股东周年大会安排 - 公司将于2025年6月6日举行股东周年大会[10] - 股东周年大会议程包括审议及接纳截至2024年12月31日止年度的经审核财务报表、董事会报告及独立核数师报告[12] - 股东周年大会议程包括宣派截至2024年12月31日止年度的末期股息[12] - 股东周年大会议程包括重选董事并授权董事会厘定董事酬金[12] - 股东周年大会议程包括重新委聘核数师并授权董事会厘定其酬金[12] - 公司提议授予董事一般授权以配发、发行或处理不超过已发行股本面值总额20%的额外股份[12] 公司及核数师地址信息 - 公司注册办事处位于Bermuda Hamilton HM 11 Clarendon House 2 Church Street[4] - 公司总办事处及主要营业地点位于香港干诺道中111号永安中心23楼[5] - 公司股份于联交所的股份代号为00385[5] - 公司核数师为安永会计师事务所，办公地点位于香港鲗鱼涌英皇道979号太古坊一座27楼[4] 收入与利润表现 - 公司收入同比增长28.6%至76.92亿港元（2023年：59.82亿港元）[19] - 公司纯利同比增长46.3%至8250万港元（2023年：5640万港元）[19] - 公司拥有人应占溢利增长近一倍至5070万港元（2023年：2570万港元）[19] - 公司2024年收入为76.92亿港元，较2023年的59.82亿港元增长28.6%[116] - 公司2024年溢利为8250万港元，较2023年的5645万港元增长46.2%[116] - 收入同比增长28.6%至76.92亿港元[169] - 毛利同比增长14.7%至7.57亿港元[169] - 净利润同比增长46.2%至8.25亿港元[169] - 本公司拥有人应占净利润激增97.2%至5.07亿港元[169] - 每股基本盈利从4.3港仙大幅提升至8.5港仙[169] - 公司年度溢利为50,745千港元，非控股股东应占溢利为31,755千港元，合计82,500千港元[177] 各业务线表现 - 建业建荣集团收入增长17%至24.86亿港元（2023年：21.19亿港元），经营溢利为1.495亿港元（2023年：1.425亿港元）[21] - 建业建荣地基部门有21个进行中项目合约金额约46.89亿港元，钻探部门有40个项目合约金额约11.27亿港元[22] - 顺昌机电集团收入增长54%至34.85亿港元（2023年：22.62亿港元），经营溢利为880万港元（2023年：亏损1500万港元）[23] - 顺昌未完成合约金额约34.84亿港元，年结后获额外1.13亿港元合约[25] - 楼宇建筑部门收入下降至7.18亿港元（2023年：8.88亿港元），录得经营亏损1320万港元（2023年：溢利1100万港元）[26] - 建业建筑集团未完成合约金额为13.13亿港元，年结后获额外2.71亿港元合约[27] - 航空部门收入增长60%至4.9亿港元（2023年：3.06亿港元），经营溢利增长逾三倍至2420万港元（2023年：620万港元）[28] - 贸易部门收入增至5.13亿港元（2023年：4.06亿港元），经营溢利1030万港元（2023年：亏损20万港元）[29] - 公司确认承建合约业务收入为70.456亿港元[149] 财务数据关键指标变化 - 公司2024年计息债项总额为10.097亿港元，较2023年的7.736亿港元增长30.5%[108] - 公司2024年现金及现金等价物为10.43亿港元，较2023年的10.71亿港元下降2.6%[108] - 公司2024年负债比率为48.4%，较2023年的36.7%上升11.7个百分点[108] - 公司2024年流动比率为1.3，较2023年的1.4有所下降[108] - 公司2024年未支用银行及金融机构融资总额为23.7亿港元[108] - 现金及现金等价物减少2.6%至10.43亿港元[172] - 合约资产增长8.9%至20.90亿港元[172] - 流动负债总额增长17.9%至37.10亿港元[172] - 非控股权益应占全面收益总额达3.32亿港元[171] - 物业、厂房及设备重估亏损扩大63.8%至205.9万港元[169] - 现金及现金等值物年末余额1,042,997千港元，较年初减少26,484千港元[180] - 新造银行贷款477,872千港元，偿还银行贷款353,639千港元[180] - 购买物业、厂房及设备支出92,207千港元[180] - 向关联公司贷款250,000千港元[180] - 已付股息总额30,172千港元（公司股东14,872千港元，非控股股东15,300千港元）[178] - 租赁土地及自有楼宇重估亏损52,481千港元（已扣除税项）[177] - 外币汇兑差额造成亏损5,330千港元[177] 管理层及董事会信息 - 独立非执行董事唐景炘年度董事袍金为38万港元[15] - 独立非执行董事陈子君年度董事袍金为38万港元[18] - 董事会由七名董事组成包括三名执行董事一名非执行董事及三名独立非执行董事[18] - 建业集团创办主席王世荣博士于2025年2月16日逝世享年86岁[36] - 