Tomson Group Limited 湯臣集團有限公司 Stock Code 股份代號 : 258 (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) (於開曼群島註冊成立之有限公司) ANNUAL REPORT 2024 年度年報 Contents 目錄 | Page 頁次 | | --- | | Corporate Information | 公司資料 | 1 | | --- | --- | --- | | Group Profile | 集團組織圖 | 3 | | Management Discussion and Analysis | 管理層討論及分析 | 4 | | Corporate Governance Report | 企業管治報告 | 22 | | Profile of the Directors and Officers | 董事及高級行政人員簡介 | 40 | | Report of the Directors | 董事局報告書 | 46 | | Independent Auditor's Report | 獨立核數 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年经营收益总额为399,633千港元，2023年为567,364千港元[2] - 2024年年度溢利为174,516千港元，2023年为44,964千港元[2] - 2024年基本每股盈利为8.36港仙，2023年为2.12港仙[3] - 2024年年度其他全面开支为394,271千港元，2023年为391,594千港元[3] - 2024年年度全面开支总额为219,755千港元，2023年为346,630千港元[3] - 2024年非流动资产为7,988,893千港元，2023年为7,897,957千港元[4] - 2024年流动资产为12,652,731千港元，2023年为10,463,254千港元[4] - 2024年流动负债为7,768,329千港元，2023年为5,099,586千港元[5] - 2024年总权益为11,892,297千港元，2023年为12,143,171千港元[5] - 2024年非流动负债为980,998千港元，2023年为1,118,454千港元[5] - 2024年总收入393,727千港元，较2023年的513,810千港元下降23.37%；经营收益总额399,633千港元，较2023年的567,364千港元下降29.56%[13] - 2024年除税前溢利348,581千港元，较2023年的135,165千港元增长157.9%[16] - 2024年香港地区源自对外客户收入482千港元，较2023年的2,579千港元下降81.31%；非流动资239,512千港元，较2023年的252,502千港元下降5.14%[18] - 2024年中国内地源自对外客户收入393,245千港元，较2023年的511,231千港元下降23.08%；非流动资7,514,086千港元，较2023年的7,299,543千港元增长2.94%[18] - 2024年其他收益及亏损为 - 7,654千港元，较2023年的 - 5,324千港元亏损增加43.77%[19] - 2024年借款利息36,942千港元，资本化利息24,808千港元，融资费用12,876千港元，较2023年的18,204千港元有所减少[20] - 2024年除税前溢利已扣除物业、厂房及设备折旧31,624千港元，计入利息收入77,046千港元和股息收入32,719千港元[20] - 2024年税项支出总额174,065千港元，较2023年的90,201千港元增加[20] - 2024年本公司权益持有人应占溢利176,789千港元，每股基本盈利计算的普通股加权平均数为2,114,891,804[24] - 2024年应收贸易账款零至三个月为712千港元[25] - 2024年应付贸易账款零至三个月为188,219千港元，总额为242,061千港元[26] - 2024年公司股东应占除税后综合溢利1.76789亿港元，较2023年同期的4268.4万港元大幅增加约3.14倍，每股基本盈利为8.36港仙，2023年为2.12港仙[31] - 2024年末公司资产总值增加约12.42%至206.41624亿港元，权益持有人应占权益总额减少约2.07%至117.57959亿港元[49] - 2024年末现金及现金等值项目为21.30774亿港元，减少约39.83%，现金及现金等值项目中约83.53%及13.73%为人民币及港元[50] - 2024年末公司负债53.98212亿港元，借款为11.13875亿港元，占权益持有人应占权益约9.47%（2023年：3.13%）[51] - 2024年末公司发展中物业支出承担为21.23477亿港元，流动比率为1.63倍，资本负债比率为74.41%[52] - 2024年12月31日，集团账面价值22.89796亿港元（2023年：6.4898亿港元）的资产已抵押，为银行借款11.13875亿港元（2023年：3.75811亿港元）作担保[53] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年物业发展及销售业务收入132,295千港元，较2023年的219,606千港元下降39.76%[13] - 2024年媒体及娱乐业务收入482千港元，较2023年的2,579千港元下降81.31%[13] - 2024年证券买卖业务按公平值计入损益的财务资产出售收益总额及股息收入5,906千港元，较2023年的53,554千港元下降88.97%[13] - 2024年物业发展及投资业务分类溢利为205,051,000港元，较2023年的99,085,000港元增长[30] - 2024年待售证券投资亏损净额9,156,000港元，长期股本投资收取股息32,719,000港元[30] - 2024年利息收入增加至77,046,000港元，融资费用减少至12,876,000港元，但汇兑亏损净额有所增加[30] - 公司2024年除税前经营溢利3.08237亿港元，2023年为2.23819亿港元；从合资企业分占溢利净额1791.9万港元，2023年为2264.5万港元[31] - 2024年物业投资分类贡献溢利1.45727亿港元，2023年为5409.1万港元；物业发展及销售分类产生溢利5932.4万港元，2023年为4499.4万港元[32] - 2024年高尔夫球会业务录得溢利225.5万港元，2023年亏损413.2万港元；媒体及娱乐业务带来溢利22.5万港元，2023年亏损27.6万港元；证券买卖业务录得亏损933.2万港元，2023年溢利210.4万港元[32] - 2024年物业发展及投资业务贡献分类溢利总额2.05051亿港元，2023年为9908.5万港元，产生收入3.43728亿港元，占2024年经营收益总额约86.01%[33] - 2024年汤臣一品确认总收入约2.5792亿港元，占经营收益总额约64.54%，A栋及C栋约2600平方米可供出售，B栋及D栋已租出约63%[34] - 2024年上海商业及工业物业租金收入及物业管理费约8463万港元，占经营收益总额约21.18%，录得公平值变动未变现亏损净额约767万港元[35] - 汤臣君品一期41户已售，总价约27.94亿港元；二期已签约出售83个单位，收取预售款项约5.57亿港元[36] - 2024年汤臣上海浦东高尔夫球会产生收入4951.7万港元，占经营收益总额约12.39%，录得毛利约2368万港元，分类溢利225.5万港元[42] - 澳门汤臣主教山壹号2024年无收入，2024年底约6700平方米住宅单位可供出售[40] - 上海锦江汤臣洲际大酒店平均入住率约77.29%，公司摊分溢利净额1791.9万港元（2023年：2264.5万港元）[43] - 现场表演节目制作及电影发行分类总收入48.2万港元，占经营收益总额约0.12%，分类溢利22.5万港元（2023年：亏损27.6万港元）[44] - 证券买卖业务收入590.6万港元，占经营收益总额约1.48%，待售证券投资亏损净额915.6万港元（2023年：收益净额228.7万港元）[45] 财务准则应用情况 - 公司于2024年首次应用《香港财务报告准则》修订本，对财务状况和表现无重大影响[8] - 公司未提早应用部分已颁布但未生效的《香港财务报告准则》修订本，预计对未来综合财务报表无重大影响[9] 股息分配情况 - 2024年已派付中期股息约205,215,000港元，报告期末后宣派中期股息约281,632,000港元，每股13港仙[23] - 2024年6月13日公司发行1.14251393亿股新股份，代替现金股息总额1.74096亿港元，年末共有21.6639858亿股已发行股份[48] 资产相关特殊事项 - 公司持有微电子港公司13.483%权益，公平值为2.22964亿港元，占资产总值约1.08%，收取股息3271.9万港元（2023年：1847万港元）[46] - 出售上海城其科技有限公司100%股权事项终止，公司没收定金收益净额8478.6万港元[47] 或然负债情况 - 2024年12月31日，集团并无重大或然负债（2023年：无）[55] 市场展望与业务计划 - 公司认为物业市场短期内受高利率及情绪低迷影响波动，但对中国内地长期经济发展持审慎乐观态度[56] - 预计汤臣君品及汤臣一品为集团2025年度主要溢利来源，汤臣君品建筑工程按计划进行[56] 证券买卖组合管理 - 管理层采取保守方针管理集团证券买卖组合，侧重有稳定经常性收益的证券[57] 证券交易情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[58] 企业管治情况 - 董事会检讨公司企业管治常规，2024年度及公告日期遵守《上市规则》附录C1《企业管治守则》，但徐枫女士身兼两职偏离规定[59] 信息披露情况 - 公司2024年度全年业绩公告已登载，2024年年报将于2025年4月底前在网站刊载[60] 董事会构成情况 - 公告日期，董事会包括三位执行董事和三位独立非执行董事[60]

财务表现 - 公司2024年上半年除税后综合溢利为103,669,000港元，较2023年同期的19,387,000港元大幅增加约4.35倍[12] - 公司2024年上半年每股基本盈利为5.03港仙，2023年同期为0.98港仙[12] - 公司2024年上半年经营收益总额为133,553,000港元，较2023年同期的341,648,000港元减少[11] - 公司2024年上半年除税前经营溢利为109,169,000港元，较2023年同期的102,589,000港元增加[11] - 公司2024年上半年未派发中期股息，2023年同期亦未派发[12] - 公司2024年上半年期内溢利为103,669千港元，较2023年同期的19,387千港元大幅增长[120] - 公司2024年上半年每股基本盈利为103,669千港元，较2023年同期的19,387千港元大幅提升[155] - 公司2024年上半年经营收益总额为133,553千港元，同比下降60.9%[113] - 2024年上半年毛利为106,468千港元，同比下降40.8%[113] - 公司2024年上半年期内溢利为102,631千港元，同比增长401.5%[113] - 2024年上半年每股基本盈利为5.03港仙，同比增长413.3%[113] - 公司2024年上半年其他全面开支为291,027千港元，同比下降35.6%[115] - 公司2024年上半年融资费用为7,728千港元，同比增长8.5%[113] - 2024年上半年应占联营公司业绩为140,727千港元，同比增长64.5%[113] - 公司期内全面开支收益总额为-188,396千港元，其中附属公司贡献-260,671千港元，合资企业贡献-4,095千港元，联营公司贡献-207千港元[120] - 公司2024年上半年派付2023年度股息205,215千港元，派付2022年度股息167,537千港元[120] - 公司2024年上半年按公平值计入其他全面收益之股本工具之公平值变动为-26,054千港元[120] - 公司2024年上半年向非控股股东派付股息3,000千港元[120] - 公司2024年上半年外匯匯率變動之影響為-75,789千港元[123] - 公司2024年上半年企业所得稅支出为13,087千港元，较2023年同期的41,328千港元大幅减少[149] - 2024年上半年递延税项支出为31,058千港元，而2023年同期为递延税项抵免48,378千港元[149] - 公司2024年上半年借款利息为16,079千港元，较2023年同期的7,087千港元显著增加[146] - 2024年上半年利息收入为37,740千港元，较2023年同期的33,212千港元有所增长[147] - 公司2024年上半年确认的公平值亏损为34,738千港元，而2023年同期为1,634千港元的收益[181] - 外汇汇率变动对公司2024年上半年的财务影响为亏损7,035千港元，较2023年同期的12,214千港元亏损有所减少[181] 物业投资与开发 - 公司2024年上半年物业投资分类贡献分类溢利93,979,000港元，较2023年同期的73,413,000港元增加[13] - 公司2024年上半年物业投资分类收入为106,963,000港元，占经营收益总额的80.09%[17] - 公司2024年上半年Tomson Riviera项目总收入为64.56百万港元，占经营收益总额的48.34%[19] - 公司2024年上半年上海商业和工业物业组合的租金和物业管理费收入为41.80百万港元，占经营收益总额的31.30%[20] - 物业发展及投资业务在2024年上半年产生收入106,963,000港元，占公司经营收益总额的80.09%[21] - 汤臣一品项目在2024年上半年确认总收入64,560,000港元，占公司经营收益总额的48.34%[22] - 上海市商业及工业物业组合在2024年上半年带来租金收入及物业管理费41,800,000港元，占公司经营收益总额的31.30%[23] - 汤臣君品项目第一期在2024年上半年售出40户独栋洋房，收到预售房款2,726,000,000港元，预计在2025年第一季度确认收入[25] - 汤臣君品项目第二期和第三期预计在2026年竣工，分别提供61,300平方米和38,700平方米的住宅面积[26] - 公司预计汤臣一品将成为2024年主要利润来源，汤臣君品将在未来几年成为重要利润贡献[65] - 物业投资收入为106,963千港元，占总收入的82.6%[135] - 物业发展及销售收入为148,822千港元，较去年同期增长39.1%[132] - 分类溢利（亏损）中，物业投资分类溢利为73,413千港元，物业发展及销售分类亏损为11,713千港元[137] - 公司2024年上半年投资物业公平值为7,279,042千港元，较2023年同期增加31,558千港元[158] - 公司2024年上半年投资物业公平值变动产生未变现收益净额为31,558,000港元，2023年同期为亏损净额17,042,000港元[11] - 公司2024年上半年贸易应收账款0-3个月账龄为1,152千港元，较2023年底的533千港元有所增加[162] - 公司应付贸易账款在2024年6月30日为190,032千港元，较2023年12月31日的321,173千港元有所减少[164] - 公司已发行及缴足的普通股在2024年6月30日为2,166,398,580股，较2023年12月31日的2,052,147,187股有所增加[165] - 公司于2024年6月13日发行了114,251,393股新股份，每股价格为1.5238港元，用于替代现金分红[168] - 公司抵押资产的总账面值在2024年6月30日为2,176,230,000港元，较2023年12月31日的648,980,000港元大幅增加[169][171] - 公司于2024年中期期间获得了一笔883,610,000港元的银行借款，年利率为3.45%，用于发展中物业的融资[170][172] - 公司有关发展中物业支出的承担在2024年6月30日为2,132,037千港元，较2023年12月31日的2,308,957千港元有所减少[175] - 公司按公平值计入损益的财务资产在2024年6月30日为46,023千港元，较2023年12月31日的49,257千港元有所减少[179] - 公司按公平值计入其他全面收益的非上市股本工具在2024年6月30日为252,176千港元，较2023年12月31日的293,949千港元有所减少[179] - 截至2024年6月30日，公司确认的公平值收益为252,176千港元，较2023年的302,244千港元有所下降[181] 其他业务 - 汤臣上海浦东高尔夫俱乐部在2024年上半年产生收入22,602,000港元，占公司经营收益总额的16.92%[32] - 