总收益表现 - 2024年总收益为470.4百万港元，较2023年471.8百万港元同比下降0.3%[11][14] - 2024年总收益为470.4百万港元，较2023年的471.8百万港元下降0.3%[21] 盈利能力变化 - 2024年税前溢利为2.8百万港元，2023年为税前亏损0.5百万港元[11] - 2024年公司拥有人应占净亏损为1.2百万港元，2023年净亏损为6.2百万港元[11] - 2024年转亏为盈实现年内溢利约2.4百万港元，2023年为年内亏损0.9百万港元[14] - 公司2024年录得溢利2.4百万港元（2023年亏损0.9百万港元）[38] - 2022年税前亏损为11.6百万港元，2021年税前溢利为24.0百万港元[11] - 2020年公司拥有人应占净亏损为12.9百万港元，资产净值为56.4百万港元[11] 各菜式收益表现 - 上海菜式收益增长21.4%至224.5百万港元，占总收益48.1%[23][24] - 日本菜式收益下降6.3%至110.3百万港元，占总收益23.6%[23][25] - 越南菜式收益下降24.7%至48.2百万港元，占总收益10.3%[23][26] - 泰国菜式收益下降30.1%至36.9百万港元，占总收益7.9%[23][27] - 意大利菜式收益下降8.7%至47.2百万港元，占总收益10.1%[23][28] 成本费用变化 - 已售存货成本下降至119.7百万港元，占收益比例从26.7%降至25.6%[29][30] - 雇员福利开支上升至171.5百万港元，占收益比例从35.5%升至36.5%[29] - 折旧及摊销上升至89.2百万港元，占收益比例从18.1%升至19.0%[29] - 租金开支上升至11.7百万港元，占收益比例从2.1%升至2.5%[29] - 雇员福利开支由2023年167.7百万港元增加2.3%至2024年171.5百万港元[31] - 折旧及摊销由2023年85.6百万港元增至2024年89.2百万港元[32] - 租金开支由2023年9.8百万港元增加19.4%至2024年11.7百万港元[35] - 水电费由2023年12.3百万港元增至2024年13.3百万港元[36] - 所得税开支2024年为0.4百万港元（2023年：0.5百万港元）[37] 资产与负债状况 - 现金及现金等价物减少18.1%至2024年53.1百万港元（2023年：64.8百万港元）[42] - 资本负债比率由2023年71.5%降至2024年55.7%[46] - 2024年资产总值为305.0百万港元，负债总额为234.2百万港元，资产净值为70.8百万港元[11] 减值亏损与特殊项目 - 贸易应收款项减值亏损2024年为0港元（2023年：1.3百万港元）[33] - 物业、厂房及设备以及使用权资产减值亏损2024年为2.1百万港元（2023年：2.2百万港元）[34] 餐厅运营与业务策略 - 公司目前在香港运营13间餐厅，包括9间自有品牌和4间特许经营餐厅[14] - 公司决定减少全资拥有餐厅数量，重点发展餐饮管理及特许经营服务业务[14] - 公司运营13间餐厅（9间自有品牌+4间特许经营）[63] - 正研发"家尝菜"品牌新系列优质食品以实现收入多元化[63] - 通过自动化减少人力资源以改善成本效益[63] - 公司通过优化供应链流程和创新烹饪技术实现成本控制[14] 员工与薪酬福利 - 公司2024年员工总数为539人，较2023年529人增加10人[58] - 2024年雇员福利开支总额为1.715亿港元，较2023年1.677亿港元增长2.3%[58] - 公司全职雇员441名，兼职雇员98名[112] - 公司退休福利计划供款为693.3万港元，较2023年的675.2万港元有所增加[113] - 公司及雇员各自按雇员相关收入的5%向强积金计划供款，每月相关收入上限为3万港元[113] 公司治理与董事会组成 - 董事会由4名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事组成[171] - 独立非执行董事占比达37.5%（3/8）符合至少三分之一要求[172][173] - 2024年8月31日龙佩英女士获委任独立非执行董事[171] - 2024年8月31日Cheang Ana女士辞任独立非执行董事[171] - 2024年11月1日郭志波先生辞任行政总裁[171][178] - 2024年11月1日刘明辉先生由营运总裁调任为副行政总裁[171][178] - 执行董事服务合约为期3年可续签[179] - 独立非执行董事服务合约为期3年可续签[179] - 董事会多元化政策涵盖性别、年龄、文化背景等7项评估维度[199] - 董事会多元化政策于2017年11月7日采纳并于2019年1月1日修订[198] 会议与出席情况 - 公司2024年仅举行2次董事会会议而非规定的至少4次[166] - 公司年内举行2次董事会会议和1次股东大会[182] - 所有董事在董事会会议和股东大会的出席率为100%[182] - 审计委员会年内举行2次会议[189] - 审计委员会成员严康焯先生和禤廷彰先生会议出席率为100%[189] - 董事会每年至少举行4次会议[181] - 全体董事获提前至少14天通知定期会议[181] - 会议文件提前至少3天发送给董事[181] - 提名委员会年内举行1次会议，执行董事王志荣出席1/1次会议[196] - 独立非执行董事严康焯出席提名委员会会议1/1次[196] - 独立非执行董事Cheang Ana出席提名委员会会议1/1次后于2024年8月31日辞任[196] - 