收入和利润（同比环比） - 公司收入从人民币8200万元大幅增加至人民币2.641亿元，同比增长222.1%[13] - 除税前溢利从人民币4610万元增至人民币6780万元，同比增长47.1%[13] - 集团总收入同比增长222.1%至人民币2.641亿元（对比期间：人民币8200万元）[34] - 公司拥有人应占溢利为人民币3960万元（去年同期：人民币3700万元）[17] - 经营溢利为6780万元人民币（同期：4610万元人民币），公司拥有人应占溢利3960万元人民币（同期：3700万元人民币）[40] 成本和费用（同比环比） - 行政开支从2520万元人民币增至5600万元人民币，增幅122.2%，主因员工增加及收购事项[38] - 员工人数从31人增至381人，员工成本从1130万元人民币增至2210万元人民币[38] - 营销开支从零增至1.202亿元人民币，其中CashBox占1.147亿元，北京立衡占550万元[39] - 银行利息收入从900万元人民币降至530万元人民币，主要因利率下降及存款减少[37] - 汇兑亏损2110万元人民币（同期：1140万元人民币），主因人民币兑港元贬值[37] - 员工薪酬支出人民币2010万元（同期：人民币990万元），增长103%[84] 商业保理业务表现 - 商业保理业务收入增加人民币460万元或6.1%至人民币8040万元[17] - 商业保理贷款金额从人民币15亿元增加至人民币18亿元[25] - 商业保理业务收入增至人民币8040万元（对比期间：人民币7580万元）[25] - 商业保理平均贷款利率降至6.0%-8.0%（对比期间：7.5%-12.0%）[25] - 商业保理分部业绩录得人民币7180万元（对比期间：人民币6820万元）[26] - 商业保理业务收入为8040万元人民币，较同期7580万元人民币增长6.1%[36] - 商业保理贷款平均结余净额从10.07亿元人民币增至11.55亿元人民币，增幅14.7%[36] - 商业保理业务贷款总回报率从2023年7.49%下降至2024年6.89%，年利率区间从7.5%-12.0%收窄至6.0%-8.0%[52] - 商业保理业务拨贷比为1.12%（2023年：1.09%），不良贷款率连续两年保持0.00%[52][53] - 商业保理业务应收贸易账款及应收贷款总额增长至12.8亿元人民币（2023年：10.5亿元人民币）[62] - 最大保理贷款借款人占比15.3%（2023年：15.6%），信贷期维持90-360天[62] - 所有商业保理应收款项在2023-2024年度均未出现逾期还款情况[63] 其他金融服务业务表现 - 其他金融服务业务收入大幅增加人民币2710万元或437.1%至人民币3330万元[17] - 其他金融服务收入大幅增至人民币3330万元（对比期间：人民币620万元）[27] - 其他金融服务业务收入从620万元人民币大幅增至3330万元人民币，增幅436.5%[36][46] 数字互联网服务业务表现（游戏开发及发布） - CashBox报告期内收入为人民币1.399亿元[30] - CashBox已开发及发布超过500款游戏[30] - 游戏开发及发布业务总收入为139.85百万元人民币，其中广告收入26.538百万元（占比19.0%），充值收入113.312百万元（占比81.0%）[49] - 游戏开发及发布业务经营盈利为12.311百万元人民币，计提应收贸易账款预期信贷损失拨备0.58百万元[49] 数字互联网服务业务表现（社交网络） - 北京立衡集团外部客户收入为人民币1050万元，全部来自订阅费[33] - 北京立衡集团累计注册用户超110万名，其中付费用户约3万名[33] - 北京立衡集团外部客户收入1050万元人民币，占集团总收入的4.0%[36] - 社交网络业务分部业绩亏损5.196百万元人民币，订阅费收入10.548百万元，经营费用净额15.744百万元[50] - 北京立衡集团收入为人民币1050万元，占集团总收入4.0%[138] 收购活动 - 收购CashBox Group Technology贡献收入人民币1.399亿元[13] - 通过合约安排收购北京立衡集团贡献收入人民币1050万元[13] - 公司于2024年6月21日完成对CashBox Group Technology (Hong Kong) Limited的收购[13] - 公司于2024年8月通过合约安排收购北京立衡集团[13] - 发行25亿股代价股份（每股0.08港元）支付CashBox收购对价[76] - 完成收购CashBox共51%股权（间接47.7%+直接3.3%）[77] - 收购国美信国际投资100%股份，其间接持有CashBox 47.7%股权[128] - 直接收购CashBox 3.3%已发行股份[128] 公司名称及股份变更 - 公司于2024年10月正式更名为"通通AI社交集团有限公司"[8] - 