上海浦东洲际酒店在2024年上半年平均入住率为74%，公司从中分享净利润7,602,000港元[33] - 澳门汤臣主教山壹号项目在2024年上半年未录得任何销售收益，截至2024年6月30日，可售住宅面积为6,700平方米[30] - 香港海富中心二座13楼全层办公室物业作为公司长期投资，预计将产生稳定的经常性租金收入[31] - 汤臣上海浦东高尔夫球会2024年上半年收入22,602,000港元，占集团经营收益总额约16.92%，录得毛利10,160,000港元，但分类亏损3,608,000港元[36] - 上海锦江汤臣洲际大酒店2024年上半年平均入住率约74%，集团应占溢利净额7,602,000港元[37] - 集团证券买卖业务2024年上半年收入3,988,000港元，占集团经营收益总额约2.99%，录得亏损净额12,590,000港元[38] - 集团持有的上市待售证券投资公平值总额为46,023,000港元，占集团资产总值约0.22%[38] - 集团持有的上海张江微电子港有限公司13.483%权益，公平值为252,176,000港元，占集团资产总值约1.19%，录得未变现亏损34,740,000港元[40] - 高尔夫球会业务收入为22,602千港元，同比下降6.9%[132] - 媒体及娱乐业务收入为1,596千港元，同比下降100%[132] - 证券买卖业务收入为3,988千港元，同比下降89.3%[132] - 总经营收益为133,553千港元，同比下降60.9%[132] - 除税前溢利为93,464千港元，同比下降36.9%[137] - 消闲营运分类的土地使用权于2024年4月到期，公司已申请续期[140] - 没收定金金额为108千港元，涉及终止出售上海城其科技有限公司100%股权[141] 现金流与融资 - 集团现金及现金等价物总额为3,812,642,000港元，较2023年增加约1.08%，其中90.20%为人民币，8.27%为港元[49] - 集团2024年上半年投资活动净现金流入75,040,000港元，融资活动净现金流入629,758,000港元，经营活动净现金流出357,407,000港元[48] - 集团于2024年6月13日发行114,251,393股新股，每股1.5238港元，以代替现金股息总额174,100,000港元[47] - 公司现金及现金等价物为3,812,642,000港元，较去年同期增加1.08%[53] - 公司借款总额为1,051,608,000港元，占公司权益的8.92%，其中84.02%以人民币计价[55] - 公司流动比率为1.58倍，资本负债比率为79.17%，主要由于新增借款及合约负债增加[56] - 公司资产抵押总额为2,176,230,000港元，用于银行信贷担保[61] - 公司预计未来将通过运营收入、银行借款及其他融资来源支付2,132,037,000港元的物业开发支出[56] - 公司2024年上半年经营业务所用现金净额为-357,407千港元，较2023年同期的-207,788千港元有所增加[123] - 公司2024年上半年投资活动产生的现金净额为75,040千港元，其中提取抵押银行存款38,193千港元，已收利息38,001千港元[123] - 公司2024年上半年融资活动产生的现金净额为629,758千港元，主要来自新增借款1,051,608千港元[123] - 公司2024年上半年现金及现金等价物增加净额为347,391千港元，期末现金及银行结余为3,812,642千港元[123] 股东与股权结构 - 徐枫女士持有公司42.192%的已发行股份，其中个人持有13.300%，通过控制公司持有22.483%，通过Step Famous持有6.409%[80][81][82] - 汤子同先生持有公司14.959%的已发行股份[82] - 汤子嘉先生持有公司15.261%的已发行股份[82] - 徐枫女士持有汤臣娱乐54%的股份，公司通过全资子公司持有45%，徐枫女士间接持有99%的股份[83] - 公司董事及其关联方在2024年6月30日未持有公司或其关联公司的其他股份或债权证[87] - 截至2024年6月30日，公司其他股东（非董事）持有公司5%或以上的已发行股份[88] - 公司主要股东锦华集团有限公司持有283,837,085股，占已发行股份的13.102%[89][92] - E-Shares Investments Limited持有203,242,689股，占已发行股份的9.381%[89][92] - 进誉投资有限公司持有138,842,020股，占已发行股份的6.409%[89][92] - 徐枫女士通过锦华集团有限公司和E-Shares Investments Limited全资拥有公司股份[94][97] - 徐枫女士可行使进誉投资有限公司已发行股本的66%权益[95][97] - 公司在截至2024年6月30日的六个月内未进行任何上市证券的购买、出售或赎回[100][104] - 公司董事会认为在2024年6月30日止六个月内遵守了《企业管治守则》的所有适用条款[101][105] - 公司董事会由三位独立非执行董事组成，并设有审计委员会[103][107] - 公司在2024年6月30日止六个月内未采纳任何涉及公司或其主要附属公司股份的激励计划[96][98] - 公司董事资料自2023年度年报发布后无变更[109][110] 资产与负债 - 截至2024年6月30日，公司非流动资产为8,084,838千港元，同比增长2.4%[117] - 公司2024年上半年流动负债为8,321,674千港元，同比增长65.9%[119] - 截至2024年6月30日，公司总权益为11,923,656千港元，同比下降1.8%[119] - 公司2024年上半年确认的公平值亏损为34,738千港元，而2023年同期为1,634千港元的收益[181] - 外汇汇率变动对公司2024年上半年的财务影响为亏损7,035千港元，较2023年同期的12,214千港元亏损有所减少[181] 员工与管理 - 公司员工总数为430人，总员工成本为34,960,000港元[67] - 公司截至2024年6月30日共雇用约430名员工，总员工成本为34,960,000港元[70] - 2024年上半年，公司董事薪酬为12,453千港元，较2023年同期的13,123千港元略有减少[185]

财务表现 - 公司截至2024年6月30日止六个月的经营收益总额为133,553千港元，同比增长3.1%[2] - 公司期内溢利为102,631千港元，较2023年同期的20,463千港元大幅增长401.6%[2] - 公司每股盈利为5.03港仙，较2023年同期的0.98港仙增长413.3%[3] - 公司2024年上半年总收入为129,565千港元，同比下降57.4%[13] - 公司2024年上半年除税前溢利为148,219千港元[14] - 公司2024年上半年每股基本盈利为5.03港仙，较2023年同期的0.98港仙大幅增加[25] - 公司2024年上半年股东应占溢利为103,669千港元，较2023年同期的19,387千港元增长约4.35倍[25] 物业投资 - 公司投资物业公平值变动为31,558千港元，较2023年同期的-17,042千港元显著改善[2] - 物业投资业务收入为106,963千港元，占总收入的82.6%[16] - 公司2024年上半年物业投资分类贡献溢利93,979千港元，占总经营收益的80.09%[30][31] - 上海市汤臣一品项目在2024年上半年确认总收入64,560千港元，占总经营收益的48.34%[32] - 公司位于上海市的商业及工业物业组合在2024年上半年带来租金及物业管理费收入41,800千港元，占总经营收益的31.30%[33] - 公司预计汤臣一品将成为2024年度主要溢利来源，汤臣君品将在未来数年成为重要溢利贡献来源[49] 物业发展及销售 - 物业发展及销售业务亏损28,248千港元[16] - 公司2024年上半年物业发展及销售分类录得亏损，因销售收益未获确认为收入[31] - 公司计划在未来四年内分六期完成汤臣君品项目的开发，第一期项目已售出40户独栋洋房，收到销售定金2,726,000千港元[35] - 澳门汤臣主教山壹号项目在2024年上半年未录得任何销售收益，截至2024年6月30日，实用面积约6,700平方米的住宅单位可供出售[36] 高尔夫球会业务 - 高尔夫球会业务收入为22,602千港元，同比下降6.9%[13] - 