收入和利润（同比环比） - 本年度公司实现盈利约3580万港元，相比去年度的亏损约240万港元实现扭亏为盈[12][16] - 公司2024年收入达3.235亿港元，同比增长10.2%，主要得益于巴黎万豪酒店因2024年巴黎奥运会带来的收益增长[26][30] - 公司2024年净利润为3580万港元，相比2023年亏损240万港元实现扭亏，主要因素包括巴黎万豪酒店毛利增至8670万港元及可换股债券减值拨备回转1200万港元[29][31] - 公司2024年每股基本盈利为0.28港仙，相比2023年每股亏损0.02港仙[33] 成本和费用（同比环比） - 所得税拨备约1320万港元（去年330万港元）[12][16] - 公司员工薪酬总额为820万港元（2023年：790万港元），员工人数增至9人（2023年：6人）[81] - 2024年雇员薪酬总额为820万港元，较2023年的790万港元增长3.8%[86] 巴黎万豪酒店表现 - 巴黎万豪酒店贡献收入约3.235亿港元，同比增长10.2%，毛利约8670万港元[12][13][16][17] - 酒店经营分部利润约2160万港元，较去年度的900万港元显著增长[13][17] - Paris Marriott Hotel本年度入住率为82.2%，较去年76.2%上升6个百分点[49] - Paris Marriott Hotel本年度平均住房费为575欧元，较去年570欧元增长0.9%[49] - Paris Marriott Hotel本年度平均客房收益(RevPAR)为472欧元，较去年434欧元增长8.8%[49] - 公司本年度酒店业务分部溢利约2160万港元，较去年900万港元增长140%[47][48] 可换股债券相关 - 可换股债券相关拨备转回约1200万港元，因收到全额本金及利息还款[12][16] - 可换股债券利息收入约650万港元（去年780万港元）[20][23] - 公司持有可转换债券本年度产生利息收入约650万港元，去年为780万港元[59] - 公司审议了与可转换债券发行人的结算安排[123] 联营公司贷款 - 联营公司贷款未计提减值拨备（去年计提约820万港元）[14][18] - 公司对联营公司贷款未计提减值拨备，去年计提减值约820万港元[54][56] 巴黎万豪酒店翻新工程 - 巴黎万豪酒店翻新工程预计2025年完成，预计将提升业绩[21] - 巴黎万豪酒店翻新工程将于2025年12月完成，预计提升酒店业绩[24][42] - 公司将投入内部资源对Paris Marriott Hotel进行翻新，涉及112间客房及空调系统等工程[44][46] - 公司审议了Paris Marriott Hotel二期翻新的预算，涉及金额未披露具体数字[123] 银行贷款及负债 - 公司成功续期1.75亿欧元银行贷款，期限延长至2027年11月28日[41] - 公司流动负债总额8250万港元，同比下降94.8%，主要因1.75亿欧元银行贷款续期后重新分类至非流动负债[35][37] - 公司成功续新1.75亿欧元贷款，期限延长至2027年11月28日[43] - 公司未偿还银行贷款及其他借贷为13.791亿港元（2023年：15.027亿港元）[71][74] - 公司资产负债比率为39.8%（2023年：41.0%）[71][74] - 公司订立名义金额1.75亿欧元的利率掉期合约，固定利率为2.123%（2023年：0.19%）[72][75] - 公司审议了重续1.75亿欧元（EUR175 million）的银行贷款[123] 现金及资产 - 公司现金及银行结余为9.945亿港元（2023年：8.842亿港元）[71][74] - 公司流动负债净额转为流动资产净额11.321亿港元（2023年：流动负债净额3.768亿港元）[71][74] - 公司抵押资产包括3830万港元现金存款及账面净值21.891亿港元的楼宇（2023年：3310万港元及23.765亿港元）[80][85] - 公司2024年现金及现金等价物增加，部分抵消了预付款项及其他应收款项的减少[34][36] 管理层讨论和指引 - 法国消费价格指数维持高位，地缘政治及新能源政策带来经营挑战[21] - 公司非流动资产总额22.534亿港元，同比下降8.0%，主要因欧元贬值导致物业、厂房及设备价值减少[34][36] - 公司总资产和净资产分别为34.68亿港元和18.717亿港元（2023年：36.68亿港元和19.278亿港元）[71][74] - 融资业务分部本年度亏损约100万港元，与去年持平[49][51] - 截至2024年底公司无按揭贷款应收款项，与2023年情况相同[49][51] 董事会及公司治理 - 公司董事会目前由2名执行董事和4名独立非执行董事组成[113] - 公司未任命主席，主席职责由执行董事共同分担[107] - 公司于2024年6月3日举行股东周年大会，2024年12月31日举行股东特别大会[107] - 公司已采纳董事证券交易操守守则，符合上市规则要求[108] - 公司设有审核委员会、薪酬委员会和提名委员会[111] - 公司确认董事在2024年度遵守证券交易标准守则[108] - 公司董事会负责制定业务发展策略和批准财务报表[114] - 公司为董事及高级管理人员安排了适当的责任保险[118] - 