公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益为2.87213亿港元，较2023年的3.26713亿港元有所下降[9] - 2024年公司除税前溢利为2.068亿港元，较2023年的1.9021亿港元有所上升[9] - 2024年公司年内溢利为1.7546亿港元，较2023年的1.7174亿港元略有上升[9] - 2024年公司总资产为2.17654亿港元，较2023年的2.10474亿港元有所上升[10] - 2024年公司总负债为1.32917亿港元，较2023年的1.12338亿港元有所上升[10] - 公司2024年收益约287.2百万港元，较2023年的约326.7百万港元减少约39.5百万港元或12.1%[22] - 2024年销售成本约230.8百万港元，较2023年的约276.1百万港元减少约45.3百万港元或16.4%[22] - 2024年毛利约56.4百万港元，较2023年的约50.7百万港元增加约5.7百万港元或11.3%，毛利率从15.5%增至19.6%[22] - 2024年利息收入3.05百万港元，较2023年的约0.79百万港元增加约2.26百万港元或288.0%[23] - 2024年其他收入约1.43百万港元，较2023年的约3.26百万港元减少约1.83百万港元或56.1%[23] - 2024年行政开支约30.2百万港元，较2023年的约29.9百万港元增加约0.3百万港元或0.7%[24] - 2024年融资成本约1.8百万港元，较2023年的约2.6百万港元减少约0.8百万港元或30.7%[24] - 2024年所得税开支约3.1百万港元，较2023年的约1.8百万港元增加1.3百万港元或69.7%[25] - 2024年12月31日公司资产净值约84.7百万港元，2023年12月31日约98.1百万港元[29] - 2024年12月31日公司资产负债比率约为0.17，2023年12月31日约为0.26[30] - 2024年和2023年资本开支分别约为610万港元和2650万港元[32] - 2024年12月31日公司有尚未偿还资本承担约64.1万港元，2023年12月31日无[37] - 截至2024年和2023年12月31日止年度，总员工成本（不包括董事酬金）分别约为4680万港元和4490万港元[38] - 2024年和2023年12月31日抵押资产分别为5442.3万港元和3297.9万港元[39] 各业务线数据关键指标变化 - 变压器占公司2024年销售额约41.5%，较2023年的约44.8%有所下降[14] - 开关电源占公司2024年销售额约1.1%，较2023年的约0.9%有所上升[14] - 电子零部件及其他产品占公司2024年销售额约57.4%，较2023年的约53.5%有所上升[14] - 公司2024年电子保健产品销售额为零，2023年约占0.8%[14] - 2024年销售变压器收益为1.19202亿港元，较2023年的1.46176亿港元有所下降[17] 公司股权收购情况 - 2024年1月26日，要约人同意收购公司1.26亿股普通股，占已发行股本总额63.0%[44] - 2024年4月29日，要约人及其一致行动人士（卖方除外）于1.2626亿股股份中拥有权益，占已发行股本总额63.13%[45] - 2024年1月26日，要约人同意收购卖方持有的公司126,000,000股普通股，占已发行股本总额63.0%[200] - 2024年4月29日，要约人及其一致行动人士（卖方除外）于126,260,000股股份中拥有权益，占已发行股本63.13%[200] 公司投资策略 - 公司将不超过30%的手头现金投资于短期及低风险的香港上市证券投资及其他相关投资产品[42] 公司管理层变动 - 2024年10月1日起，钟志华先生成为公司执行董事兼主席，钟志恒先生辞任[45] - 2024年10月1日，钟志恒、李仲邦辞任，钟志华、付静艳获委任[65][68][69][75] - 钟志华先生和付静艳女士于2024年9月27日取得GEM上市规则第5.02D条所述法律意见[62] - 董事会中有一名女性董事，于2024年10月1日获委任[98] - 