财务数据关键指标变化 - 公司收入为9244.1万港元，相比上一年度2.021亿港元下降54.3%[26] - 年度股东应占亏损约6.427亿港元，上一年度约为9.673亿港元[26] - 每股基本亏损为7.4港仙，上一年度为11.1港仙[27] - 按公允价值计入损益账之金融资产收益净额约1.054亿港元，上一年度为亏损净额约2.029亿港元[26] - 出售按摊余成本计量之金融资产产生亏损净额1003万港元，上一年度为收益净额1.021亿港元[26] - 集团权益总额为负约22.73亿港元，2023年末为负约16.57亿港元[37] - 现金及银行存款总额约4.13亿港元，2023年末为15.81亿港元，其中69%以港元或人民币为单位[38] - 资产负债比率为186%，2023年末为130%，主要因总资产减少所致[38] - 未提取银行备用授信1亿港元，2023年末为8.87亿港元[40] - 本年度集团减值亏损净额约134百万港元[50] 各条业务线表现 - 证券分类收入约493.6万港元，相比上一年度1125.2万港元下降56.1%[30] - 证券业务分类业绩录得溢利约1473.6万港元，上一年度为亏损约81.9万港元[30] - 资产管理及直接投资分类收入约8750.5万港元，相比上一年度1.371亿港元下降36.2%[32] - 该分类业绩录得亏损约1.841亿港元，相比上一年度亏损5.916亿港元收窄68.9%[32] - 企业融资分类本年度无收入，上一年度收入约260.1万港元，分类业绩亏损约368.1万港元，上一年度亏损约327.1万港元[33] - 金融服务及其他分部本年度收益为零港元，上一年度为5123.2万港元，出售金融资产亏损净额约1003万港元，上一年度为收入净额约1.02亿港元[34] - 融资租赁业务总账面值约8,675,000港元，占集团总资产约0.42%[53] 投资组合及资产表现 - 持有裕民众可换股债券公允价值428,415,000港元，未实现收益154,666,000港元[45] - 裕民众投资组合占集团总资产20.7%，去年为7.1%[45] - 裕民众股份公允价值66,000港元，未实现亏损9,000港元[45] - 基金II投资公允价值17,833,657美元，占集团总资产6.70%[46] - 基金II总资产约303.89百万美元，集团持有其6.7077%份额[46] - 基金I分派途家优先股公允价值18,936,000美元，占集团总资产7.12%[47] - 皇冠环球贷款抵押股份2,013,932,000股，占其发行股份38.00%[47] - 皇冠环球抵押股份公允价值217,505,000港元，占集团总资产10.53%[47] - 皇冠环球项目录得减值回拨净额151,775,000港元[47] - 孖展融资项目录得减值回拨净额约152百万港元[51] - 固定收益类项目计提减值拨备共约243百万港元[51] - 两个融资租赁项目计提减值拨备约30百万港元[51] - 公募债券投资组合减值拨备回拨8,468,000港元[52] - 公募债券投资成本约302百万港元，账面值约77百万港元[52] - 公募债券票面年利率介于3.8%至9.5%[52] - 融资租赁项目年利率介于6.8%至9.75%[55] - 三个融资租赁项目共计提减值拨备约46,973,000港元[57] - 融资租赁业务收取投放金额2%至7%的保证金[55] 管理层及董事会组成 - 公司行政总裁为陈庆华先生[6] - 公司主席为王成先生[6] - 公司授权代表为鲁昕政先生和骆晓菁女士[6] - 公司秘书为骆晓菁女士[6] - 陈庆华自2022年6月17日起担任公司执行董事及行政总裁，并兼任执行委员会主席[14] - 鲁昕政自2022年6月17日起担任公司执行董事，并于2024年3月31日起成为执行委员会、风险管理委员会和可持续发展委员会成员[15] - 洪嘉禧自2019年12月13日起担任公司独立非执行董事，并兼任审计委员会及提名委员会主席以及薪酬委员会成员[16] - 洪嘉禧曾服务德勤中国31年，2014年至2016年担任德勤中国主席[16] - 马立山自2016年8月19日起担任公司独立非执行董事，并兼任风险管理委员会主席以及审计委员会、薪酬委员会及提名委员会成员[18] - 马立山曾于1997年5月至2003年6月担任中国食品有限公司执行董事及董事总经理[18] - 关浣非自2017年5月23日起担任公司独立非执行董事，并自2024年3月31日起任薪酬委员会和可持续发展委员会主席[21] - 关浣非曾任交通银行香港分行副总经理、中国交银保险有限公司董事长兼行政总裁及交银康联人寿保险有限公司执行董事及总经理[21] - 