公司董事会2024年举行了多次会议讨论重要事项[118] - 截至2024年12月31日，董事会共举行了15次会议，1次年度股东大会和1次特别股东大会[121] - 公司确认四名独立非执行董事符合独立性要求[125] - 公司董事会在2024年度始终满足上市规则关于独立非执行董事任命的要求[124] - 公司董事会对集团截至2023年12月31日的年度业绩和截至2024年6月30日的中期业绩进行了讨论[119] - 公司董事会讨论了截至2023年12月31日年度的末期股息建议[119] - 公司董事会讨论了续聘安永会计师事务所为审计师及审计费用[119] - 截至2024年12月31日，公司董事会由6名董事组成，其中83%（5名）为男性，17%（1名）为女性[142][144] - 公司员工总数中约67%为男性[142][144] - 公司自2023年1月1日起任命1名女性独立非执行董事以提升董事会性别多样性[141][143] - 公司采纳董事会多元化政策，考量因素包括性别、年龄、专业背景等[139][143] - 公司未填补董事会主席空缺，相关职责由执行董事共同分担[138] 董事及高管背景 - 执行董事薛健先生持有中南财经政法大学工商管理硕士学位，并拥有超过20年中国钢铁制造业经验[88][90] - 执行董事罗永志先生为香港会计师公会会员，持有香港城市大学会计学学士学位[89][91] - 独立非执行董事谭新荣先生拥有超过30年审计及商业顾问经验，并持有香港浸会大学公司管治与董事学理学硕士学位[94][97] - 独立非执行董事吴志彬先生为香港最高法院律师，并担任润中国际控股有限公司独立非执行董事[95][98] - 独立非执行董事贺弋先生持有复旦大学经济学硕士学位，并担任阳光油砂有限公司和未来世界控股有限公司独立非执行董事[96][99] - 郭佩霞女士自2023年1月1日起担任独立非执行董事[100] - 董事谭新荣先生、吴志彬先生、贺弋先生和郭佩霞女士在董事会会议和股东大会的出席率为100%（13/13和2/2）[122] 审计委员会 - 审计委员会在2024年举行了4次会议，所有4名独立非执行董事（谭新荣、吴志彬、贺弋、郭佩霞）的出席率均为100%[156] - 审计委员会负责审查公司年度及中期财务报告，并与外部审计讨论内部控制体系[156] - 审计委员会由4名独立非执行董事组成，成立于2001年12月14日[147][149] - 审计委员会讨论事项包括财务报告、外部审计师任命及独立性、风险管理与内部控制系统效率[156][158][159] - 审计委员会批准外部审计师薪酬及聘用条款，并评估其独立性[150][152] - 审核委员会与外部审计师讨论了集团中期及全年财务报表以及内部监控制度[160] - 审核委员会考虑了外部审计师的委聘及审计费用，并向董事会提出建议[160] - 公司設立審計委員會協助董事會維持有效內部控制系統[200] - 公司聘請獨立內部控制顧問每年審查風險管理及內部控制系統[200] - 審計委員會未發現風險管理及內部控制系統存在不足或無效情況[200] 薪酬委员会 - 薪酬委员会由1名执行董事和4名独立非执行董事组成[162] - 截至2024年12月31日，薪酬委员会举行了2次会议，成员出席率分别为谭新荣2/2、罗永志1/2、吴志彬2/2、贺弋2/2、郭佩霞2/2[168] - 薪酬委员会评估了执行董事的表现并参考市场情况讨论了董事及高级管理层的薪酬待遇[168] 提名委员会 - 提名委员会由1名执行董事和4名独立非执行董事组成[170] - 提名委员会负责评估董事的资历，包括候选人的经验、专业知识和诚信等[173] - 公司采纳了提名政策，列明了董事提名的关键标准和原则[174] - 董事会每年审查董事会多样性政策，以制定和审查可衡量的目标[174] - 提名委员会在2024年举行了2次会议，所有5名成员（吴志彬、罗永志、谭新荣、贺弋、郭佩霞）的出席率均为100%[177][178] - 提名委员会审议并通过了谭新荣和吴志彬作为独立非执行董事的连任[179] - 公司董事会每年审查董事会多元化政策，并制定可量化目标[176] 股东事务 - 股东需持有至少10%的公司投票权才能要求召开特别股东大会[184][186] - 特别股东大会必须在股东要求提交后的2个月内召开[185][187] - 股东可通过电话(852)2804-2221或邮件enquiry@kaiyuanholdings.com联系公司秘书进行查询[183][188] - 股东提案需在股东大会前6周提交书面请求，并支付公司相关费用[193] - 股东可通过邮寄方式获取股东大会通知，通知包含议程、决议案和邮寄投票表格[181][186] - 股东提案陈述书字数限制为不超过1000字[191] 外部审计师 - 外部审计师安永在2024年为集团提供了年度审计、中期业绩审查、税务服务和专业咨询服务[196] - 安永會計師事務所提供審核服務費用為283.8萬港元[199] - 安永會計師事務所提供稅務服務費用為14.1萬港元[199] - 安永會計師事務所提供專業諮詢服務費用為120萬港元[199] - 安永會計師事務所提供其他專業服務費用為30萬港元[199] 其他 - 公司未在年度内购买、赎回或出售任何上市证券[87] - 公司无重大收购或出售子公司、联营公司及合营企业[73][76]