上海汤臣浦东高尔夫球会在2024年上半年产生收入22,602,000港元，占公司经营收益总额约16.92%，录得毛利约10,160,000港元，但分类亏损3,608,000港元[38] 证券买卖业务 - 证券买卖业务收入为3,988千港元，同比下降89.3%[13] - 公司2024年上半年证券买卖业务收入3,988,000港元，占经营收益总额约2.99%，录得待售证券投资亏损净额12,590,000港元[40] - 公司将继续采取保守方针管理证券买卖组合，侧重具有稳定经常性收益的证券[49] - 公司在截至2024年6月30日的六个月内未购买、出售或赎回上市证券[50] 财务结构 - 公司非流动资产总额为8,084,838千港元，较2023年底的7,897,957千港元增长2.4%[8] - 公司流动负债总额为8,321,674千港元，较2023年底的5,099,586千港元增长63.2%[9] - 公司总权益为11,923,656千港元，较2023年底的12,143,171千港元下降1.8%[9] - 公司流动资产净值为4,850,295千港元，较2023年底的5,363,668千港元下降9.6%[9] - 公司2024年上半年融资费用为7,728千港元，同比增长8.5%[20] - 公司2024年6月30日现金及现金等价物为3,812,642,000港元，较2023年增加约1.08%，主要来自新增银行借款[45] - 公司2024年6月30日借款为1,051,608,000港元，占公司权益持有人应占权益约8.92%，全部借款为有抵押并按浮动利率计息[45] - 公司发展中的物业支出承诺为2,132,037,000港元，主要归因于上海市汤臣君品的开发[46] - 公司流动比率从2.05倍下降至1.58倍，资本负债比率从51.79%上升至79.17%，主要由于新增借款和增加合约负债[46] - 公司账面总值约2,176,230,000港元的资产已抵押作为银行信贷担保[47] 税务 - 中国内地企业所得税支出为13,087千港元，同比下降68.3%[22] - 公司2024年上半年递延税项支出为14,530千港元[22] 股息 - 公司2024年上半年未派发中期股息[24] 应收应付账款 - 公司2024年上半年应收贸易账款零至三个月账龄部分为1,152千港元，较2023年同期的533千港元增加[27] - 公司2024年上半年应付贸易账款零至三个月账龄部分为133,457千港元，较2023年同期的263,059千港元减少[28] 其他业务 - 公司没收出售全资附属公司定金84,786千港元，导致除税后综合溢利大幅增长[29] - 公司持有上海张江微电子港有限公司13.483%权益，公平值为252,176,000港元，占公司资产总值约1.19%，2024年上半年未确认股息收入[42] - 公司终止出售上海城其科技有限公司100%股权的交易，没收定金84,786,000港元[43] 企业管治 - 公司董事局认为已遵守《企业管治守则》所有适用条文，除徐枫女士同时担任主席兼董事总经理两职外[50][51] - 公司2024年度中期报告将于2024年9月底前刊载于香港交易及结算所有限公司披露易网站及公司网站[52] 风险与承诺 - 公司大部分资产及负债以人民币列值，汇兑风险预期可控[48] - 公司无重大或然负债[49] 酒店业务 - 上海锦江汤臣洲际大酒店在2024年上半年平均入住率约74%，公司应占溢利净额7,602,000港元[39] 物业组合 - 香港海富中心二座13楼全层办公室物业预计将产生稳定的经常性租金收入，并可能用作公司香港总部[37]

物业发展及销售业务 - 集团的物业发展及销售业务表现有所改善[5][6] - 湯臣一品项目于2023年确认总收入约293,390,000港元，占公司经营收益总额约51.71%[26] - 上海市之其他住宅發展項目湯臣高爾夫別墅及花園自1996年起沿浦東湯臣上海浦東高爾夫球會周邊分期開發，現時僅餘不足十個住宅單位及約一百個停車位可供出售[29] - 本集團持有位於浦東金橋鎮及一條名為張家浜之河流北面地區內總地塊面積約328,687.5平方米作住宅用途之三幅土地[30] - 第一期項目為一項低密度住宅發展項目，總樓面面積約為25,900平方米，預期於2024年第二季推售第一期項目，並於2024年年底向買方交付物業[32] - 第二期及第三期住宅發展項目分別於2022年11月及2023年4月開始動工興建，將提供總住宅樓面面積約為61,300平方米的低層公寓大樓及總住宅樓面面積約為38,700平方米的聯排住宅，預期於2026年完成開發[33] - 本集團持有座落於澳門被列為世界遺產區內之主教山上之住宅發展項目（即湯臣主教山壹號）之70%權益，於2023年12月31日，實用面積約6,700平方米之住宅單位可供出售[36][37] 物业投资 - 物业投资分类为公司的首要溢利来源，贡献分类溢利54,091,000港元[16] - 公司位于浦东的商业及工业物业组合带来稳定经常性收入约90,710,000港元，占公司经营收益总额约15.99%[27] - 公司就上述投资物业录得公平值变动所产生的未变現虧損淨額約109,260,000港元[28] - 本集團於2022年經投標方式購入位於香港海富中心二座13樓全層的辦公室物業作為本集團之一項策略性長期投資[38][39][40] - 本集團在上海市浦東經營一個符合國際標準的18個洞高爾夫球場－湯臣上海浦東高爾夫球會，於2023年錄得收入51,361,000港元，佔本集團經營收益總額約9.05%[42] - 本集團持有位於浦東陸家嘴之上海錦江湯臣洲際大酒店之50%權益，於2023年錄得平均入住率約71.20%，本集團從該項投資中攤分溢利淨額22,645,000港元[45] 证券投资 - 集团录得待售证券投资收益净额2,287,000港元[7] - 集团从长期股本投资收取股息18,470,000港元[7] - 证券买卖业务收入为53,554,000港元，占集团总收益约9.44%[46] - 上市证券投资公平值总额为49,257,000港元，占集团总资产约0.27%[47] - 持有上海张江微电子港有限公司13.483%权益，公平值为293,949,000港元，占集团总资产约1.60%[49,50] - 出售上海城其科技有限公司100%股权，代價為人民幣405.84百萬元[51] - 管理層將繼續採取保守方針管理本集團之證券買賣組合[76] 财务状况 - 集团利息收入增加至72,633,000港元[8] - 集团匯兌虧損淨額減少至5,907,000港元[8] - 集团除稅前經營溢利增加至223,819,000港元[9] - 集团从合资企业分佔溢利净额22,645,000港元[10] - 集团錄得本公司股東應佔除稅後綜合溢利42,684,000港元，大幅增加約1.49倍[11] - 每股基本盈利為2.12港仙[11] - 集团总资产减少2.31%至18,361,211,000港元，权益持有人应占权益减少3.08%至12,006,560,000港元[54] - 集团现金及现金等价物减少10.72%至3,541,040,000港元[56] - 集团现金及现金等价物中88.32%为人民币，10.04%为港元[57] - 於2023年12月31日，集团负债中約60.30%為流動負債項下的應付稅項[58] - 於2023年12月31日，集团借款為375,811,000港元，占集团权益的約3.13%[59] - 於2023年12月31日，集团有關發展中物業支出的承擔為2,308,957,000港元[61] - 於2023年12月31日，集团流動比率為2.05倍，資本負債比率為51.79%[63] - 集团资产中有648,980,000港元已予抵押作为集团借款的担保[64] - 集团大部分资产及负债以人民幣列值，預期匯兌風險可予控制[65] - 集团於2023年12月31日並無重大或然負債[66] 风险与展望 - 集团面临业务、营运、财务等多方面风险及不确定因素[67] - 集团对中国上海及澳门物业市场的潜在需求持正面看法[68] - 本集團將會持續密切監察國際形勢，尤其是在考慮任何未來發展時[71] - 物業發展及投資仍將為本集團之業務及投資策略重心[71,72] - 物業市場短期內可能會受高利率及情緒低迷的影響而出現波動[73] - 湯臣一品及湯臣主教山壹號將為本集團於二零二四年度之主要溢利來源[74,75] - 本集團正積極推進位於上海市浦東的金橋鎮項目的建築工程及籌備市場推廣計劃[74,75] 公司治理 - 公司董事局由六位成员组成，包括三位执行董事和三位独立非执行董事[90] - 董事局已成立执行委员会、审核委员会、提名委员会和薪酬委员会[90]

