表[112] - 审核委员会于2025年3月25日与管理层及核数师共同审阅本年度业绩及会计原则采纳情况[113] - 审核委员会本年度举行2次会议，独立非执行董事李永军和刁英峰均以2/2的出席率参会[129] - 审核委员会负责监督财务申报系统、内部监控及风险管理系统有效性[112] - 薪酬委员会本年度举行一次会议，审议董事及行政总裁薪酬待遇并检讨委员会职权范围[115] - 薪酬委员会本年度举行1次会议，执行董事郭英成和独立非执行董事李永军、刁英峰均以1/1的出席率参会[129] - 薪酬委员会参考同业公司薪金水平厘定执行董事及高级管理层薪酬待遇[114] - 提名委员会本年度举行一次会议，审议董事会架构并建议股东周年大会重选退任董事[117] - 提名委员会本年度举行1次会议，执行董事郭英成和独立非执行董事徐小伍、李永军均以1/1的出席率参会[129] - 提名委员会每年评估独立非执行董事的持续独立性和投入时间[111] 风险管理和内部监控 - 公司采用COSO企业风险管理框架进行年度风险评估，涵盖财务、运营及合规监控[135][136] - 公司通过财务数据和市场调查量化风险，并按高、中、低程度排列风险次序[140] - 公司无正式内部审核职能但每年委任独立专业风险管理及内部监控顾问进行审查[143] - 董事会认为外部顾问方案更具成本效益且每年审查该职能必要性[143] - 内部监控顾问已实施三年内部审核计划并获得董事会及审核委员会赞同[143] - 董事会确认采用持续经营方法编制财务报表，未发现重大不明朗事件影响持续经营能力[133] 审计和合规 - 公司自2022年11月7日起委任天职香港会计师事务所有限公司为独立核数师[94] - 独立核数师审计服务费用为830千港元，非审计服务费用为120千港元[131] - 公司本年度无重大违反适用法律法规的情况[53] - 公司本年度与雇员、客户及供应商无严重重大纠纷[55] 股东关系和沟通 - 股东可通过电话(852)3678-8589或电邮info@kaisa-capital.com联系董事会[154] - 公司网站https://kaisa-capital.com持续更新业务经营及财务资料[153] - 董事委员会成员及外部核数师将参与股东大会回应股东查询[147] - 持有不少于十分之一投票权股本股东可要求召开股东特别大会[149] - 股东特别大会需至少14天书面通知而股东周年大会需至少21天书面通知[152] - 公司通过股东周年大会和投资者简报与股东沟通投资回报和盈利问题[169] 股息和分派政策 - 公司本年度不派付任何股息[59] - 公司股份溢价账约3.468亿港元可用于股东分派[66] - 公司无可供分派之储备[66] - 股息政策强调以累计及未来盈利流动水平及未来承担为派息考量因素[148] 股权结构和所有权 - 盛君集团持有600,020,000股股份，占公司已发行股份的56.60%[79] - 佳兆业集团通过盛君持有324,420,000股股份，占公司已发行股份的30.60%[85] - Excel Range Investments Limited持有275,600,000股股份，占公司已发行股份的26.00%[85] - 陈武先生持有130,000,000股股份，占公司已发行股份的12.26%[79] - 公司已发行股份总数为1,060,000,000股[85] - 购股权计划下可供发行的股份总数为80,000,000股，占已发行股份的7.55%[87] - 公司公众持股量符合上市规则要求，至少为25%[90] 业务概述和运营 - 公司主要业务为投资控股，附属公司从事建筑机械买卖、租赁、维修及物业发展[50] - 公司核心业务为买卖建筑机械及备件、出租经营租赁下的建筑机械，以及提供维修保养服务[158] - 公司业务覆盖香港、新加坡及中国地区[160] - 公司附属公司业务详情载于综合财务报表附注36[50] - 公司分部资料详情载于综合财务报表附注7[51] - 