王承伟于2023年6月获任公司主席拥有逾三十年经济、法律及管理系统经验[40] - 王先生担任建联工程设备有限公司及雅各臣（香港）有限公司主席兼董事，并任多家主要附属公司董事[41] - 陈远强拥有建筑行业超过45年经验，为英国特许建筑学会会员[42] - 陈远强自2011年3月起担任公司副主席，2012年3月起任董事总经理[42] - 林炳麟曾任香港大学财务处处长直至2012年6月30日退休[43] - 詹伯乐曾负责九广铁路造价达700亿港元的隧道、高架桥及车站扩展计划[47] - 詹伯乐于1996年获香港政府授予OBE勋章及太平绅士称号，2012年获金紫荆星章[48] - 唐景炘在普华永道工作40年，担任合伙人近30年，2017年退休[49] - 胡志钊曾于2013-2019年担任Golden Glory Group Pte. Ltd.董事兼行政总裁[45] - 林炳麟为英国特许管理会计师公会及香港会计师公会资深会员[43] - 詹伯乐于1991-1992年担任香港工程师学会会长[48] - 董事会由3名执行董事1名非执行董事和3名独立非执行董事共7人组成[64] - 独立非执行董事占比为42.9%符合上市规则要求的三分之一规定[70] - 年内仅举行2次董事会会议未达企业管治守则要求的至少4次[64] - 所有独立非执行董事均确认独立性并参与各董事委员会[67][70] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事和2名执行董事组成[74] - 2024年举行2次薪酬委员会会议审议执行董事薪酬[74] - 提名委员会由3名独立非执行董事和2名执行董事组成[76] - 所有董事在2024年均参加A类研讨会和B类阅读培训[72] - 董事及高级管理人员已购买责任保险保障权益[66] - 主席和董事总经理无需轮值告退以保持领导连续性[69][71] - 审计委员会在2024年召开了2次会议[79][80] - 提名委员会在2024年召开了2次会议[77] - 董事会由7名董事组成（3名执行董事、1名非执行董事、3名独立非执行董事）[83] - 女性董事占比14.3%（1名女性董事/7名董事总数）[83] - 员工性别比例男性:女性为1:0.24（截至2024年12月31日）[83] - 董事年龄分布：40-55岁1人（14.3%）、56-70岁4人（57.1%）、71-85岁1人（14.3%）、86岁及以上1人（14.3%）[83] - 董事服务年限：5年及以下2人（28.6%）、6-11年1人（14.3%）、12-20年4人（57.1%）[83] - 所有董事2024年董事会会议出席率100%（除特别说明外）[84] 高级管理人员信息 - 高級管理人員林國明擔任雅各臣董事總經理負責塑膠及化工原料產品業務[51] - 高級管理人員余榮生擁有超過25年地基行業經驗負責制定建業建榮業務策略[52] - 高級管理人員韋漢文擁有28年地基打樁項目監督經驗1996年加入建業建榮集團[57] - 高級管理人員林凱帆擁有31年場地勘探工程經驗1997年加入鑽達地質工程[58] - 公司秘書兼財務總監盧潤生擁有36年會計行業經驗[59] - 高級管理人員馮國樑擁有30年機電工程行業經驗負責空調系統安裝業務[53] - 高級管理人員王國強擁有30年航空系統市場推廣經驗[55] 公司治理结构 - 公司董事會轄下設有三個委員會包括審核委員會薪酬委員會及提名委員會[62] - 公司於2024年度除守則條文B22及C51外已遵守企業管治守則適用條文[60] - 公司主要附屬公司建業建榮股份代號1556於聯交所主板上市[52][57][58] 股息及分派政策 - 公司建议派发2024年末期股息每股2.50港仙，与2023年持平[101] - 可供分派予股东之储备为342,885,000港元，其中包括建议派发之本年度末期股息14,872,000港元[122] - 股份溢价账结存60,978,000港元可以缴足股本红利股份之方式分派予股东[122] - 股息政策考虑因素包括财务业绩和现金流状况等8项核心指标[91][92] 关联交易及合约 - 建业建筑及顺昌楼宇设施就翻新项目确认收入130,900,000港元[132] - 建业建荣向建业实业提供本金金额不超过250,000,000港元之贷款，年利率6.0%[132] - 建业建筑获汉汇委聘为建造工程承建商，合约金额不超过96,300,000港元[132] - 顺昌楼宇设施获汉汇委聘为机电及外墙工程承建商，合约金额不超过141,000,000港元[132] 资产与负债详情 - 公司抵押物业账面总值1.137亿港元及发展中物业1.049亿港元作为银行贷款抵押品[111] - 公司提供总额6.6亿港元的履约/担保保证，其中建业建荣集团部分为2.685亿港元[112] - 公司应收贸易账款为7.990亿港元[152] - 公司合约资产为20.899亿港元[152] - 持作出售之发展中物业账面价值为104,888,000港元[155] - 年内撇减持作出售物业至可变现净值20,000,000港元[155] - 应收贸易账款及合约资产减值评估涉及本地生产总值及消费物价指数等前瞻性数据[154] - 