收入和利润（同比环比） - 公司综合营业额为5.53亿港元，较上年减少1.87亿港元，同比下降25%[27][34] - 公司除税前溢利为7988万港元，较上年减少4163万港元，同比下降34%[27][34] - 公司股东应占纯利为3863万港元，较上年减少43%[34] - 综合毛利及利息收入净额减少港币4163万元至港币2.0495亿元[36] - 租赁业务分类业绩减少32%至1.059亿港元（2023年：1.552亿港元）[48] - 2024年毛利率约为55% 税前利润率约为35%[20] - 2024年每股基本盈利约为2.3港仙[17] 成本和费用（同比环比） - 综合销售成本减少22%至港币3.477亿元，主要因租赁业务融资活动下降[36] - 利息开支减少28%至1.845亿港元，平均借贷总额减少30%至49.92亿港元，实际年借贷利率上升0.1个百分点至3.70%[45] - 担保费开支增加45%或236万港元至762万港元，主要由于2023年有一次性的拨回调整[46] - 租赁分类行政费用减少161万港元，主要由于员工薪金及福利减少368万港元，部分被出售经营租赁设备亏损增加188万港元所抵消[47] - 销售费用减少175万港元或14%至1036万港元，主要因海上旅游服务和酒店分类的销售及维修费用减少[67] - 行政费用减少305万港元或3%至9816万港元，主要因薪资福利和汇兑亏损减少[68] - 利息开支总额减少27%至2.101亿港元，主要因租赁业务量减少导致融资需求下降[69] - 融资成本净额减少18%至2559万港元，其中香港银行贷款利息占净额84%[70] - 资产支持证券利息支出减少至7015万港元（2023年：1.201亿港元）[70] 各条业务线表现 - 租赁业务分类营业额为4.30亿港元，较上年减少29%，占综合营业额78%[30][34][35] - 物业发展及投资业务营业额为8957万港元，较上年增长3%[34] - 海上旅游服务和酒店业务营业额为3267万港元，较上年减少8%[34] - 租赁业务利息收入减少28%至港币3.2101亿元[38][40] - 经营租赁租金收入减少15%至港币1.094亿元[41] - 咨询服务费收入降为0（2023年：港币2907万元）[42] - 物业销售营业额同比增长4%至8747.6万港元[60] - 租金收入同比下降24%至209.4万港元[60] - 海上旅游服务营业额同比下降2%至2650.8万港元[63] - 酒店业务营业额同比下降26%至615.8万港元[63] - 利息收入同比下降8%至1707.6万港元[66] 租赁业务运营和资产 - 诚通融资租赁新增投放项目18个，新增投放金额21.51亿港元[30] - 诚通融资租赁分类资产达76.74亿港元，融资租赁应收款项及应收贷款为65.69亿港元[30] - 租赁业务平均租赁应收款项结余减少21%至港币71.022亿元[40] - 租赁利息收益率下降0.43个百分点至4.52%[40] - 2024年新增18项售后回租安排，租赁本金总额21.516亿港元，较2023年42个新租赁项目及43.855亿港元本金大幅减少[49] - 新租赁项目年利率范围为3.50%–5.67%（2023年：3.66%–5.90%），行业分布以基建34%和能源25%为主[50] - 租赁应收款项净额减少26%至65.688亿港元，占总资产比例从84%降至78%[52] - 按行业划分，清洁能源租赁应收款项减少50%至1.621亿港元，基建减少29%至19.814亿港元，物流及仓储减少35%至12.236亿港元[51] - 租赁应收款项到期分布变化显著，3年以上到期占比从2%增至12%，1年内到期占比从45%升至50%[53] - 预期信贷亏损拨备率从0.72%上升至0.95%，总拨备减少188万港元至6280万港元，主要由于一名关注类别客户结清[56] - 应收五大客户款项占比从2023年20%降至2024年14%[57] - 应收最大单一客户款项占比从2023年4%微升至2024年5%[57] - 租赁业务减值亏损净额减少99%（港币4811万元），主要因融资租赁应收款项减少[37] 融资和资本活动 - 诚通融资租赁成功发行第六笔资产支持证券规模约人民币10.5亿元[13] - 所有已发行资产支持证券总规模超过人民币80亿元[13] - 诚通融资租赁完成首期10.52亿元人民币资产支持证券发行，融资成本创历史新低[30] - 公司通过资产证券化发行人民币50亿元储架式项目，首期人民币10亿元公司债获交易所审批通过[30] - 资产支持证券未偿还金额减少至港币21.3628亿元（2023年：港币30.0622亿元）[44] - 