钟志华先生及付静艳女士于2024年10月1日分别获委任为公司执行董事及独立非执行董事，任期至首次股东周年大会[155] - 钟天成先生及张以德先生将在应届股东周年大会上轮席退任并符合资格接受重选[155] 公司企业管治情况 - 公司提交截至2024年12月31日止年度的企业管治报告[55] - 公司已遵守企业管治守则所载的守则条文[57] - 公司就董事证券交易采纳不较GEM上市规则规定宽松的操守守则，所有董事在截至2024年12月31日止年度已遵守相关准则[61] - 截至年报日期，董事会由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[62] - 董事会每年至少举行4次定期会议，会前至少提前14天通知董事，相关资料至少提前3天送交[64] - 截至2024年12月31日止年度举行6次董事会会议，主席与独立非执行董事举行1次无其他董事在场的会议[64] - 董事会已审视截至2024年6月30日止六个月中期业绩及2023年12月31日止年度经审核年度业绩[64] - 董事会已审视公司核数师续聘、风险管理及内部监控、董事及高管薪酬待遇、董事退任及重选事宜[64] - 董事会已审视及批准公司核数师、董事及股权架构变更[64] - 截至2024年12月31日，公司有三名独立非执行董事，张以德具备相关专业资格[69] - 各执行董事服务合约为期三年，可提前三个月书面通知终止；独立非执行董事委任函为期三年，可提前一个月书面通知终止[67] - 截至2024年12月31日，审核委员会举行三次会议，各成员出席率高[74][75] - 审核委员会建议续聘维文会计师事务所有限公司为2025年核数师，待2025年6月16日股东周年大会批准[74] - 现行细则规定每届股东周年大会三分之一董事轮席退任，董事每三年至少退任一次[67] - 审核委员会每年至少举行两次会议[73] - 董事会由审核、薪酬、提名、风险管理四个委员会辅助履职[71] - 主席钟志华负责业务发展和策略制定，行政总裁钟天成负责整体运营、市场推广与销售[70] - 全体董事在2024年获GEM上市规则等监管规定最新发展信息[68] - 薪酬委员会于2024年举行两次会议，成员林春雷、钟志恒、张以德出席率均为100%（2/2）[78] - 2024年薪酬在零至100万港元的高级管理层人数为2人，2023年为3人[78] - 提名委员会于2024年举行两次会议，成员李仲邦、钟天成、林春雷出席率均为100%（2/2）[82] - 风险管理委员会于2024年举行两次会议，成员钟天成、黄石辉、林春雷出席率均为100%（2/2）[92][93] - 董事会于2016年2月2日成立薪酬委员会、提名委员会和风险管理委员会[78][82][92] - 薪酬委员会由一名执行董事钟志华及两名独立非执行董事林春雷、张以德组成，主席为林春雷[78] - 提名委员会由一名执行董事钟天成及两名独立非执行董事林春雷、付静艳组成，主席为付静艳[82] - 风险管理委员会由两名执行董事钟天成、黄石辉及一名独立非执行董事林春雷组成，主席为钟天成[92] - 公司董事及高级管理层薪酬政策基于经验、责任程度及市况制定，酌情花红等与集团和个人表现挂钩[81] - 提名委员会协助董事会就委任董事及董事继任计划提供建议，提名时考虑信誉、成就等因素[85][89] - 截至2024年12月31日止年度，公司支付或应付核数师酬金为510,000港元[95] - 董事会现由六名董事组成，三名执行董事，三名独立非执行董事[97] - 独立非执行董事占董事会成员人数超三分之一，审核委员会成员均为独立非执行董事[100] - 提名委员会、薪酬委员会及审核委员会均由独立非执行董事担任主席[100] 公司风险管理及内部监控情况 - 集团风险管理及内部监控框架参照香港会计师公会《内部监控及风险管理 — 基本框架》设计[103] - 董事会负责制定集团业务策略及目标，评估并厘定集团愿意承担的风险性质及程度[104] - 董事会监督管理层就风险管理及内部监控系统的设计、实施及监察[104] - 内部监控顾问向审核委员会及风险管理委员会汇报内部监控审查结果并向管理层提建议[107] - 