财务业绩：利润和每股指标 - 公司除税后综合溢利达176,789,000港元，同比增长约3.14倍[17] - 每股基本盈利8.36港仙（2023年：2.12港仙）[17] - 公司股东应占除税后综合溢利为176,789,000港元，同比增长约314%[21] - 每股基本盈利为8.36港仙，较去年同期的2.12港仙显著提升[21] 财务业绩：收入和成本费用 - 利息收入增至77,046,000港元（2023年：72,633,000港元）[13][16] - 融资成本降至12,876,000港元（2023年：18,204,000港元）[13][16] - 待售证券投资亏损净额9,156,000港元（2023年收益2,287,000港元）[13][16] 业务表现：物业发展及投资 - 物业发展及投资业务分类溢利为205,051,000港元，较2023年99,085,000港元显著增长[12][15] - 投资物业公平值变动产生未变现收益净额23,857,000港元（2023年亏损109,255,000港元）[12][15] - 物业投资分部利润为145,727,000港元，同比增长约169%[25][30] - 物业发展及销售分部利润为59,324,000港元，同比增长约32%[26][31] - 物业发展及投资业务总分部利润为205,051,000港元，同比增长约107%[29][32] - 物业分部总收入为343,728,000港元，占集团总经营收益约86.01%[32] 业务表现：具体物业项目 - 汤臣一品项目确认总收入257.92百万港元，占集团经营收益约64.54%[36][37] - 商业及工业物业组合贡献稳定经常性收入84.63百万港元，占经营收益约21.18%[40][41] - 汤臣君品第二期项目总楼面面积约61,700平方米，包含196个住宅单位，截至2024年12月31日已签约出售83个单位，收取预售款项5.57亿港元[51][52] - 汤臣君品第三期项目将提供58户联排住宅，总楼面面积约38,300平方米，计划2025年第四季度推售[51][52] - 汤臣君品第一期项目总楼面面积约25,500平方米的43户独栋洋房中，已以27.94亿港元售出41户，相关收入预计2025年全额确认[52] - 汤臣君品第四期项目2024年动工，计划2028年竣工，总楼面面积约103,300平方米[55][57] - 汤臣高尔夫别墅项目在回顾年度确认收入118万港元，占集团经营收益总额约0.29%[59][66] - 澳门主教山壹号项目公司持有70%权益，截至2024年12月31日有约6,700平方米可售住宅面积[64][65] - 公司持有香港海富中心二期13楼全层办公室物业，计划2025年中起出租六年以产生稳定租金收入[71][72] - 汤臣君品计划2025年底恢复建设总住宅楼面面积约29,300平方米的低密度住宅项目，并启动总楼面面积约55,600平方米的联排住宅项目[56][57] 业务表现：高尔夫球会 - 高尔夫球会业务实现分部利润2,255,000港元，去年同期为亏损4,132,000港元[26][31] - 汤臣上海浦东高尔夫俱乐部2024年收入4,951.7万港元，占集团经营收益总额约12.39%，毛利2,368万港元，分类溢利225.5万港元（2023年亏损413.2万港元）[73][75] 业务表现：酒店投资 - 上海锦江汤臣洲际大酒店2024年平均入住率约77.29%，公司从中摊分净利润1,791.9万港元（2023年为2,264.5万港元）[79][81] 业务表现：媒体及娱乐 - 媒体及娱乐业务收入为48.2万港元，占集团总经营收益约0.12%[86][87] - 媒体及娱乐业务录得分部溢利22.5万港元（2023年亏损27.6万港元）[86][87] 业务表现：证券投资 - 证券买卖业务收入为590.6万港元，占集团经营收益总额约1.48%[89][91] - 证券投资录得净亏损915.6万港元（2023年净收益228.7万港元）[89][91] - 上市证券投资公平值总额为4754万港元，占集团总资产约0.23%[90][91] 长期股权投资 - 对上海张江微电子港公司投资公平值为2.22964亿港元，占集团总资产1.08%[92][95] - 从上海张江微电子港公司获得股息收入3271.9万港元（2023年1847万港元）[92][95] - 长期股权投资股息收入32,719,000港元，较2023年18,470,000港元增长77%[13][16] 其他收益 - 终止出售子公司股权交易获得没收定金收益净额84,786,000港元[12][15] - 录得没收定金净收益8478.6万港元[97] 现金流和财务状况 - 现金及现金等价物减少39.83%至21.307亿港元（2023年35.410亿港元）[99][103] - 经营活动产生现金净流出2,124,577,000港元，导致现金及现金等价物净减少1,311,087,000港元[105] - 现金及现金等价物总额为2,130,774,000港元，其中83.53%为人民币、13.73%为港元[106] - 总负债5,398,212,000港元中，41.91%为应付税款、20.63%为借款、19.36%为贸易应付款、17.89%为递延税负债[107] - 