龙佩英于2024年8月31日获委任独立非执行董事，未出席年内会议[196][197] 董事与关键管理人员背景 - 徐雁芬女士拥有超过40年银行界经验，于2022年12月加入公司担任执行董事[68] - 林慧芹女士31岁，于2022年12月加入公司担任执行董事并负责三间附属公司董事职务[69] - 林慧芹女士于2022年取得香港都会大学工商管理硕士学位[70] - 陈伟峰先生39岁，于2022年8月19日获委任为非执行董事，持有FRM/CFA/MRICS专业资格[71][72] - 陈伟峰先生自2025年3月起担任中加国信控股股份有限公司（股份代号：899）执行董事兼行政总裁[71] - 严康焯先生45岁，于2022年8月19日获委任为独立非执行董事，担任三家联交所上市公司董事职务[73][74] - 严康焯先生现任银城国际控股有限公司（1902）独立非执行董事[74] - 禤廷彰先生38岁，为持牌人士（第6类受规管活动），现任道勤资本有限公司总监及负责人员[75] - 禤廷彰先生自2021年11月起担任东方汇财证券国际控股有限公司（8001）公司秘书[76] - 龙佩英女士66岁，于2024年8月31日获委任为独立非执行董事，担任多家慈善及教育机构董事职务[76] 股权结构与股东信息 - 董事王志荣通过其全资公司胜隆投资有限公司持有72,000股公司股份，占公司总股份约0.02%[115] - Real Hero Ventures Limited持有公司股份274,350,000股，占比71.45%[118] - 蔡伟科通过受控法团持有公司股份274,350,000股，占比71.45%[118] - 张美云通过配偶权益持有公司股份274,350,000股，占比71.45%[118] - 购股权计划项下可授出股份上限为32,000,000股普通股，占已发行股份8.33%[122] - 购股权计划剩余有效期约为2年8个月[125] - 截至2024年12月31日未授出任何购股权[126] - 购股权计划总发行股份不得超过已发行股份30%[121] - 任何12个月期间向单一承授人发行股份不得超过已发行股本1%[122] - 购股权认购价不低于授出日前五日平均收市价[125] - 公司不存在其他股权挂钩协议导致股份发行的情况[127] - 公司或其附属公司在截至2024年12月31日止年度未购买、出售或赎回任何上市证券[128] - 截至2024年12月31日及报告日期公司无任何库存股份[129] - 公司已发行股份中至少25%由公众持有，符合最低公众持股量要求[159] 关连交易与租赁安排 - 公司与希慎集团合资成立两间餐厅合营公司希慎集团各拥有29%股权[133][135] - 利园二期租约总代价为5900万港元租期由2022年10月8日至2029年1月31日共约6年4个月[136] - 十里洋场租约总代价为1580万港元租期自2022年10月1日至2024年9月30日共2年[136] - 十里洋场租约两次续期年度上限适用百分比率低于5%且金额少于300万港元获完全豁免遵守GEM上市规则[139] - 公司与关连人士订立非完全豁免持续关连交易需遵守GEM上市规则申报及批准规定[140] - 利园一期租约因业主翻新工程于2023年1月31日提前终止[134][137] - 公司通过利园二期租约为权八餐厅和安南餐厅完成搬迁总代价5900万港元含装修津贴[136][137] - 十里洋场餐厅自2017年持续经营续租决策基于过往业绩考量[138] - 公司向希慎集团支付经营租赁租金/许可费242.4万港元，占年度上限510万港元的47.5%[144] - 利园二期301–306及307–308及311号铺租赁年度上限为290万港元，实际支付242.4万港元[144][145] - 利园二期101号铺租赁年度上限为220万港元，年内实际支付0港元[144][145] - 公司确认所有持续关连交易符合GEM上市规则披露要求且未超过年度上限[147][152] 股息与财务政策 - 董事会不建议就2024年度派付末期股息[53] - 公司2024年可供分派储备约为60.7百万港元[98] - 公司2023年可供分派储备约为61.8百万港元[98] - 公司2024年不派付末期股息[90] 供应商与客户集中度 - 公司2024年五大供应商占总采购额31.9%，最大单一供应商占比9.9%[94] - 公司2023年五大供应商占总采购额29.3%，最大单一供应商占比8.6%[94] - 公司2024年无客户占收益5%或以上[93] 外汇与金融工具 - 公司认为2023及2024年度无重大人民币外汇风险[54] - 2024年度未收购或出售对冲金融工具[55] 法律与合规事项 - 无重大诉讼或仲裁案件[62] - 公司不存在重大法律诉讼或仲裁案件[149] - 公司自2024年11月1日起取消合规主任职位[157] - 公司采纳GEM上市规则第5.46至5.67条作为董事证券交易行为准则[183] - 股份过户登记手续将于2025年5月27日至30日暂停办理[162] 审计与核数师 - 罗兵咸永道会计师事务所续聘为2025年度核数师[160] - 审计委员会由3名独立非执行董事组成[187] 其他重要事项 - 公司无任何已订约但未确认负债的资本开支[52] - 公司未进行任何慈善捐款及其他捐款[148] - 公司业务收益主要源自香港客户[88] - 公司主要资产位于香港[88] - 公司主要经营全服务式餐厅及餐饮管理咨询[85] - 公司2024年财务业绩详见综合收益表第103-104页[89] - 所有董事2024年均参加研讨会和阅读材料两类专业发展培训[177] - 提名委员会由3名成员组成[191] - 提名委员会需每年评估董事会多元化政策实施成效[199]