员工与人力资源 - 截至2023年12月31日，公司拥有约618名员工，其中364名位于印第安纳州中部[38] - 2023年公司员工流失率仅为10%[39] - 公司为员工401(k)计划提供相当于其符合条件薪酬3%的自主性供款[41] 公司治理与董事会 - 公司董事会符合纳斯达克的所有多元化要求[46] - 公司未选择且目前不打算选择成为金融控股公司[59] 监管与合规要求 - 公司总资产超过100亿美元后，持续受到监管机构的监控[50] - 银行控股公司收购另一家银行或银行控股公司5%或以上有表决权股份，通常需美联储事先批准[54] - 根据《银行控股公司法》，在某些情况下，收购任何类别有表决权流通股的10%即可被视为取得“控制权”[57] - 银行控股公司回购或赎回自身股票，若总对价（结合前12个月）达到公司合并净资产的10%或以上，通常需事先书面通知美联储[62] - 根据《2022年通胀削减法案》，公司回购股票通常需按公允市场价值缴纳1%的消费税[63] - 根据《爱国者法案》，Merchants Bank需对超过1万美元（每日合计金额）的特定现金交易提交报告[69] 资本充足状况 - 截至2023年12月31日，Merchants Bank资本状况良好，符合监管定义的“资本充足”及“具有巴塞尔III资本保护缓冲的资本充足”标准[74] - 根据FDICIA规定，“资本充足”机构的总风险资本比率至少为10%，一级风险资本比率至少为8%，一级杠杆比率至少为5%，普通股一级风险资本比率至少为6.5%[72] - 具有巴塞尔III资本保护缓冲的“资本充足”机构，其总风险资本比率至少为10.5%，一级风险资本比率至少为8.5%，普通股一级风险资本比率至少为7%[73] 资本监管规则与评估 - 公司总资产在2022年9月30日超过100亿美元，表外风险敞口超过总资产的25%，因此自该日起开始报告完全生效的巴塞尔III风险资本比率[81] - 根据简化规则，自2020年1月1日起，服务权（扣除相关递延税负债后）超过普通股25%的部分需从普通股一级资本中扣除，未扣除部分的风险权重为250%[79] - 公司、Merchants Bank及FMBI在2020年第一季度选择使用社区银行杠杆率，该标准适用于总资产低于100亿美元且表外风险敞口低于总资产25%的机构[80] - 2023年，FDIC将初始基础存款保险费率表统一提高了2个基点，并将DIF的指定储备比率维持在2%[84] - 2023年12月，FDIC对资产超过50亿美元的银行征收特别评估，季度费率为3.36个基点，预计持续八个季度，针对超过50亿美元的无保险存款[87] - Merchants Bank不受上述特别评估影响，因其无保险存款低于50亿美元[87] 利率风险敏感性（净利息收入） - 公司净利息收入在利率+200基点冲击下，2023年预计增加5729.4万美元，增幅为11.7%[431] - 公司净利息收入在利率+100基点冲击下，2023年预计增加2960.1万美元，增幅为6.0%[431] - 公司净利息收入在利率-100基点冲击下，2023年预计减少3657.6万美元，降幅为7.5%[431] - 公司净利息收入在利率-200基点冲击下，2023年预计减少7331.1万美元，降幅为15.0%[431] - 公司2022年净利息收入在利率+200基点冲击下预计增幅为18.2%，在-200基点冲击下预计降幅为23.8%[431] - 公司2021年净利息收入在利率+200基点冲击下预计增幅为22.9%，在-200基点冲击下预计降幅为4.9%[431] - 公司利率风险管理政策规定，利率±100基点变动时净利息收入变化上限为20%，±200基点变动时上限为30%[431] - 截至2023年12月31日，公司在±200及±100基点利率冲击情景下均处于董事会设定的政策限额内[431] 利率风险敏感性（股权经济价值） - 截至2023年12月31日，利率立即下降200个基点时，股权经济价值（EVE）预计增加1.808亿美元，增幅为10.8%[434] - 截至2023年12月31日，利率立即下降100个基点时，EVE预计增加9279.3万美元，增幅为5.5%[434] - 截至2023年12月31日，利率立即上升100个基点时，EVE预计减少3480万美元，降幅为2.1%[434] - 截至2023年12月31日，利率立即上升200个基点时，EVE预计减少7945.5万美元，降幅为4.7%[434] - 截至2022年12月31日，利率下降200个基点时，EVE增加2285.5万美元，增幅为1.6%[434] - 截至2022年12月31日，利率上升200个基点时，EVE减少2638.5万美元，降幅为1.9%[434] - 截至2021年12月31日，利率下降100个基点时，EVE增加4298.3万美元，增幅为4.0%[434] - 公司利率风险管理政策规定，利率±100个基点变动时，EVE变动上限为15%[434] - 公司利率风险管理政策规定，利率±200个基点变动时，EVE变动上限为20%[434] - 公司在所有测试情景（±200、±100基点）下的EVE变动均处于董事会设定的政策限制范围内[434] 利率风险管理策略 - 公司采用“发放-出售”模式处理符合政府项目承销标准的固定利率贷款，并持有可调利率贷款作为投资以降低利率风险[424] - 公司资产敏感性头寸意味着短期利率上升将扩大净息差，而负债敏感性头寸则会压缩净息差[428]