财务表现 - 二零二三年度湯臣集團綜合損益表显示，经营收入总额为567,364千港元，较二零二二年增长6.4%[1] - 毛利为357,507千港元，较去年同期增长13.7%[1] - 二零二三年度湯臣集團年度溢利为44,964千港元，较去年同期增长139.6%[1] - 每股盈利为2.12港仙，较去年同期增长144.8%[2] - 流动资产净值为5,363,668千港元，较去年同期增长0.9%[4] - 本公司權益持有人应占权益为12,006,560千港元，较去年同期减少3.1%[4] - 非流动负债总额为1,118,454千港元，较去年同期减少16.7%[4] - 公司除税前溢利已扣除物业、设备折旧等费用，二零二三年达到135,165千港元[17] - 公司年度税项支出总额为90,201千港元，其中包括中國內地企业所得税、土地增值税等[17] - 公司股息金额较上年增加，截至2023年12月31日止年度中期股息为205,215,000港元[20] 业务分布 - 公司业务主要分布在中国内地、香港和澳门，中国内地为主要市场[14] - 二零二三年，中国内地为公司主要收入来源，达到513,810千港元，占比最大[15] 项目收入 - 上海市湯臣一品项目为公司首要经营溢利来源，贡献总收入459,870,000港元，占公司经营收益总额约81.05%[39] - 湯臣一品项目已确认总收入约为293,390,000港元，占公司经营收益总额约51.71%[42] - 位于浦东的商业及工业物业为公司带来稳定收入约90,710,000港元，占公司经营收益总额约15.99%[43] - 湯臣高尔夫别墅及花园项目在回顾年度内确认销售收入及租赁收入共约75,780,000港元，占公司经营收益总额约13.35%[44] 资产及负债 - 公司资产总值为18,361,211,000港元，减少约2.31%[62] - 现金及现金等值项为3,541,040,000港元，减少约10.72%[64] - 流动比率为2.05倍，资本负债比率为51.79%[69] - 公司借款为375,811,000港元，占本公司权益持有人应占权益的约3.13%[67] - 公司有关发展中物业支出为2,308,957,000港元[68] - 公司资产已抵押，用于借款375,811,000港元的担保[70] 未来展望 - 预期湯臣一品及湯臣主教山壹號将为公司在2024年度的主要盈利来源[74] - 公司将继续保持对内地高端住宅物业的销售和出租计划[74] - 公司将积极推进上海金桥镇项目的建设和市场推广计划[74]

项目收入 - 上海Tomson Riviera项目在2023年上半年实现总收入2.2623亿港元，占集团运营总收入的66.22%[27] - 上海商业和工业建筑项目在2023年上半年为集团带来稳定的租金收入约4763万港元，占集团运营总收入的13.94%[28] - 湯臣一品项目在2023年上半年实现总收入2.7842亿港元，占集团运营总收入的81.49%[32] - 湯臣高爾夫別墅及花園项目在2023年上半年实现收入456万港元，占集团运营总收入的1.33%[37] - 金橋鎮項目计划于2024年上半年推售第一期住宅项目[41] - 金橋鎮項目计划于2026年完成第二期和第三期住宅项目的开发[41] - 金橋鎮項目计划于2024年动工兴建106,300平方米低层公寓大楼[42] - 金橋鎮項目计划于2025年动工兴建55,800平方米联排别墅[43] - 澳门One Penha Hill项目在2023年上半年未记录任何销售收入，可售住宅面积约6700平方米[51] - 香港金鐘中心二期13樓办公室物业已被公司收购，预计将为公司带来稳定的租金收入[52] 负债和借款 - 公司截至2023年6月30日的负债中，大约62.50%是流动负债中的应付税款，约17.27%是递延税项负债，约13.11%是应付贸易款项和其他应付款项，约6.76%是借款[77] - 公司截至2023年6月30日的借款总额为400,161,000港元，相当于公司所有者权益的约3.36%，其中约58.14%以人民币计价，其余以港币计价[78] - 公司在报告期末有关发展中物业支出的承诺为2,199,169,000港元，主要归因于上海金桥镇项目的开发，预计将通过未来营收、银行借款等资金来源支付[79] - 公司截至2023年6月30日的流动比率为2.09倍，资本负债比率为49.68%，资本负债比率上升主要是由于新增借款[80] - 公司的资产中有约647.50百万港元的资产被抵押用于担保集团的银行设施[90] 公司经营情况 - 公司表示全球经济在后疫情时代持续复苏，但地缘政治因素将继续影响市场情绪，公司将继续密切监察国际形势[93] - 公司预计短期内房地产市场将波动，但长期内对中国内地经济发展持谨慎乐观态度，公司将继续努力维持在上海和澳门的物业组合的销售和租赁计划[94] - 公司将继续采取保守的方法管理证券交易组合，重点放在具有稳定回报的证券上[95] - 公司在内地市场取得了iPhone销售收入创纪录，达到967.7亿美元[110] - 公司在2023年度中期报告中指出，员工总数约为400人，员工及董事在回顾期间的总酬金为31,760,000港元[103][106] 股权情况 - 公司董事的股份及淡倉情况显示，徐楓女士持有公司已发行股份41.798%的权益，湯子同先生持有14.819%，湯子嘉先生持有15.118%[112][113][114] - 公司董事徐楓女士在湯臣娛樂股份有限公司中持有99%的股份[115] - 湯子同先生持有公司14.819%的股份[119] - 湯子嘉先生持有公司15.118%的股份[120] - 徐楓女士持有湯臣娛樂股本中99%的股份[121] 财务数据 - 公司在2023年6月30日止六个月的经营收益总额为341,648千港元，较去年同期下降了5.7%[150] - 期内溢利为20,463千港元，较去年同期下降了35%[150] 财务报表 - 公司财报显示，截至2023年6月30日，应收贸易账款0-3个月的金额为623千港元，较2022年底增长至339千港元[181] - 公司股本情况显示，截至2023年6月30日，已发行并全额支付的普通股数为2,052,147,187股，较2022年底的985,512股有所增加[182] - 公司财务报表显示，截至2023年6月30日，已抵押的资产总额约为647,500,000港元，较2022年底的476,320,000港元有所增加[184] - 公司承诺在发展中物业支出方面的已订约但未提供的金额为2,199,169千港元，较2022年底的384,951千港元有显著增长[185] - 公司金融工具的公平值计量显示，截至2023年6月30日，按公平值计入损益的财务资产金额为2,173千港元，较2022年底的36,724千港元有显著下降[188] - 公司金融工具的公平值计量显示，截至2023年6月30日，按公平值计入其他全面收益的非上市股本工具金额为304,417千港元，较2022年底的349,548千港元有所下降[188] - 公司金融工具的公平值计量显示，估值使用的市场流通性折让略微增加将导致私募股本投资的公平值计量显著减少[189] - 公司认为除按經常性基準以公平值计量的财务资产外，财务资产和负债在簡明綜合財務报表内的账面值与其公平值相若[190] - 公司非上市股本投资按公平值计入其他全面收

