贷款审批金额要求 - 公司商业贷款审批金额要求：AAA - A评级大于7亿美元、BBB - B大于6亿美元、CCC - C大于4亿美元；无更新统计评级大于3亿美元需不同层级委员会审批[1496] - 公司小微信贷审批金额要求：风险副总裁审批超过27.2万美元，风险经理审批不超过27.2万美元等[1505] - 公司零售贷款审批金额要求：如信用卡超过34538美元需副总裁风险管理审批等[1511] 信用评级系统 - 公司统计评级系统对年销售额至少300万索尔的商业银行业务公司进行信用风险评级[1498] - 公司加权评级系统用于政府实体或项目融资，考虑六个不同领域[1499] - 公司专家判断分析方法用于金融机构，考虑股东、管理等方面[1500] 客户与资产监测系统 - 公司观察名单系统将客户分为四类：监控、担保、减少敞口、退出或催收[1501] - 公司不良资产监测系统将回收组合分为重新安排和再融资信贷、司法回收和重组信贷[1502] 贷款回收安排 - 公司小微信贷早期90天回收由准入风险官员支持，90天后转至回收部门[1509] - 公司零售银行逾期90天债务视为违约贷款，回收部门分司法前和司法阶段[1515] - 收款和回收工作通过先进收款系统和预测拨号器进行，回收组合按回收过程特定阶段分组[1518] 财务数据关键指标变化 - 2024年12月31日资产总计687.852亿索尔，负债总计558.718亿索尔，边际缺口129.134亿索尔，累计缺口129.134亿索尔；2023年12月31日资产总计657.632亿索尔，负债总计522.135亿索尔，边际缺口135.496亿索尔，累计缺口135.496亿索尔[1525] - 截至2024年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，公司投资组合按风险类型计算的VaR分别为6.006亿索尔、6.055亿索尔和5.403亿索尔，2023 - 2024年VaR减少490万索尔，2022 - 2023年增加6520万索尔[1545] - 2023年12月31日至2024年12月31日，公司金融工具投资组合价值增加超8.915亿索尔，因无高风险工具VaR下降[1545] - 2022年12月31日至2023年12月31日，公司金融工具投资组合价值增加超14.581亿索尔，VaR因利率和价格风险增加[1546] - 截至2024年12月31日，公司利息收益资产总计136.623亿索尔，利息负债总计145.173亿索尔，边际缺口为 - 8.55亿索尔[1549] - 截至2023年12月31日，公司利息收益资产总计128.403亿索尔，利息负债总计136.979亿索尔，边际缺口为 - 8.575亿索尔[1549] - 截至2024年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，公司VaR分别为5.04亿、8.61亿和15.94亿索尔，2024年较2023年减少3570万索尔，2023年较2022年减少7340万索尔[1570] - 2024年12月31日，公司利息收益资产总计27.998亿索尔，利息负债总计24.255亿索尔；2023年12月31日，利息收益资产总计28.834亿索尔，利息负债总计23.871亿索尔[1577] VaR相关情况 - 2024年12月31日交易账簿按风险类型计算的VaR：汇率风险0.800000亿索尔，利率风险0.200000亿索尔，多元化效应 -0.200000亿索尔，总计0.900000亿索尔；2023年分别为1.000000亿索尔、0.700000亿索尔、 -0.500000亿索尔、1.200000亿索尔；2022年分别为1.200000亿索尔、1.700000亿索尔、 -0.900000亿索尔、2.000000亿索尔[1527] - 公司VaR从2023年12月31日的120万索尔降至2024年12月31日的90万索尔，主要因外汇衍生品净敞口降低和利率风险降低[1527] - 公司VaR从2022年12月31日的200万索尔降至2023年12月31日的120万索尔，主要因利率风险降低和外汇风险部分降低[1528] - 公司计算VaR采用历史模拟模型，时间周期10天，置信水平99%，涵盖整个市场投资组合及利率、股价和外汇等市场风险因素[1544] - 公司使用历史VaR模型，在99%置信水平下计算一个月内投资组合的最大预期损失，按风险因素和投资类型分类计算[1568] 风险类型及管理 - 市场风险包括汇率、利率和价格变动带来的损失可能性，公司在特定情况下使用衍生金融工具降低利率和汇率变动风险敞口[1519] - 公司通过匹配资产和负债、每日监督全球外汇头寸管理汇率风险，全球外汇头寸为非索尔货币多头头寸减空头头寸[1521][1532] - 利率波动影响资产和负债估值及现金流，公司对重定价缺口进行分析以确定利率变动影响[1522][1523] - 流动性风险源于无法履行财务义务，公司由资本市场副总裁领导ALCO管理流动性，综合风险管理委员会监督[1533][1534] - 运营风险指因流程、人员、信息技术或外部事件导致损失的可能性，公司建立三道防线管理[1537] - 公司面临保险、信用、市场、利率、外汇、流动性、房地产和操作等多种风险[1541][1542][1543][1548][1550][1551][1552][1553] - 公司通过三步流程缓解信用风险，包括遵循监管规定、仔细分析证券和投资委员会审批及定期审查投资组合[1542] - 公司使用资产充足性测试控制短、中、长期流动性需求，通过匹配资产和负债货币管理外汇风险[1550][1551] - 公司主要业务以美元开展，管理层设定其他货币的风险敞口限额并每月监控[1578] - 公司流动性风险较低，因多数存款会续存，平均贷款期限不到一年，超半数投资组合可轻松变现[1581] - 公司通过资金流入和流出的结构分析评估中长期流动性[1582] - 公司银行的金融资产包含非上市股权投资和投资基金，可能存在无法及时变现以满足流动性需求的情况[1583] - 公司通过风险部门管理操作风险，采用风险与控制自我评估和损失事件收集两种工具[1584] - 公司银行根据巴哈马中央银行规定，采用巴塞尔协议III的标准化方法进行操作风险管理[1585] 财富管理部门信用风险 - 财富管理部门中仅英特尔戈银行面临信用风险，截至2024年12月31日，其贷款组合中不良贷款占比仅0.01%[1560] 额度审批权限 - 董事会审批额度超2000万美元，执行委员会、信贷委员会、首席执行官、首席运营官和运营经理审批额度分别最高为2000万、1500万、500万、150万和50万美元[1562]