财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入648,832,006.79元，较2023年增长124.34%[26] - 2024年归属于上市公司股东的净利润33,834,011.63元，较2023年增长64.07%[26] - 2024年末资产总计677,339,296.78元，较2023年末增长49.83%[28] - 2024年末负债总计220,183,626.56元，较2023年末增长72.04%[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额28,399,860.43元，较2023年增长408.00%[28] - 2024年归属于上市公司股东的净利润报告期审定数3,383.40万元，与业绩预告披露值差异幅度为-9.78%～-14.34%[31] - 2024年营业收入报告期审定数与业绩快报数差异幅度为-0.23%[32] - 2024年第一至四季度营业收入分别为75,721,628.87元、166,608,818.89元、217,377,125.48元、189,124,433.55元[34] - 2024年非流动资产处置损益为-154,972.58元[35] - 2024年计入当期损益的政府补助（特定情况除外）为4,479,841.00元[35] - 非经常性损益合计为14,948,638.34元，所得税影响数为696,921.96元，少数股东权益影响额（税后）为 -19,860.96元，非经常性损益净额为14,271,577.34元[36] - 2024年末货币资金65,656,940.43元，占总资产9.69%，较2023年末减少31.79%[80] - 2024年末应收票据2,593,709.70元，占总资产0.38%，较2023年末增加62.43%[80] - 2024年末应收账款190,826,584.84元，占总资产28.17%，较2023年末增加112.34%[81] - 2024年末存货66,554,414.93元，占总资产9.83%，较2023年末增加123.36%[81] - 2024年末长期股权投资为0，较2023年末减少100.00%[81] - 2024年末固定资产216,341,761.66元，占总资产31.94%，较2023年末增加86.74%[81] - 2024年末在建工程1,521,013.54元，占总资产0.22%，较2023年末增加159.04%[81] - 2024年末少数股东权益125,050,446.65元，占总资产18.46%，较2023年末增加574.98%[81] - 无形资产期末较期初增加37,850,701.60元，增幅201.75%，因合并越南立盛使土地使用权净值增加[84] - 短期借款期末较期初增加60,871,946.14元，增幅138.22%，因合并越南立盛及业务资金需求[84] - 营业收入2024年为648,832,006.79元，较2023年增加359,619,875.28元，增幅124.34%，因合并越南立盛等[92][93] - 营业成本2024年为555,249,097.39元，较2023年增加309,043,375.26元，增幅125.52%，因合并越南立盛等[92][93] - 销售费用2024年为13,877,545.74元，较2023年增加4,416,568.99元，增幅46.68%，因合并越南立盛及广德佳联投产[92][94] - 管理费用2024年为26,450,329.75元，较2023年增加9,627,345.84元，增幅57.23%，因合并越南立盛等[92][94] - 研发费用2024年为9,815,748.20元，较2023年增加2,888,062.93元，增幅41.69%，因控股子公司研发及费用增加[92][94] - 财务费用2024年为3,932,858.16元，较2023年增加2,544,288.73元，增幅183.23%，因合并越南立盛及境内借款增加[92][94] - 营业利润2024年为43,429,960.10元，较2023年增加25,596,583.70元，增幅143.53%[92] - 净利润2024年为51,500,162.14元，较2023年增加31,948,658.21元，增幅163.41%[92] - 本期信用减值损失为-2,621,985.07元，上年同期为-1,271,376.87元[95] - 本期其他收益较去年同期增加2,862,803.72元，增幅411.73%[95] - 本期投资收益较去年同期减少6,038,749.59元，减幅50.04%[95] - 本期营业外收入较去年同期增加11,504,070.52元，增幅958.67%[96] - 本期净利润较去年同期增加31,948,658.21元，增幅163.41%[97] - 主营业务收入为634,275,458.15元，较2023年增长123.68%[99] - 主要客户销售金额合计190,070,498.83元，占年度销售比29.29%[105] - 主要供应商采购金额合计219,727,776.72元，占年度采购比36.16%[106] - 经营活动产生的现金流量净额为28,399,860.43元，较2023年增长408.00%[107] - 报告期投资额为44,980,000.00元，较上年同期减少57.16%[109] - 2024年度公司主营业务收入为63,427.55万元[134] - 2024年12月31日，公司合并财务报表中应收账款账面余额为20,088.19万元，坏账准备为1,005.53万元，账面价值为19,082.66万元[136] - 公司本期研发支出金额1829.25万元，占营业收入比例2.82%，上期研发支出金额1078.73万元，占比3.73%[124] 各条业务线表现 - 公司主营业务为纸质包装与展示产品的研发、设计、生产和销售，为客户提供全方位包装与展示解决方案[41][44] - 公司主要产品包括彩印类、水印类产品及瓦楞纸板三大类，以彩印类、水印类产品为主[42] - 公司构建以动态需求管控为核心的供应链运作机制，按需采购原材料，白板纸全部外购，瓦楞纸板主要由子公司提供[45] - 子公司会结合原纸备纸需求，参考市场变化把控原纸采购频次和采购量，会对原纸进行一定备货[46] - 公司构建订单驱动的生产系统，制定生产计划，控制成本和质量，提高生产效率[47] - 