公司委任谭杰予女士为非执行董事，任期自2024年12月16日起为期三年[123] - 董事会由七名董事组成，无高级管理人员间重大关系[114][115] - 董事会由7名董事组成，其中4名为男性，3名为女性[125][126] - 董事会年龄分布：41-50岁3人、61-70岁2人、31-40岁2人、70岁以上1人[125] - 教育背景：学士学位3人、硕士学位3人、博士学位1人[125] - 董事任职年限：2年内3人、2-5年2人、5年以上2人[125] - 专业经验分布：金融与投资4人、会计/财务管理2人、企业管理1人、审计及咨询2人、企业融资/资产管理2人、法律3人、风险管理2人、人力资源管理2人、银行3人[125] - 独立非执行董事占比未达到具体数字，但符合上市规则要求[118][125] - 独立非执行董事提供独立性确认且无人在公司任职超过9年[138] 公司治理及委员会运作 - 公司设有6个董事委员会（审计/薪酬/提名/执行/风险管理/可持续发展委员会）[141] - 2024年举行4次定期董事会会议和3次临时会议[133] - 董事会成员出席率：执行董事陈庆华和鲁昕政出席7/7次会议，独立非执行董事洪嘉禧、马立山、关浣非均出席7/7次会议[134] - 前董事张星（2024年11月8日辞任）出席6/6次会议，林家礼（2024年3月31日辞任）出席1/1次会议[134] - 审计委员会成员可与外聘核数师进行管理层不在场的单独会议[142] - 审计委员会举行4次会议，成员出席率100%[143] - 审计委员会审阅2023全年及2024中期业绩报告[143] - 审计委员会审阅外聘核数师2023年度审计报告及2024中期审阅报告[143] - 薪酬委员会举行1次会议，成员出席率100%[148][149] - 薪酬委员会审议高级管理层奖励花红及薪金建议[149] - 提名委员会举行3次会议，成员出席率100%[152][153] - 提名委员会审议董事会架构及独立非执行董事独立性[153] - 执行委员会以书面决议方式处理银行账户管理等日常事项[154] - 风险委员会举行2次会议[158] - 风险委员会举行2次会议，成员出席率100%[159] - 风险委员会负责审阅公司风险政策、容忍度及资本充足率[156] - 可持续发展委员会举行1次会议，成员出席率100%[161] - 主席王成与独立非执行董事举行1次无其他董事参与的单独会议[137] - 公司秘书完成上市规则要求的不少于15小时专业培训[140] - 新委任董事王成（2024年11月8日）和谭杰予（2024年12月16日）均接受B类培训（阅读企业管治相关刊物）[140] - 董事可通过公司秘书获取董事会文件，费用由公司承担[136] 股东结构及股权信息 - 中国中信金融资产持有公司股份4,441,556,104股，占已发行股本51.00%[97] - 中信金融资产国际控股持有公司股份4,441,556,104股，占已发行股本51.00%[97] - 佳择实益持有公司股份2,611,438,440股，占已发行股本29.98%[97] - Camellia Pacific实益持有公司股份1,830,117,664股，占已发行股本21.01%[97] - Shinning Rhythm Limited持有保证权益股份2,009,097,429股，占已发行股本23.07%[97] - 中国信郅海外投资控股持有保证权益股份2,009,097,429股，占已发行股本23.07%[97] - 中国天元国际金融有限公司实益持有股份646,220,529股，占已发行股本7.42%[98] - 中国天元金融集团（控股）有限公司持有控制权益股份775,220,529股，占已发行股本8.90%[98] - 宁夏天元锰业集团有限公司持有控制权益股份996,517,500股，占已发行股本11.44%[98] - 天元锰业有限公司持有控制权益股份996,517,500股，占已发行股本11.44%[98] - 中国天元资产管理有限公司实益持有996,517,500股股份，占已发行股本11.44%[99] - 贾天将先生通过受控制公司权益持有1,771,738,029股股份，占已发行股本20.34%[99] - 东菊凤女士通过配偶权益持有1,771,738,029股股份，占已发行股本20.34%[99] - 宁夏天元锰业集团有限公司由贾天将先生拥有99.96%权益[100] - 公司已发行股本至少25%由公众持有，满足上市规则要求[106] 融资及贷款情况 - 从中信金融资产国际控股获股东贷款及永续资本债券共约12.79亿美元（约99.3亿港元），年利率5.797%至6.86%[39] - 本年度无触发披露义务的银行融资或控股股东特定表现契约[102] 