董事会对集团风险管理及内部监控系统成效负责，已进行截至2024年12月31日止年度的年度检讨[114] - 公司认为委聘独立内部监控顾问较建立内部审计职能更合适及符合成本效益[117] - 公司期望并鼓励相关人士以保密方式举报不当行为，举报政策会定期检讨[109][110] - 公司采纳反贪污政策，禁止贿赂行为，该政策会定期检讨[112][113] - 公司制定内幕消息处理及发放程序和内部监控措施[114] - 风险管理程序与内部监控系统融合，关键审查程序包括识别风险等[109][111] - 公司协助董事会执行风险管理及内部监控职责，设计并维持相关系统[108] 公司股东相关情况 - 2024年6月13日举行股东周年大会，部分董事出席情况为1/1[118] - 公司为股东和投资者提供多个沟通渠道，包括发布报告、举行大会等[119] - 公司努力考虑股东意见和建议，回应股东关注事宜，鼓励股东出席大会并提前21个完整日通知[119] - 持有不少于十分之一公司附有权利于股东大会上表决的缴足资本的股东可书面请求董事会召开股东特别大会[120] - 股东建议他人参选董事，需按要求提交书面通知，限期为寄发股东大会通知后一日起至不迟于该股东大会日期前7日结束[121][122] 公司股息政策及派付情况 - 公司已派付截至2024年6月30日止六个月之特别中期股息每股普通股0.15港元，总额为3000万港元，董事会不拟就截至2024年12月31日止年度派付末期股息[136] - 公司已采纳股息政策，无预设股息发放率，董事会可酌情决定宣派及派发股息[137][138] - 董事会考虑宣派及派付股息时需考虑经营及财务业绩、现金流状况等多方面因素[139] - 某财政年度的末期股息须获股东批准，公司可通过现金或其他方式宣派及派付股息[140][141] - 按照公司组织章程细则规定，未领取的股息将被没收并复归公司所有[142] 公司其他基本情况 - 公司于2014年12月19日在开曼群岛注册成立，股份于2016年2月24日在GEM上市[130] - 截至2024年12月31日止年度，公司的章程文件并无重大变动[128] - 公司将于2025年6月16日举行应届股东周年大会，6月11日至16日暂停办理股份过户登记，过户文件需在6月10日下午4时前递交[143] 公司控股股东相关情况 - 各控股股东承诺，自上市日期起，只要股份在联交所上市，且在不少于30%已发行股份中直接或间接拥有权益或仍为执行董事，将遵守不竞争契据[144] - 截至2024年12月31日止年度，公司各控股股东已就遵守不竞争契据作出年度确认，独立非执行董事确认控股股东已全面遵守[148] - 当Cyber Goodie Limited及钟志恒先生及其联系人合共实益持有已发行股份低于30%且钟志恒先生不再为执行董事时，不竞争契据于2024年10月1日起不再具有效力[148] 公司客户与供应商情况 - 截至2024年12月31日止年度，集团五大客户占收益约70.3%（2023年：约79.0%），五大供应商占总采购额约43.6%（2023年：约39.6%）[149] - 截至2024年12月31日止年度，集团最大客户占收益约37.8%（2023年：约31.5%），最大供应商占总采购额约24.9%（2023年：约18.8%）[149] 公司储备情况 - 于2024年12月31日，无可分派予股东的储备[151] 公司购股计划情况 - 承授人獲授購股權需向公司支付1.00港元作為代價[158] - 根據購股權計劃及其他購股權計劃可能授出的購股權所涉及股份數目上限合共不得超過2016年配售60,000,000股股份完成後已發行股份總數的10%，即20,000,000股股份，佔年報日期已發行股份的10%[161] - 根據購股權計劃及其他購股權計劃授出及有待行使的所有尚未行使購股權在行使時可予發行的股份，任何時間不得超過已發行股份的30%[161] - 在任何12個月期間直至授出日期，根據購股權計劃及其他購股權計劃向每名合資格參與者授出的購股權獲行使時，已發行及將予發行的股份總數不得超過授出日期已發行股份的1%[164] - 購股權可在被視為已授出並獲接納的日期後及自該日起10年屆滿前期間隨時行使，