财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司经营收益总额为341,648千港元，2022年同期为362,136千港元[2] - 2023年上半年毛利为179,908千港元，2022年同期为181,201千港元[2] - 2023年上半年期内溢利为20,463千港元，2022年同期为31,404千港元[2][3][7] - 2023年上半年每股盈利为0.98港仙，2022年同期为1.59港仙[3] - 截至2023年6月30日，投资物业为7,473,519千港元，2022年12月31日为7,794,927千港元[8] - 截至2023年6月30日，发展中物业为4,556,442千港元，2022年12月31日为4,420,814千港元[8] - 截至2023年6月30日，流动负债为4,665,221千港元，2022年12月31日为4,745,348千港元[9] - 截至2023年6月30日，公司权益持有人应占权益为11,924,916千港元，2022年12月31日为12,388,347千港元[10] - 截至2023年6月30日，非流动负债为1,258,564千港元，2022年12月31日为1,343,384千港元[10] - 2023年上半年其他全面开支为452,120千港元，2022年同期为552,602千港元[5] - 2023年上半年总收入304,291千港元，2022年为301,780千港元；经营收益总额341,648千港元，2022年为362,136千港元[14] - 2023年上半年除税前溢利93,464千港元，2022年为107,710千港元[15][18] - 2023年上半年其他收益及亏损为 - 9,789千港元，2022年为 - 13,141千港元[20] - 2023年上半年融资费用7,124千港元，2022年为8,013千港元[23] - 2023年上半年税项开支总额73,001千港元，2022年为76,306千港元[24] - 2023年已派付2022年度中期股息每股8.50港仙，合共约167,537,000港元；2022年派付2021年度中期股息每股5.50港仙，合共约108,406,000港元[26] - 2023年公司权益持有人应占每股基本盈利为19,387千港元，2022年为31,346千港元[27] - 2023年上半年公司股东应占税后综合溢利1938.7万港元，较2022年同期3134.6万港元减少约38.15%，每股基本盈利为0.98港仙（2022年：1.59港仙）[31] - 2023年6月30日公司现金及现金等值项目为37.71927亿港元，较2022年减少约2.87%，现金及现金等值项目净额减少4702.7万港元（2022年：3.82477亿港元）[47] - 2023年6月30日公司负债59.23785亿港元，借款为4.00161亿港元，占公司权益持有人应占权益约3.36%（2022年：1.96%）[47] - 2023年6月30日公司发展中物业支出承担为21.99169亿港元（2022年：3.84951亿港元）[48] - 2023年6月30日公司流动比率为2.09倍，资本负债比率为49.68%（2022年：49.15%）[49] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年销售物业收入148,822千港元，2022年为164,374千港元；高尔夫球会业务服务收入24,275千港元，2022年为14,082千港元[14] - 2023年上半年物业管理费收入15,296千港元，2022年为13,439千港元；媒体及娱乐业务收入1,596千港元，2022年为367千港元[14] - 2023年上半年按公平值计入损益之财务资产出售收益总额及其股息收入37,357千港元，2022年为60,356千港元[14] - 物业发展及销售分类截至2023年6月30日止六个月收入减至1.48822亿港元（2022年：1.64374亿港元），毛利率下降，总分类溢利减至8512.6万港元（2022年：1.18727亿港元）[31] - 2023年上半年公司待售证券投资收益净额减至82.8万港元（2022年：894万港元），自长期股本投资确认股息收入为1847万港元（2022年：无）[31] - 2023年上半年公司在一家合资企业应占业绩改善，录得溢利净额831.4万港元（2022年：亏损1200.9万港元）[31] - 2023年首六个月物业投资分类贡献分类溢利7341.3万港元（2022年：8073.2万港元），物业发展及销售分类录得分类溢利1171.3万港元（2022年：3799.5万港元）[32] - 证券买卖业务2023年产生分类溢利82.5万港元（2022年：893.7万港元）[33] - 物业发展及投资业务2023年贡献分类溢利总额8512.6万港元（2022年：1.18727亿港元），产生总收入2.7842亿港元，占经营收益总额约81.49%[34] - 2023年6月30日，汤臣一品A栋及C栋约3200平方米可供出售，B栋及D栋约58400平方米中已租出约65%，首六个月确认总收入约2.2623亿港元，占经营收益总额约66.22%[35] - 上海市商业及工业物业2023年上半年带来租金及管理费收入约4763万港元，占经营收益总额约13.94%，录得未变现亏损净额约1704万港元[36] - 汤臣高尔夫别墅及花园2023年确认收入约456万港元，占经营收益总额约1.33%[37] - 汤臣上海浦东高尔夫球会2023年上半年收入2427.5万港元，占经营收益总额约7.11%，分类亏损62.2万港元（2022年：857.2万港元）[41] - 上海锦江汤臣洲际大酒店2023年上半年平均入住率约70%，公司应占溢利净额831.4万港元（2022年：亏损净额1200.9万港元）[42] - 2023年首六个月证券买卖业务收入3735.7万港元，占经营收益总额约10.93%，待售证券投资收益净额82.8万港元（2022年：894万港元）[43] - 公司持有微电子港公司13.483%权益，2023年6月30日公平值为3.02244亿港元，占资产总值约1.66%，确认股息收入1847万港元（2022年：无）[45] 公司运营与管理相关 - 公司以1.93亿港元收购香港海富中心二座13楼全层办公室物业并取得业权[40] - 2023年6月15日公司以每股1.5998港元价格发行8112.2062万股新股，6月30日共有20.52147187亿股已发行股份[46] - 报告期末集团无重大或然负债（2022年12月31日：无）[52] - 截至2023年6月30日止六个月内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[53] - 公司认为2023年上半年遵守港交所《企业管治守则》适用条文，但徐枫女士兼任董事局主席和董事总经理偏离规定[53] - 中期业绩公告已在港交所披露易网站和公司网站登载，2023年度中期报告9月底前寄发股东并登载于上述网站[54] - 截至公告日期，公司董事局有三位执行董事和三位独立非执行董事[55] 公司业务策略与展望 - 物业发展及投资是集团业务和投资策略重心[52] - 公司董事局对中国内地长期经济发展持审慎乐观态度[52] - 预计汤臣一品及汤臣主教山壹号为2023年度主要溢利来源[52] - 集团正推进上海浦东金桥镇项目建筑工程及筹备销售计划，该项目将成未来数年主要溢利贡献来源[52] - 管理层采取保守方针管理集团证券买卖组合，侧重有稳定经常性收益证券[52]

财务数据关键指标变化 - 2022年公司除税后溢利大幅下跌，归属股东的综合税后溢利为1716.8万港元，较2021年的2.83448亿港元减少约93.94%[21] - 2022年公司待售证券投资收益净额为816.1万港元，2021年为1283.8万港元[19] - 2022年长投股息收入为2205.4万港元，2021年为2320.9万港元[19] - 2022年利息收入降至7021万港元，2021年为7686.5万港元；汇兑亏损净额2857.7万港元，2021年为收益净额1026.2万港元[19] - 撇除投资物业公允价值变动亏损，2022年公司税前经营溢利为2.17288亿港元，2021年为5.9125亿港元[19] - 2022年公司分担合营企业净亏损1528.9万港元，2021年为净收益134.2万港元[21] - 2022年基本每股收益为0.87港仙，2021年为14.38港仙[21] - 公司从合资企业分占亏损净额1528.9万港元，2021年为收益净额134.2万港元[24] - 2022年公司股东应占除税后综合溢利1716.8万港元，较2021年的28344.8万港元大幅减少约93.94%，每股基本盈利为0.87港仙，2021年为14.38港仙[24] - 截至2022年12月31日，集团资产总值减少约8.47%至18,795,314,000港元[55] - 截至2022年12月31日，公司权益持有人应占权益总额为12,388,347,000港元，每股约6.29港元，减少约8.18%[55] - 截至2022年12月31日，集团现金及现金等价物为3,966,071,000港元，减少约10.79%[55] - 2022年，集团经营业务现金流入净额114,847,000港元，投资和融资活动现金流出净额分别为89,252,000港元及161,841,000港元，现金及现金等价物净额减少136,246,000港元[55] - 截至2022年12月31日，集团负债5,967,079,000港元，其中约63.62%为流动负债中的税项，约18.64%为递延税项负债，约13.60%为贸易及其他应付款项和应计费用，约4.07%为借款[56] - 