公司于2024年10月4日完成英文名称更改为"Tong Tong AI Social Group Limited"，中文名称更改为"通通AI社交集團有限公司"[102] - 公司于2024年11月4日起在香港联交所以新股份简称"TONGTONG AI SOC"及"通通AI社交"进行交易[103] - 公司股份代码为628[5] - 已发行普通股增至52.011亿股（2023年：27.011亿股）[76] - 公司于2024年6月21日以每股0.08港元发行2,500,000,000股新股，总面值250,000,000港元[115] 信贷损失拨备 - 公司计提预期信贷损失拨备总额14.944百万元人民币，其中商业保理业务29.0百万元，游戏业务0.58百万元[56] - 预期信贷损失拨备余额从11.473百万元增至14.944百万元，当年确认减值拨备14.944百万元[56] 预付款项及收购安排 - 公司已支付人民币576百万元预付款项用于收购天津冠创100%股权，自2019年起列账为非流动资产[64] - 截至2024年12月31日预付款项金额仍为人民币576百万元，未发生减值[68][64] - 公司预计若交易未完成将通过处置股权或担保人个人资产收回预付款项，最迟于2026年12月31日前补足差额[67] - 董事会决定继续推进收购审批，最终审核期限设定为2025年12月31日[68] - 向OPCO垫付人民币5.76亿元，占代价的80%[126] - 向OPCO垫付款项超过上市规则资产率22.1%[127] 监管环境及政策 - 中国人民银行于2024年7月26日发布《非银行支付机构监督管理条例实施细则》，重新规定实控人变更审批流程[65] - 外商投资法及实施条例于2020年1月1日生效，对VIE合同安排的有效性存在监管不确定性[160][161] - 网络表演业务禁止外商投资，互联网信息服务业务外资比例不得超过50%[146] VIE合同安排及风险 - 北京立衡合同安排使公司获得对北京立衡集团的实际控制权[135] - 北京立衡合同安排下资产为人民币8460万元，占集团总资产3.2%[138] - 北京立衡每年需向赋勤（宁波）支付全部收入净额作为独家服务费[140] - 赋勤（宁波）可行使独家期权以人民币100万元收购北京立衡全部股权[140] - 北京立衡VIE合同旨在使赋勤（宁波）获得北京立衡集团控制权及经济利益[147] - 若中国法律法规允许外资持股，公司将立即解除北京立衡VIE合同[147] - 北京立衡VIE合同可能不符合未来中国监管规定变化导致合同有效性受质疑[149] - VIE合同控制权不及直接所有权有效公司依赖合同权利及股东履约存在不确定性[150] - 中国登记股东潜在利益冲突若未解决可能需罢免更换股东[152] - 税务机关可能认定合同非公平磋商导致转移定价调整增加税负[153] - VIE合同仲裁条款及强制救济措施根据中国法律可能无法强制执行[154] - 行使转股期权收购股权或资产涉及大量成本和时间[156] - 公司未就VIE合同相关风险投保可能对业绩产生不利影响[157] - 公司可能承受北京立衡集团经营亏损风险尽管法律责任有限但财务业绩将合并[158] - 公司获得联交所豁免，无需严格遵守上市规则第14A.52条固定北京立衡VIE合同期限及第14A.53条设定服务费和贷款本息年度上限总额的要求[165] 其他VIE安排 - 公司非全资附属公司北京恒美与北京熠珩订立VIE合约，获得其财务运营控制权及全部权益，北京熠珩集团财务业绩并入集团[169] - 北京熠珩附属公司持有《广播电视节目制作经营许可证》及《增值电信业务经营许可证》（互联网资讯服务业务）[169] - 公司非全资附属公司北京崇达智行与北京嘉域订立VIE合约，获得其财务运营控制权及全部权益，北京嘉域集团财务业绩并入集团[170] - 北京嘉域拥有两家全资附属公司，从事跨商家会员积分兑换及互联网信息服务业务，持有《增值电信业务经营许可证》[172] 关连交易 - 关连保理贷款未偿还本金金额约人民币4.795亿元[133] - 来自关连保理贷款收入总额约人民币2933.8万元[133] - 2024年关连保理贷款收入年度上限为人民币3000万元[130] - 2024年关连保理贷款未偿还本金年度上限为人民币5亿元[133] - 公司与创辉资本订立新保理服务框架协议，向关连保理贷款借款人提供商业保理贷款，协议有效期至2027年12月31日[167] - 独立非执行董事确认持续关连交易按正常商业条款订立并符合股东整体利益[168] - 核数师就持续关连交易出具无保留意见信函[166] 公司业务概述 - 公司主要业务包括金融服务（商业保理等）和数字互联网服务（社交商务平台、游戏开发）[12] - 公司主要业务包括金融服务和数字互联网服务（社交商务平台及游戏开发）[101] - 公司业务覆盖金融科技、数字互联网平台及数字内容领域[200] 行业趋势与展望 - 