公司一般不对订单产品设计单独收费，暂不对外单独提供产品设计服务[48] - 订单量增幅大或产品旺季时，公司会将部分非核心工序外协加工，不涉及关键技术或工序，交易价格公允[48] - 广德佳联包装科技有限公司纸制品胶印、柔印项目已完成24,228.19平方米厂房的建设和验收，并于2023年10月投产，报告期内放缓建设进度[60] - 公司采用以直销为核心的市场拓展机制，无经销商、代理商[49] - 公司构建了以自主研发为核心的创新体系，专注于彩印及水印产品的深度定制开发[50] - 公司配备ISTA认证检测实验室，具备完整的包装测试能力矩阵[51] - 公司持有30项实用新型专利、2项发明专利及4项软件著作权[78] - 可灵活调节高度的包装纸箱研发项目已结项，能提升市场竞争力、满足多样化需求[128] - 纸制品展示架结构成型技术研发项目已结项，可提升展示架展示效果、助力业务增长[129] - 提高包装纸箱边角牢固性能研发项目已结项，能提高公司包装业务综合技术应用能力[129] - 牢固性可循环使用的包装纸箱关键技术研发项目已结项，可吸引高端客户、拓宽产品应用领域[129] - 抗压耐磨型包装纸箱关键技术研发项目已结项，能提高公司包装业务综合技术应用能力[129] - 提高纸板切割质量及效率研发项目已完成，可降本增效、提升生产效率和产品一致性[130] - 数码产品用减震型包装纸箱研发项目已结项，能提升数码行业客户合作黏性、拓展高附加值订单[131] 各地区表现 - 公司目前在昆山、常熟、广德、越南胡志明市拥有4家已投产的综合包装工厂[158] - 公司产品销售存在销售区域集中风险，客户主要集中在江苏、浙江、安徽等华东地区[158] - 常熟佳合子公司注册资本5000万元，总资产9331.35万元，净资产5911.95万元，主营业务收入1.32亿元，净利润 - 263.46万元[116] - 越南立盛子公司注册资本1.01亿元，总资产2.86亿元，净资产2.19亿元，主营业务收入3.30亿元，净利润5712.99万元[116] - 2024年度广德佳联主营营业收入9023.73万元，较去年增加1361.97%，主营业务利润 - 1553.12万元，较去年减少267.74%[118] 管理层讨论和指引 - 公司坚持以市场为导向，专注纸质产品业务，推进稳定发展，通过资本市场优化资源配置[148] - 公司将聚焦研发创新与生产能力提升，增加研发投入，以募投项目升级生产线等[150] - 公司将持续建设并扩大销售团队规模，培养营销硬实力，开拓新客户增强老客户粘性[151] - 公司重视核心人才团队建设，从引才等环节入手提升潜在竞争力[152] - 公司将推动信息化数字化建设改革，打造符合自身特点的生产经营体系[153] - 公司构筑“制造 + 服务”新业态，践行“包装整体解决方案”模式[154][155] - 宏观经济波动可能影响公司业务，公司将加大科研投入、开拓新领域保持稳定发展[157] - 市场竞争加剧或致公司业绩下滑，公司生产基地少、客户覆盖范围小，面临竞争风险[157] - 报告期内暂无对公司未来战略或经营计划有重大影响的不确定因素[156] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司收购昆山苏裕持有的越南立盛26%股权，截至报告期末直接持有其51%股权，越南立盛成为控股子公司[5] - 2024年7月10日实施2023年年度权益分派，以58,350,000股为基数，每10股派发现金股利1元，合计派发现金股利5,835,000元[5] - 报告期内公司被认定为苏州市2024年度首批四星级上云企业[6] - 公司证券代码为872392，法定代表人为董洪江[17] - 公司股票于2022年12月30日在北交所上市[20] - 公司行业分类为制造业(C)-造纸和纸制品业(22)-纸制品制造 (223)-纸和纸板容器制造(C2231)[20] - 公司普通股总股本为58,700,000股，优先股总股本为0股[20] - 公司控股股东为董洪江，实际控制人及其一致行动人为董洪江、陈玉传、张毅、段晓勇[21] - 中汇会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告[11] - 公司申请豁免披露前五大客户名称，原因是与相关客户签订了保密协议[12] - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》中“关于流动负债与非流动负债的划分”规定并追溯调整，对可比期间财务报表无影响[38][39] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》中“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定，采用追溯调整法，对可比期间财务报表无影响[38][39] - 公司以4498万元现金收购昆山苏裕持有的越南立盛26%股权，收购后合计持有其51%股权，越南立盛100%股权评估价值为1.8023亿元[111] - 交易性金融资产初始投资成本为0，本期购入金额8830万元，出售金额6850万元，投资收益13.66万元，公允价值变动损益3.78万元[111] - 银行理财产品募集资金发生额8830万元，自有资金发生额1亿元，未到期余额1980万元，逾期未收回金额为0[114] - 先进制造业企业自2023年1月1日至2027年12月31日，按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[121] - 公司2023 - 2025年度减按15%税率征收企业所得税[121] - 研发人员期初为53人，期末为69人，研发人员占员工总量的比例从12.71%降至5.93%[126] - 本科研发人员期初为7人，期末为8人；专科及以下研发人员期初为46人，期末为61人[126] - 公司拥有的专利数量上期为30，本期为33；发明专利数量上期和本期均为2[127] - 公司依法合规经营，照章纳税，解决当地就业，为经济做贡献[141] - 公司积极履行信息披露义务，保护股东权益[141] - 公司为员工购买社保，提供带薪假期和多项福利[141] - 公司深化与供应商、客户合作，建立战略伙伴关系[142] - 环保政策趋严，落后产能加速出清，行业集中度将提升