资产支持证券未偿还余额约港币21.3628亿元，较去年港币30.0622亿元下降28.9%[77] - 诚通融资租赁注册资本达人民币20亿元[5] 资产和负债状况 - 总资产减少21%至83.77亿港元，非流动资产大幅下降31%[75] - 总负债减少27%至56.08亿港元，非流动负债下降42%[75] - 公司权益减少3%至27.64亿港元，主要受人民币贬值影响[74] - 租赁应收款项占总资产78%，仍为最大资产组成部分[76] - 公司持有现金及存款约港币10.338亿元，占总资产12%，较去年港币7.1055亿元增长45.5%[77] - 银行借贷减少31%至约港币25.931亿元（去年：港币37.479亿元），实际年利率2.65%-4.70%[77] - 总债务/总权益比率降至1.77倍（去年：2.42倍），总债务/总资产比率降至0.59倍（去年：0.66倍）[78] - 利息覆盖比率降至4倍（去年：5倍），仍保持付息能力[78] - 浮动利率银行借贷约港币24.6609亿元（占95.1%），固定利率约港币1.2702亿元[83] - 已抵押银行存款降至港币263万元（去年：港币1197万元），降幅78.0%[85] - 约港币26.3619亿元租赁应收款项抵押给银行借贷[86] - 约港币20.7485亿元租赁应收款项抵押给资产支持证券[86] - 2024年资产负债比率约为65%（较2020年45%显著上升）[21] - 流动比率改善至1.28倍（2023年：1.21倍），显示流动性增强[76] 管理层讨论和指引 - 2024年租赁收入占总收入比重持续增长（图表显示从2020年约40万港元增至2024年约120万港元）[19] - 2024年股息支付率约为45%[17] - 2024年每股股东权益约为0.58港元[18] - 建议派付末期股息每股普通股0.20港仙（2023年：0.34港仙），同比下降约41.2%[162] - 末期股息总额约1193万港元，预计于2025年7月18日派付[162] - 公司可供分派储备约1.471亿港元（2023年：1.412亿港元），同比增长约4.2%[169] - 董事会于2019年2月25日采纳股息政策[161] 公司治理和董事会 - 公司执行董事孙洁女士拥有约9年教育行业经验及超过22年财务领域经验[91] - 独立非执行董事常清教授在经济及财经领域累积超过30年经验[92] - 独立非执行董事李万全先生在会计及银行业累积逾40年经验[93] - 独立非执行董事何佳教授持有美国宾夕法尼亚大学沃顿商学院金融哲学博士学位[94] - 何佳教授曾于2001年6月至2002年10月担任深圳证券交易所综合研究所所长[95] - 公司秘书潘子健先生拥有超过30年审计及财务管理经验[96] - 董事会确立五大核心价值：投资可持续发展、恪守商业道德、高质量产品服务、绿色发展优先、以人为本企业[98] - 公司已遵守联交所上市规则附录C1企业管治守则的所有条文[98] - 董事会负责审批风险管理策略及股息政策等重大政策变化[99] - 重大交易需事先获得董事会批准[99] - 董事会成员共5名，包括4名男性和1名女性，女性占比20%[112] - 独立非执行董事共3名，占董事会成员总数60%[107] - 董事会主席与董事总经理职位于2024年12月25日起由同一人（酈千）担任，违反企业管治守则第C.2.1条[103] - 公司正物色董事总经理人选以重新符合企业管治守则[105] - 所有董事任期一年，须至少每三年轮值退任并重选[110] - 董事会需确保三分之一董事每年轮换退任[110] - 独立非执行董事需具备合适专业资格或会计/财务专业知识[107] - 董事会已采纳书面形式的职责分权机制[102] - 提名委员会负责物色董事候选人并考虑多元化因素[111] - 董事会每年检讨多元化政策实施情况及有效性[111] - 2024年董事会共举行8次会议其中包含4次例行会议[115] - 董事常清、李万全、何佳全年8次董事会会议出席率100%[116] - 董事张斌、顾洪林出席董事会会议5次缺席3次[116] - 2024年有3名董事辞任执行职务（张斌、顾洪林、杨田洲）[118][119][120] - 全体董事确认遵守证券交易标准守则无违规[135] - 全体董事获提供董事职责、法规及集团业务指引资料，并获汇报上市规则最新发展[138] - 除杨田洲、酈千及孙洁外，所有董事参与持续专业发展培训，主题涵盖ESG、经济政策、监管消息及金融科技[138][141] - 酈千及孙洁于2024年12月20日就上市规则取得法律意见，确认其作为董事的责任[139] - 董事会每年对风险管理及内部监控系统进行全面检讨，涵盖财务、营运、合规及风险管理[142][144] - 