截至2022年12月31日，集团借款242,451,000港元，占公司权益持有人应占权益约1.96%，约11.11%一年内到期，约11.11%一至两年到期，约33.33%两至五年到期，44.45%五年以上到期[57] - 截至报告期末，公司发展中物业支出承约但未拨备金额为3.84951亿港元，2021年为4.28732亿港元[58][59] - 2022年12月31日，公司流动比率为2.12倍，2021年为2.15倍；资本负债比率为49.15%，2021年为49.60%[58][59] - 2022年12月31日，公司负债59.67079亿港元，2021年为64.87567亿港元，其中约63.62%为流动负债项下之税项、约18.64%为递延税项负债、约13.60%为应付贸易账款等、约4.07%为借款，其余为租赁负债[58] - 2022年12月31日，公司借款为2.42451亿港元，2021年为2.94333亿港元，占公司权益持有人应占权益约1.96%，2021年为2.18%[59] - 2022年12月31日，公司账面价值4.76321亿港元的资产已抵押，2021年为5.44173亿港元，为2.42451亿港元借款作担保，2021年借款为2.94333亿港元[60][64] - 2022年，集团五大客户贡献约32.37%的运营总收入，最大客户占约27.67%[199] - 2022年，集团五大供应商占约77.80%的采购额，最大供应商占约53.33%[199] - 2022年，集团慈善及其他用途捐款约384万港元[200] 各条业务线数据关键指标变化 - 物业发展及投资业务分类溢利降至9882.8万港元，2021年为4.55963亿港元，上海投资物业公允价值变动未变现亏损7520.4万港元，2021年为354万港元[18] - 2022年物业投资分类贡献溢利9478万港元，2021年为17867.6万港元[26][29] - 2022年证券买卖业务录得分类溢利798.4万港元，2021年为1258万港元[26][29] - 2022年物业发展及销售分类产生分类溢利404.8万港元，2021年为27728.7万港元[27][29] - 2022年物业发展及投资业务贡献溢利总额9882.8万港元，2021年为45596.3万港元，该业务总收入41468.8万港元，占2022年经营收益总额约77.79%[28][30] - 2022年汤臣一品确认总收入约31868万港元，占经营收益总额约59.78%，录得未变现亏损约4490万港元，年末销售订金约12165万港元于2023年确认入账[32][33] - 2022年上海商业及工业物业带来稳定经常性收入约9398万港元，占经营收益总额约17.63%，录得未变现亏损净额约3030万港元[34][35] - 2022年上海汤臣高尔夫别墅及花园项目租赁住宅单位确认收入203万港元，占经营收益总额约0.38%[36] - 汤臣高尔夫别墅及花园确认住宅单位租赁收入约203万港元，占集团经营收益总额约0.38%[37] - 汤臣上海浦东高尔夫球会2022年产生收入4499.4万港元，占集团经营收益总额约8.44%，录得毛利约2155万港元，分类亏损892.3万港元[42][43] - 上海锦江汤臣洲际大酒店集团持有50%权益，2022年平均入住率约24%，集团摊分亏损净额1528.9万港元[44][45] - 集团证券买卖业务2022年收入7302.9万港元，占集团经营收益总额约13.70%，投资收益净额816.1万港元[46][48] - 2022年底集团待售证券投资公平值总额为3672.4万港元，占集团资产总值约0.20%[46][48] - 集团传媒及娱乐业务2022年总收益36.7万港元，占集团经营收益总额约0.07%，录得亏损65万港元[47] - 截至2022年12月31日，媒体及娱乐业务已收及应收总收入367,000港元，占集团经营收益总额约0.07%，分类亏损650,000港元[49] 股息相关 - 董事会宣布2022年度中期股息为每股8.5港仙，2021年为每股5.5港仙[22] - 股东可选择以每股0.5港元的股份代替部分或全部中期股息，相关通告及选择表格将适时发送，现金股息及股份证书预计6月15日派发[22][23] - 公司宣布2022年度中期股息每股8.50港仙，2021年为每股5.50港仙[25] - 2022年度中期股息为每股8.50港仙，2021年为每股5.50港仙[193][196] - 以股代息计划中，新股份市值按截至记录日期（含该日）连续五个交易日每股股份在联交所平均收市价的95%计算[194][196] - 现金股息单及/或代息股份股票预计于2023年6月15日寄发[194][196] 项目进展 - 上海金桥镇项目总地块面积约328,687.5平方米，计划未来四年分期开发[38] - 上海金桥镇项目一期总楼面面积约25,900平方米，预计2023年三季度推售，2024年上半年交付[38] - 上海金桥镇项目二期于2022年11月动工，总住宅楼面面约61,300平方米[38] - 澳门汤臣主教山壹号项目集团持有70%权益，2022年底实用面积约6,700平方米住宅单位可供出售[39][40] 公司治理架构及运作 - 董事局成立执行、审核、提名和薪酬委员会协助运作[80][82] - 提名委员会按可衡量目标对董事会进行年度审查，认为达成了董事会多元化[83] - 报告签发日董事会由7名成员组成，包括3名执行董事和4名独立非执行董事，有1名女性董事和6名男性董事[84][85] - 独立非执行董事占董事会成员半数以上，其中2位有适当会计专业资格或相关财务管理专长[87][89] - 独立非执行董事无指定任期，但须至少每3年在公司股东周年大会告退及重选[88][89] - 2022年董事局举行4次定期会议，一位副主席与独立非执行董事进行1次无其他董事在场的年度会议[93][94] - 公司在董事会定期会议前至少14天向所有董事发出充足通知[93][94] - 公司设立机制确保董事会获独立观点，提名委员会年度检讨认为机制有效[91][94] - 管理层负责集团日常运作，落实董事会及委员会策略和计划，向董事会全面负责[92][94] - 董事会成员每月获管理更新资料，董事会同意必要时董事可由公司付费寻求外部专业意见[94] - 公司与所有董事签订服务合约或委任书，董事披露在其他公司职位及时间并确认投入足够履职时间[86][89] - 提名委员会参考可计量目标对董事会架构等进行年度检讨，认为董事会已达多元化[85] - 公司为董事安排责任保险并每年检讨保障范围[96] - 2022年董事会履行多项企业管治职责，包括检讨政策、监控合规等[97] - 执行委员会于2005年6月成立，由全体执行董事组成，徐枫女士任主席[98][101] - 审核委员会于1999年4月成立，由全体独立非执行董事组成，张兆平先生任主席[99][102] - 2022年审核委员会举行三次会议，审核财务报表等多项事宜[100][102] - 审核委员会认为2022年集团风险管理及内控系统和内部审核功能有效运作[103][106] - 2023年3月审核委员会开会审核2022年综合财务报表，考虑重新委任核数师及酬金[104][107] - 提名委员会于2021年12月31日成立，成员包括独立非执行董事和一名执行董事，张兆平先生任主席[105] - 提名委员会负责审核董事会结构等，评估独立董事独立性并提出相关建议[106] - 董事会采用董事提名政策，提名委员会评估董事候选人[106] - 公司于2021年12月31日起成立提名委员会[108] - 2022年度提名委员会举行两次会议，建议重选汤子嘉先生及张兆平先生为董事，二人已获重选[109][110][111] - 经提名委员会建议，董事会批准自2023年1月1日起委任吴自谦先生为独立非执行董事等职[110][111] - 吴自谦先生任期至2023年度周年大会止，徐枫女士须于2023年度周年大会轮值退任，提名委员会建议重选二人[111][112] - 公司于2005年6月成立薪酬委员会[113][116] - 2022年度薪酬委员会举行两次会议，考虑修订一位执行董事薪酬等事项[115][116] - 公司董事及高级管理人员薪酬参考专业知识等因素及市场情况厘定[114][116] - 截至2022年12月31日年度内支付董事及高级管理人员酬金详情载于第130至132页综合财务报表附注11[115][116] - 