评估预期信贷亏损拨备方法时考量过往清偿模式及应收账款账龄[154] - 物业可收回性评估涉及售价、销售成本及完工成本的关键会计估计[155] 主要股东信息 - 主要股东王世荣通过控制公司持有438,334,216股普通股，占已发行股本73.68%[138] - Lucky Year Finance Limited持有173,093,695股普通股，占已发行股本29.10%[138] - Enhancement Investments Limited持有243,244,521股普通股，占已发行股本40.89%[138] - 建业发展（集团）有限公司持有173,093,695股普通股，占已发行股本29.10%[138] - 建业实业持有173,093,695股普通股，占已发行股本29.10%[138] - Newsworthy Resources Limited持有173,093,695股普通股，占已发行股本29.10%[138] - Multi-Investment Group Limited持有173,093,695股普通股，占已发行股本29.10%[138] 审计与核数费用 - 审计服务费用为412.6万港元，非审计服务费用为135.8万港元（2024年度）[87] - 公司财务报告由安永会计师事务所进行独立审计[90] 附属公司信息 - 公司持有建业建荣控股有限公司74.5%权益，其注册股本为1.5亿港元[184] - 公司间接全资持有建业建筑有限公司，其注册股本为2220万港元[184] - 公司间接全资持有建业顺昌（深圳）机电有限公司，其注册股本为2500万人民币[185] - 公司间接持有钻达土力工程有限公司74.5%权益，其注册股本为2000万港元[185] - 公司间接持有建荣工程有限公司74.5%权益，其注册股本为2000万港元[186] - 公司间接全资持有雅各臣（香港）有限公司，其无投票权递延股股本为3548.66万港元[186] - 公司间接全资持有顺昌电器工程有限公司，其"A"普通股股本为600万港元，无投票权递延股股本为400万港元[187] - 公司间接全资持有顺昌贸易发展有限公司，其注册股本为66.3万港元[187] - 公司间接全资持有艺峰铝业有限公司，其注册股本为945.2万港元[182] - 公司间接持有建荣工程（澳门）有限公司74.5%权益，其注册股本为100万澳门元[186] - 公司拥有7家全资附属公司，包括汇壮有限公司（注册资本10,000港元）、天欣集团（注册资本2港元）、威高冷气工程（注册资本10,000,000港元）、威高建业（注册资本3,000,000港元）、Zeta International Limited（注册资本1美元）、东莞东宝龙灯光设备（注册资本55,000,000港元）及雅各臣（深圳）贸易（注册资本20,000,000港元）[188] 会计准则与财务报告 - 所有数值均以港元呈列，并四舍五入至最接近千位[190] - 公司采用香港财务报告准则及香港公司条例编制财务报表，主要基于历史成本惯例[190] - 公司综合财务报表涵盖所有附属公司截至2024年12月31日止年度业绩[191] - 公司采纳多项修订后香港财务报告准则，包括香港财务报告准则第16号修订、香港会计准则第1号修订（2020年及2022年）及香港会计准则第7号修订，但均未对财务状况或表现造成影响[194][196] - 公司无供应商融资安排，因此相关修订未对财务报表造成影响[196] - 公司已重新评估2023年及2024年1月1日负债条款，负债分类在采纳修订后维持不变[196] - 公司尚未采纳已颁布但未生效的香港财务报告准则第18号，涉及财务报表呈列及披露规范[197][198] - 香港财务报告准则第18号将于2027年1月1日或之后年度期间生效，允许提前应用且须追溯应用[199] - 新准则要求将损益表内所有收支分类为经营、投资、融资、所得税及终止经营业务五个类别[199] - 香港会计准则第1号部分要求移至香港会计准则第8号并更名为财务报表编制基础[199] - 香港财务报告准则第18号对香港会计准则第7号、第33号及第34号作出有限但广泛适用的修订[199] - 公司正在分析新订要求并评估香港财务报告准则第18号对财务报表呈列及披露的影响[199] - 香港财务报告准则第19号包含对香港财务报告准则第9号及第7号的修订条款[200] - 香港会计准则第21号修订涉及投资者与联营或合营公司间资产出售或投入事项[200] - 香港财务申报准则年度改进第11册涵盖无公众责任附属公司的披露要求[200] - 金融工具分类及计量的修订被纳入香港财务报告准则第19号修订范围[200] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号的修订被列入准则更新内容[200] 市场趋势与策略 - 中国二月消费支出下降0.7%显示通缩迹象[31] - 中国预计有600,000,000人从农村迁移至城市中心[32] - 香港3.0阶段持续近二十年为中国房地产繁荣提供资金[33] - 中国下一个经济繁荣将由替代能源、电动汽车、机器人技术等科技推动[33] - 深圳作为中国"硅谷"聚集华为、中兴、比亚迪、腾讯、大