风险及内部监控 - 业务高度集中中国内地及香港市场，面临信用风险、市场风险等主要经营风险[81] - 合规部门负责建立集团政策并确保符合证券及期货条例等监管要求[84] - 公司每年对风险管理及内部监控系统有效性进行检讨和自我评价[165] - 公司确认风险管理及内部监控系统有效及足够[165] - 公司形成事前检查防范、事中控制、事后监督的风险管控体系[163] - 公司运用科技手段优化合规管理工作提升内控合规管理质效[164] - 公司由法律、合规、风险、财务部门负责定期监测监督管控风险[163] - 公司修订更新风险管理制度确保重点领域重要流程不留制度空白[163] - 集团无重大或然负债及抵押定期存款[42][44] 员工及人力资源 - 公司员工总数从2023年16名减少至2024年12名，降幅达25%[61] - 截至2024年12月31日，公司女性员工占比62.5%，男性员工占比37.5%[128] - 提供团体医疗计划、团体人寿保障等员工福利，并组织培训提升职业发展[61][85] - 公司持续完善人力资源管理体系为员工提供专业发展机会[196] 股息及股东政策 - 本年度未派发末期股息（2023年同期：无）[66] - 公司无可供分派储备（2023年同期：无）[77] - 公司股息政策无预定派付比率，董事会将根据财务业绩、现金流状况及资本要求等因素酌情决定[169][170] 市场及行业环境 - 恒生指数2024年全年上涨17.67%，其中资讯科技业上升43.3%，医疗保健业下跌20.1%[33] - 2024年香港IPO市场共有70家企业上市，新股集资额为875亿港元，全球排名第四[33] 审计及核数师信息 - 公司核数师为安永会计师事务所[7] - 公司核数师安永会计师事务所连续三年未发生变更[109] - 公司财务报表已由安永会计师事务所审计[166] - 安永会计师事务所续聘于2024年6月13日股东周年大会获批准[166] - 外聘核数师审计费用为280万港元，同比下降25.7%，其中审计服务费用为280万港元，同比下降25.7%，中期审阅服务费用为110万港元，同比下降20.3%[167] - 非审计服务费用从2023年的28.4万港元降至2024年的0港元，同比下降100%[167] 公司基本信息 - 公司股份代号为993[7] - 公司网址为www.hrif.com.hk[7] - 公司总办事处及主要营业地点位于香港湾仔告士打道60号中国华融大厦15楼[6] - 公司注册办事处位于百慕大汉密尔顿Clarendon House 2 Church Street[6] - 公司香港股份过户登记分处为卓佳证券登记有限公司[7] 关联交易及期后事项 - 本年度无任何须披露的关联交易或持续关联交易[101] - 本年度无任何重大期后事项发生[107] 股东沟通及会议 - 2024年举行一次股东周年大会，执行董事陈庆华及所有独立非执行董事出席率为100%[175][176] - 股东特别大会可由持有不少于十分之一表决权的股东请求召开，大会需在请求后两个月内举行[178] - 股东可通过邮寄或电邮comsec@hrif.com.hk向董事会提出查询，公司秘书负责转交相关通讯[179] - 持有不少于十分之一股本的股东可在股东大会上提呈建议（董事提名除外），需在会议通知后三个营业日内提交[180] ESG及可持续发展 - 环境社会及管治报告涵盖2024财年香港业务，包括证券、企业融资及资产管理等营运[185] - 报告依据联交所《上市规则》附录C2编撰，遵循重要性、量化、平衡及一致性原则[186] - 公司于2024财年进行了重要性评估以识别关键ESG议题[187] - 报告披露了环境及社会方面的可量化关键绩效指标(KPIs)[188] - 碳排放计算均按照《指引》及国际认可标准进行[188] - 报告经董事会于2025年3月28日审阅及批准[189] - 报告数据来源包括内部政策文件、运营数据及ESG措施反馈报告[190] - 公司通过优化能源使用结构和推广绿色金融产品支持双碳目标[195] - 公司已建立较完善的ESG管理框架融入业务发展战略[195] - 公司积极把握ESG投资机遇审慎评估投资组合影响[196] - 公司通过建立健全的风险管理机制巩固行业地位[197] 其他公司政策及活动 - 慈善捐赠为零（2023年同期：零）[79] - 未发行任何新股份、债券或股权挂钩协议[70][72][73] - 未发生上市证券的购买、出售或赎回行为[75] - 公司组织章程大纲及细则在2024年度无变动，最新版本已刊载于公司及联交所网站[182] - 五大客户占总营业额84.5%，其中最大客户占比64.3%[80]