风险管理部门由执行董事领导，负责内部审核功能及协助董事会检讨风险管理系统[142] - 与2023年相比，集团重大风险性质及程度未发生显著变化，风险管理及内部监控制度被评为充足有效[144] - 公司已制定资料披露政策，并定期向董事及员工传达监管机构最新指引[145] - 公司秘书潘子健本年度参加相关专业培训不少于15小时[148] - 公司本年度举行一次股东大会即2024年6月21日股东周年大会[151] - 董事常清、李万全、何佳、张斌、顾洪林出席股东大会记录为1/1[152] - 股东需占表决权至少5%可要求召开股东大会[154] - 股东需占表决权至少2.5%或至少50名股东可要求在股东周年大会提决议案[158] 委员会活动 - 审核委员会2024年举行3次会议[125] - 薪酬委员会成员于2024年12月25日变更为何佳（主席）、李万全及酈千[127] - 董事会设立5个委员会包括执行、审核、薪酬、提名及ESG委员会[122] - 执行委员会成员于2024年12月25日变更为酈千（主席）和孙洁[123] - 董事会例行会议通知提前至少14天发送[121] - 薪酬委员会本年度举行2次会议讨论董事及高级管理层薪酬政策与架构[129] - 提名委员会本年度举行2次会议审阅董事会组成及新董事委任事宜[131] - ESG委员会本年度举行3次会议审阅ESG报告及制定新年度行动计划[133] - 审核委员会会议出席率100%（常清3/3、李万全3/3、何佳3/3）[134] - 薪酬委员会会议出席率100%（李万全2/2、何佳2/2）[134] - 提名委员会会议出席率100%（常清2/2、李万全2/2）[134] - ESG委员会会议出席率100%（常清3/3、何佳3/3、顾洪林3/3）[134] - 张斌薪酬委员会会议出席率50%（1/2）[134] - 张斌提名委员会会议出席率50%（1/2）[134] - 董事会未设立企业管治委员会，由全体董事履行企业管治职能[137] 审计和财务报告 - 外聘核數師審核服務酬金為港幣118萬元，非審核服務酬金為港幣859,000元，總計港幣2,039,000元[140] - 非審核服務酬金包含中期業績審閱港幣160,000元、融資租賃安排主要交易服務港幣650,000元及稅項服務港幣49,000元[140] - 资产支持证券发行详情载于财务报表附注29[167] - 物业、厂房及设备以及投资物业变动详情载于财务报表附注14及15[164] - 公司股本详情载于财务报表附注31[165] - 储备变动详情载于综合权益变动表第69至70页[168] 其他业务和运营 - 珠海红塔仁恒储能电站项目占地1,267平方米预计年发电量超过1,000万千瓦时[7] - 物业发展业务毛利率从40%提升至46%[60] - 住宅平均售价同比下降7%至每平方米4998元人民币[61] - 汇兑收益净额160.2万港元（2023年为零）[66] - 中国投资物业公平值亏损增加168%（港币763万元）[37] - 人民币贬值导致外汇储备减少约港币1.0829亿元[82] - 慈善捐款金额为14040港元（2023年：无）[170] - 投资物业占总资产比例低于1%[173] - 公司未购买、出售或赎回任何上市证券[166] - 公司主要业务为投资控股[160] - 公司与诚通控股的融资租赁服务框架协议有效期至2024年12月31日[200] 员工和人力资源 - 公司员工总数从2023年253名减少至2024年230名，其中中国员工从245名减少至222名，香港员工保持8名[185] - 公司员工成本总额约为港币6543万元，包括董事酬金及强积金[185] - 公司员工性别比例男性60%女性40%[113] - 董事薪酬根据公司企业目标及董事角色职责厘定[185] - 公司为员工提供培训计划涵盖上市规则、会计准则等法律法规[186] 客户和供应商 - 五大客户合计销售额占集团综合营业额低于30%[183] - 五大供应商合计采购额占集团销售成本低于30%[184] - 公司通过多种渠道收集客户意见并保护客户隐私[182] - 公司建立供应商评估制度，从企业资质等多角度进行评估[183] 环境、社会及管治（ESG） - 公司ESG委员会负责监察环境管理政策及措施执行情况[181] - 公司要求承建商及供应商在合约中严格遵守环保要求[181] 股东结构和持股 - 董事孙洁持有公司570,960股普通股，占已发行股本0.01%[195] - 诚通香港实益持有公司3,169,656,217股普通股，占已发行股本53.14%[197] - 诚通控股通过受控制法团权益持有公司3,169,656,217股普通股，占已发行股本53.14%[197] - 公司未订立任何股票挂钩协议[199]