个别董事于截至2022年12月31日年度内各会议出席率有列载[118][119] - 公司于2022年举办三次有关企业管治及行业相关范畴的内部培训[122][123] - 徐枫女士、汤子同先生、汤子嘉先生、张兆平先生、李灿辉先生、王少剑先生参与的持续专业发展类型为出席内部简报会/培训等和阅读资料及观看网上培训短片，主题为与集团业务有关和法律等更新资料[124] - 公司已采纳本身的《证券交易守则》，条文不逊于《标准守则》，相关董事确认遵守规定[126][129] - 公司自2005年起就重要内部监控范畴采纳适用于集团的守则，并定期检讨修订[127][130] - 集团运营单位持续识别风险、制定措施并监控措施有效性，同时规范内幕信息处理和传播[131] - 董事会授权审核委员会定期审查集团风险管理和内部控制系统有效性，审核委员会于2022年为此召开会议[132] - 董事会基于审核委员会审查，认为2022年集团风险管理和内部控制系统充足且有效实施，集团遵守相关规定[132] - 报告期内聘请外部服务提供商为集团提供内部审计服务，董事会审查批准集团2022年内部审计和企业风险评估报告[132] - 2022年集团内部审核功能有效运作，资源充足，外聘服务机构经验丰富，会计及财务汇报职能资源、员工资历等充足[133][134] - 审核委员会于2022年举行一次会议，认为集团风险管理及内部监控系统足够及有效运作[133] 股东相关 - 公司于2022年6月17日举行股东周年大会，全体董事及核数师代表出席[141][145] - 公司设立网站www.tomson.com.hk，适时发布公司通讯及监管公告[142][145] - 持有公司股本中合共不少于十分之一投票权的股东有权要求召开股东特别大会[144][146][149] - 若董事会在有效请求书投送21天内未召开股东特别大会，请求者可自行召开[14

财务表现 - 公司2022年经营收益总额为533,078千港元，同比下降32.3%[2] - 2022年毛利为314,339千港元，同比下降53.5%[2] - 公司2022年年度溢利为18,755千港元，同比下降93.6%[2] - 2022年每股基本盈利为0.87港仙，同比下降93.9%[3] - 公司2022年总收入为460,049千港元，较2021年的779,066千港元下降40.9%[17] - 公司2022年经营收益总额为533,078千港元，较2021年的787,012千港元下降32.3%[17] - 公司2022年除税前溢利为126,561千港元，较2021年的588,500千港元下降78.5%[19] - 公司2022年除稅後溢利大幅下跌至17,168,000港元，较2021年减少约93.94%[34] - 公司2022年每股基本盈利为0.87港仙，较2021年的14.38港仙大幅减少[34] 资产与负债 - 2022年公司总资产为14,049,966千港元，同比下降8.6%[9] - 公司2022年流动负债为4,745,348千港元，同比下降7.9%[9] - 2022年公司权益持有人应占权益为12,388,347千港元，同比下降8.2%[10] - 公司非流动资产2022年为8,358,578千港元，较2021年的9,048,962千港元下降7.6%[23] - 公司2022年资产总值减少8.47%至18,795,314,000港元，权益持有人应占权益总额减少8.18%至12,388,347,000港元[50] - 公司2022年现金及现金等价物减少10.79%至3,966,071,000港元，其中93.61%为人民币，4.95%为港元[50] - 公司借款为242,451,000港元，占权益持有人应占权益的1.96%，其中11.11%需在一年内偿还，11.11%需在一年至两年内偿还，33.33%需在两年至五年内偿还，44.45%需在五年后偿还[51] - 公司流动比率为2.12倍，资本负债比率为49.15%，与去年相比无重大变动[51] - 公司账面总值476,321,000港元的资产已抵押，作为242,451,000港元借款的担保[52] 业务收入 - 物业销售收入2022年为164,374千港元，较2021年的435,487千港元下降62.3%[17] - 高尔夫球会业务收入2022年为44,994千港元，较2021年的63,487千港元下降29.1%[17] - 物业管理费收入2022年为31,428千港元，较2021年的40,723千港元下降22.8%[17] - 媒体及娱乐业务收入2022年为367千港元，较2021年的829千港元下降55.7%[17] - 中国内地业务收入2022年为459,682千港元，占公司总收入的99.9%[23] - 汤臣一品项目2022年确认总收入约318,680,000港元，占公司经营收益总额约59.78%，但录得公平值变动未变现亏损约44,900,000港元[39] - 上海市商业及工业物业组合带来稳定经常性收入约93,980,000港元，占公司经营收益总额约17.63%，但录得公平值变动未变现亏损净额约30,300,000港元[40] - 澳门汤臣主教山壹号项目在2022年疫情影响下无收入产生，截至2022年底有6,700平方米住宅单位可供出售[43] - 汤臣上海浦东高尔夫球会在2022年收入为44,994,000港元，占公司经营收益总额的8.44%，录得毛利21,550,000港元，但分类亏损8,923,000港元[44] - 上海锦江汤臣洲际大酒店在2022年平均入住率为24%，公司从该投资中摊分亏损净额15,289,000港元[45] - 公司证券买卖业务在2022年收入为73,029,000港元，占公司经营收益总额的13.70%，录得待售证券投资收益净额8,161,000港元[46] - 媒体及娱乐业务在2022年收入仅为367,000港元，占公司经营收益总额的0.07%，录得分类亏损650,000港元[47] 投资与物业 - 公司2022年投资物业公平值变动产生亏损1,055,229千港元[5] - 公司持有位于浦东金桥镇的三幅土地，计划在未来四年内分期开发，第一期项目预计2023年第三季推售[42] - 公司持有上海张江微电子港有限公司13.483%权益，2022年公平值为312,824,000港元，占公司资产总值的1.66%，收取股息22,054,000港元[48] - 公司以193,000,000港元收购香港海富中心二座13楼全层办公室物业，作为长期投资[49] 税务与利息 - 公司二零二二年匯兌虧損淨額為28,577千港元，相比二零二一年的匯兌收益淨額10,262千港元，虧損顯著增加[24] - 公司二零二二年借款利息為14,583千港元，租賃負債利息為252千港元，總融資費用為14,835千港元，相比二零二一年的22,270千港元有所下降[25] - 公司二零二二年中國內地企業所得稅為55,745千港元，中國內地土地增值稅為75,495千港元，總稅項開支為107,806千港元，相比二零二一年的297,027千港元大幅減少[25] - 公司二零二二年物業、廠房及設備折舊為39,755千港元，相比二零二一年的42,346千港元略有下降[25] - 公司二零二二年利息收入為70,210千港元，按公平值計入其他全面收益之非上市股本工具的股息收入為22,054千港元，相比二零二一年略有下降[25] 股息与股东权益 - 公司宣派截至二零二二年十二月三十一日止年度之中期股息每股8.50港仙，金額約為167,537,000港元，相比二零二一年的每股5.50港仙有所增加[26] - 公司二零二二年每股基本盈利為17,168千港元，相比二零二一年的283,448千港元顯著下降[27] 应收账款与应付账款 - 公司二零二二年應收貿易賬款零至三個月的金額為339千港元，相比二零二一年的364千港元略有下降[29] - 公司二零二二年應付貿易賬款零至三個月的金額為24,125千港元，相比二零二一年的24,929千港元略有下降[30] 未来展望 - 公司预计新订《香港财务报告准则》及其修订本对集团未来财务报表无重大影响[15] - 公司对内地高收入中产阶层及高资产净值人士的物业需求具有信心，预期汤臣一品及汤臣主教山壹号将成为2023年度主要溢利来源[55] - 公司正在推进上海市浦东金桥镇项目的建筑工程及销售计划，预计将成为未来数年的主要溢利贡献来源[55] - 公司将继续采取保守方针管理证券买卖组合，侧重具有稳定经常性收益的证券[55] - 公司对社交活动恢复后的经济复苏持谨慎乐观态度，将持续密切监测形势变化[55] 其他 - 公司大部分资产及负债以人民币列值，汇兑风险可控[53]