借款总额1,113,875,000港元，相当于股东权益的9.47%，其中84.92%以人民币计价[108] - 发展物业已签约未拨备支出承诺达2,123,477,000港元[109][111] - 流动比率降至1.63倍（2023年：2.05倍），资本负债比率升至74.41%（2023年：51.79%）[113] - 剔除合约负债后资本负债比率实际为45.91%[113] - 账面价值2,289,796,000港元的资产被抵押用于银行借款担保[114] - 集团总资产增长12.42%至206.416亿港元（2023年183.612亿港元）[99][103] 风险因素 - 人民币计价资产与负债占主导，人民币贬值可能对业绩和净资产产生不利影响[115] - 无重大或有负债[116] 股息政策 - 宣布中期股息每股13港仙（2023年：10港仙）[18] - 宣派中期股息每股13港仙，高于去年同期的10港仙[22] 公司治理：董事会构成与会议 - 公司董事会由6名成员组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[142] - 董事局由6名成员组成包括3位执行董事和3位独立非执行董事占比50%[145][149] - 独立非执行董事中1位具备上市规则要求的会计专业资格占董事会总席位16.7%[149] - 2024年度召开4次定期董事局会议[158] - 董事局成员包含1位女性董事和5位男性董事女性占比16.7%[145] - 董事局在2024年度内共举行了4次定期会议[161] - 董事局一位副主席与独立非执行董事在2024年进行1次无其他董事在场的年度会议[161] - 董事局在2024年举行了4次会议[189] - 所有独立非执行董事2024年出席董事会会议率为100%[189] - 所有执行董事2024年出席股东大会率为100%[189] - 汤子嘉和张兆平将于2025年股东周年大会轮值退任[179][181] - 独立非执行董事每3年需经股东周年大会重选[152] 公司治理：委员会活动 - 审计委员会在2024年举行3次会议审查财务报告及风险管理[170] - 审计委员会确认2024年集团风险管理及内部控制系统有效实施[171] - 2025年3月审计委员会召开会议审查2024年度合并财务报表[172] - 提名委员会每年对董事局结构进行年度审查并确认多元化目标达成[146][150] - 提名委员会在2024年度举行2次会议评估董事会结构及董事独立性[177] - 提名委员会由3名独立非执行董事和1名执行董事组成[173][175] - 提名委员会在2024年举行了2次会议[180][181] - 薪酬委员会在2024年举行了1次会议[185][187] - 审核委员会在2024年举行了3次会议[189] - 执行委员会由3名执行董事组成徐枫担任主席[164][167] - 审计委员会由3名独立非执行董事组成张兆平担任主席[165][168] 公司治理：董事与高管 - 董事会主席与董事总经理由徐枫女士兼任，存在与管治守则的偏差[136][138] - 所有董事签署服务合约并披露外部任职时间承诺[147][148] - 董事局保留重大决策权包括审批年度中期业绩和主要资本交易[153][156] - 公司为董事提供责任保险覆盖范围每年审核[159] - 管理层负责集团日常运营并向董事局汇报[155][157] - 董事及高级管理人员薪酬详情载于综合财务报表附注11第119-121页[185][187] - 公司员工总数约420人，支付员工及董事酬金总额为67,733,000港元[129] - 高级管理层性别比例（男:女）约为51:49[141][144] - 张兆平自2004年起担任独立非执行董事已超过20年[182][186] 公司治理：政策与培训 - 公司采用反贪污及举报政策维护商业诚信[137][139] - 公司董事在2024年12月31日止年度内参加了持续专业发展活动[194] - 公司举办了3次内部网上讲座内容涉及董事职责企业管治业务转型及反贪污[194] - 所有董事均确认遵守了《上市规则》附录C3的《标准守则》所规定的证券交易标准[198] - 公司为董事在2024年举办了3次内部网络研讨会[193] - 公司自2005年起采用适用于集团的重大内部控制准则包括财务运营和合规控制以及风险管理职能[199] - 风险管理与内部控制系统旨在管理而非消除未能实现集团业务目标的重大风险[200] - 集团的风险管理与内部控制的准则会定期根据运营要求进行审查和修改[199] 股东大会 - 2024年度股东周年大会于6月6日举行汤子同和李灿辉连任董事[178] 未来展望和策略 - 汤臣君品（Tomson Foresta）项目按计划推进，将成为未来几年主要利润贡献来源[127][131] - 公司证券投资组合侧重稳定经常性收益证券[128][131] - 公司物业发展聚焦高端住宅，以上海和澳门项目为销售租赁重点[127][131] - 汤臣一品（Tomson Riviera）和汤臣君品预计成为2025年度主要利润来源[127][131] - 公司维持保守财务策略应对香港及全球市场波动[128][131]