公司五年财务表现指标概要载于年报第161至162页[52] - 公司业务风险及未来发展讨论载于年报第3至7页[52] - 公司截至2024年12月31日止年度经审核综合财务报表已完成[49] - 公司报告期与2024年度财政年度一致，涵盖2024年1月1日至2024年12月31日[157] 供应商和客户集中度 - 五大客户贡献销售额约35.0% 最大客户占比约17.5%[67] - 五大供应商贡献采购额约31.0% 最大供应商占比约14.2%[67] 股份和证券 - 公司无持有库存股份[64] - 公司无赎回任何上市证券[64] 关联交易和合约 - 公司无与控股股东订立重大合约[76] - 公司无董事在关联实体拥有重大权益[75] 公司秘书和培训 - 公司秘书本年度完成超过15小时的专业培训以提升技能[134] 环境、社会及管治(ESG)表现 - 公司环境、社会及管治数据采用量化方式呈现，可与同行及去年绩效比较[161] - 公司董事会6名成员中有2名参加了2024年气候相关培训课程[165] - 公司2024年召开一次董事会会议讨论气候相关风险与机遇[165] - 公司2024年成功减少汽车使用，导致废气排放、范围1温室气体排放及能源（汽油及柴油）使用大幅减少[166] - 公司确定员工薪酬福利及权益为极重要事项包括工作时间休息时间工作环境等[174] - 公司确定保护环境及自然资源的缓解措施为极重要事项[174] - 公司确定反贪污政策及举报程序为极重要事项[174] - 公司通过重要性矩阵识别28项环境社会及管治议题[174] - 公司采用五步流程评估重要议题包括行业趋势分析和持份者参与[170] - 公司通过客户满意度调查和面对面会谈关注产品质量和隐私保护[169] - 公司通过公开招标和行业研讨会与供应商讨论环保和知识产权[169] - 公司通过记者招待会和公益活动与公众沟通社区参与和商业道德[169] - 公司通过监督合规和例行报告与政府机构沟通法律遵守和反腐政策[169] 环境数据排放和消耗 - 2024年总碳排放量为180.32公吨二氧化碳当量，较2023年下降21.20%[181][184] - 范围1直接排放量38.82公吨（占比21.53%），同比大幅减少56.32%[181][184] - 范围2能源间接排放量135.30公吨（占比75.03%），同比微增0.16%[181][184] - 范围3其他间接排放量6.20公吨（占比3.44%），同比增长27.05%[181][184][186] - 氮氧化物排放量122.84公斤，同比减少62.02%[181][184] - 颗粒物质排放量11.81公斤，同比减少61.98%[181][184] - 硫氧化物排放量0.25公斤，同比减少50.98%[184] - 固体废物产生量4.50公吨，同比减少45.78%[184][187] - 污水排放量3,550立方米，同比减少7.79%[184] - 碳密度为每名雇员1.65公吨二氧化碳当量，2023年为2.08公吨[181][184] - 公司电力消耗增加至324,774.86千瓦时，同比增长1.11%，人均用电密度达2,979.59千瓦时/人[192] - 汽油消耗量下降至94,224.89千瓦时，同比减少38.79%[192] - 柴油消耗量下降至78,561.81千瓦时，同比减少58.13%[192] - 水资源消耗量增至4,596.70立方米，同比增长4.04%[192] - 办公室纸张消耗量增至0.48公吨，同比增长6.67%[192] - 包装物料总消耗量保持2,400公斤不变，其中纸质包装因方式改变同比大幅减少81.65%[199] - 香港办公室回收纸张约15公斤，新加坡办公室回收2公斤[199] - 汽油人均消耗密度降至864.45千瓦时/人，柴油人均消耗密度降至720.75千瓦时/人[192] - 纸质包装消耗量从2023年约547公斤降至2024年100公斤[199] 公司章程和文件 - 公司章程文件本年度无任何变动[155]