中国供应链金融行业规模达人民币41.3万亿元，同比增长11.9%[20] - 中国网民规模达11.08亿人，互联网普及率达78.6%[21] - 全球游戏市场规模为人民币12163.35亿元，同比增长3.31%[21] - Web3.0相关业务市场规模预计2024年达8000亿美元，2030年将达1.5万亿美元[23] - 全球社交网络市场规模预计以26.2%年复合增长率增长，收入将超3000亿美元[24] - 中国供应链金融行业近5年年均复合增长率为20.88%[20] - 预计2027年中国供应链金融行业规模将超人民币60万亿元，年复合增长率10.3%[20] - 中国供应链金融行业预计以10.3%年复合增长率增长，2027年规模将超人民币60万亿元[71] - 公司将持续优化金融科技服务，利用大数据及人工智能提升服务能力[71] - 天津冠创已完成支付牌照续期，公司将通过线上支付、跨境电商等场景拓展新业务增长点[66] - 北京立衡集团业务战略为创建Web3.0下"社交网络+商业生态"新模式[147] 财务 position 和流动性 - 总权益增至人民币24.651亿元（2023年：人民币16.842亿元），增长46.4%[73] - 现金及现金等价物减少至人民币1.305亿元（2023年：人民币2.844亿元），降幅54.1%[73] - 经营活动现金流出人民币1.523亿元（同期：人民币0.842亿元），主要因应收款项增加人民币2.277亿元[74] - 流动比率降至18.2（2023年：73.9）[74] - 资产负债比率升至5.25%（2023年：0.38%）[74] 公司治理和董事会 - 周亚飞先生自2021年3月26日起担任公司执行董事及自2025年3月18日起担任董事会主席[86] - 宋晨曦先生自2023年12月13日起担任公司执行董事及首席财务官[87] - 魏婷女士自2023年12月13日起担任公司非执行董事及自2024年8月起担任国美零售控股有限公司执行董事[89] - 吴茜女士自2024年7月25日起担任公司非执行董事及国美资本总经理[91] - 麦佑基先生自2024年2月5日起担任公司独立非执行董事及审计委员会主席[93] - 罗文钰教授自2024年4月10日起担任公司独立非执行董事及薪酬委员会主席[96] - 公司董事会包含4名独立非执行董事分别来自会计金融及工程学术领域[93][96] - 周亚飞先生拥有超过30年中国会计融资及税务咨询经验[86] - 宋晨曦先生曾于2015年8月至2012018年1月担任公司首席财务官[87] - 魏婷女士在人力资源管理领域拥有逾20年经验[89] - 董事会确认所有独立非执行董事符合独立性要求[177] - 公司董事酬金与经营业绩、个别表现及市场统计数字挂钩[191] 股权结构 - 主要股东杜鹃女士通过Swiree Capital Limited实益持有1,653,073,872股股份占公司已发行股本31.78%[185][187] - 主要股东黄光裕先生通过创辉资本有限公司实益持有2,185,286,341股股份占公司已发行股本42.02%[185][187] - 高振顺先生直接及间接持有总计339,490,312股股份占公司已发行股本约6.53%[186][187] - 香港铭润商贸有限公司实益持有314,713,659股股份占公司已发行股本6.05%[186][187] - 公司已发行股份总数5,201,123,120股[187] - 公众持股量符合上市规则要求最低保持25%[189] - 董事及最高行政人员未持有公司股份及债券权益[182] 审计信息 - 公司核数师为天职香港会计师事务所有限公司[4] - 公司核数师于2020年11月3日变更为大华马施云会计师事务所[196] - 公司核数师于2022年8月26日变更为天职香港会计师事务所[196] 其他公司信息 - 公司报告期内未派发末期股息[110] - 公司于2024年12月31日无可供股东分派的储备[122] - 公司报告期内未进行任何慈善捐款[123] - 公司报告期内未购买、赎回或出售任何上市证券[117] - 公司于2023年及2024年12月31日均无库存股份[118] - 公司无优先购股权条款要求按比例向现有股东发售新股[119] - 五大客户收入占比为总收入的19.8%，最大客户占比4.1%[124] - 赋勤（宁波）可应要求向北京立衡提供贷款支持业务经营[143] - 公司已为董事及行政人员安排责任保险[190] - 报告期末后至年报日期无重大事项发生[174] - 公司业务受全球经济周期、利率政策及地缘政治影响[200] - 主要市场经济增速放缓可能导致供应链金融资产质量下降[200] - 宏观经济波动可能导致广告主预算缩减[200] - 市场不确定性可能削弱公司业务发展潜力及竞争力[200] - 公司持续推动业务和产品创新以实现可持续发展[200] - 董事会将至少每年一次审查履行及遵守北京立衡合同安排的整体情况[163]