目錄 | 關於我們 | 2 | | --- | --- | | 公司資料 | 5 | | 主席致辭 | 6 | | 管理層討論與分析 | 9 | | 董事及高級管理層履歷 | 27 | | 企業管治報告 | 29 | | 董事會報告 | 46 | | 獨立核數師報告 | 60 | | 綜合損益表 | 65 | | 綜合損益及其他全面收益表 | 66 | | 綜合財務狀況表 | 67 | | 綜合權益變動表 | 69 | | 綜合現金流量表 | 71 | | 綜合財務報表附註 | 73 | | 主要物業 | 164 | | 財務概要 | 165 | 關於我們 中國誠通發展集團有限公司（「本公司」）與其附屬公司（連同本公司統稱「本集團」）的主營業務為租賃、物業發展及投資、海上旅遊 服務及酒店業務。 自二零二零年以來，本集團明確將租賃作為未來業務發展主要方向，不斷優化資源配置，聚焦租賃主業，推動公司實現高質量發 展。 本集團的租賃業務主要透過其全資附屬公司誠通融資租賃有限公司（「誠通融資租賃」）進行，誠通融資租賃成立於二零一零年，秉 承「服務戰略、協同優化、嚴控風險、做出特色」的原則，持續發揮融資租賃優化資源配置、 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內 容概不負 責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不 對因本公告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何 損失承擔任何責任。 「於二零二四年十二月三十一日，賬面總值約港幣 26 億 3,619 萬元（於二零 二三年十二月三十一日：約港幣 37 億 5,786 萬元）的租賃應收款項及賬面值 約港幣 123,000 元（於二零二三年十二月三十一日：港幣 728,000 元）的經 營租賃業務項下貿易應收款項已抵押作為本集團賬面值約港幣 22 億 8,612 萬 元（於二零二三年十二月三十一日：港幣 30 億 9,925 萬元）銀行借貸的抵押 品。賬面總值約港幣 20 億 7,485 萬元（於二零二三年十二月三十一日：約港 幣 30 億 1,902 萬元）的租賃應收款項及賬面值約港幣 119 萬元（於二零二三 年十二月三十一日：港幣 281 萬元）的經營租賃業務項下貿易應收款項已抵 押作為本集團賬面值約港幣 21 億 3,628 萬元（於二零二三年十二月三十一 日：約港幣 30 億 622 萬元）的資產支持證券的抵押品。」 2. ...

财务数据关键指标变化 - 2024年度营业额减少25%至约港币5亿5264万元[4] - 2024年度综合毛利率由2023年度的40%降至37%[4] - 2024年度综合毛利及利息收入净额约为港币2亿495万元，较2023年度减少31%[4] - 2024年度租赁应收款项预期信贷亏损模式项下之减值亏损净额减少约港币4811万元或99%[4] - 2024年度投资物业之公平值亏损增加约港币763万元[4] - 2024年度综合除税后溢利减少43%，约为港币3875万元[4] - 集团租赁应收款项减少26%至约港币65亿6884万元[4] - 总资产净值较2023年12月31日轻微减少3%至约港币27亿6951万元[4] - 2024年度利息覆盖比率约为4倍[4] - 董事会已议决宣派末期股息0.20港仙[4] - 2024年非流动负债2092198千港元，2023年为3605432千港元[12] - 2024年资产净值2769510千港元，2023年为2860103千港元[12] - 2024年银行借贷990524千港元，2023年为1729237千港元[12] - 2024年资产支持证券671746千港元，2023年为1496017千港元[12] - 2024年来自关连方贷款174900千港元，2023年为0[12] - 2024年总营业额552637千港元，2023年为740011千港元[20][21] - 2024年应收贷款之利息收入319772千港元，2023年为442086千港元[20][21] - 2024年其他收入及收益净额为21,685千港元，2023年为22,281千港元[26] - 2024年融资成本为210,113千港元，2023年为288,570千港元；扣除计入销售成本金额后，2024年为25,594千港元，2023年为31,077千港元[27] - 2024年所得税开支为41,128千港元，2023年为53,084千港元[29] - 2024年物业、厂房及设备折旧为104,567千港元，2023年为106,053千港元[29] - 2024年员工成本总计65,427千港元，2023年为71,493千港元[29] - 2024年预期信贷亏损模式项下减值亏损（扣除拨回）为479千港元，2023年为48,584千港元[29] - 2024年建议宣派末期股息11,929千港元，每股0.20港仙；2023年为20,280千港元，每股0.34港仙[30] - 2024年已付现金股息20,280千港元，2023年为23,262千港元[30] - 2024年用于计算每股基本盈利之本公司拥有人应占年内溢利为38,633千股，2023年为68,003千股[32] - 2024年和2023年用于计算每股基本盈利之加权平均普通股数目均为5,952,885千股[32] - 2024年贸易应收款项及应收票据为2,760千港元，2023年为4,066千港元[34] - 2024年融资租赁应收款项为10,132千港元，2023年为44,612千港元[34] - 2024年应收贷款为6,621,504千港元，2023年为8,887,820千港元[34] - 2024年贸易及其他应收款项总计29,776千港元，2023年为52,899千港元[34] - 2024年贸易及其他应付款项总计515,688千港元，2023年为572,565千港元[39] - 2024年应收定息贷款为833,896千港元，2023年为1,834,789千港元[38] - 2024年应收浮息贷款为5,787,608千港元，2023年为7,053,031千港元[38] - 2024年贸易应付账款及应付票据1至30天为106,095千港元，2023年为70,377千港元；31至90天2024年为6,352千港元，2023年为115千港元；超过90天2024年为1千港元，2023年为0千港元[40] - 2024年12月31日已收按金约214,984,000港元，2023年12月31日约为333,191,000港元[40] - 2024年有抵押资产支持证券为2,136,284千港元，2023年为3,006,217千港元[41] - 2024年资产支持证券一年内偿还1,464,538千港元，一年后但于两年内偿还671,746千港元；2023年一年内偿还1,510,200千港元，一年后但于两年内偿还1,149,742千港元，两年后但于五年内偿还346,275千港元[41] - 2024年推出一项资产支持证券计划，总发行规模为1,052,000,000元人民币（相当于1,115,120,000港元）；2023年推出两项，规模分别为1,370,000,000元人民币（相当于1,548,100,000港元）和1,221,000,000元人民币（相当于1,318,680,000港元）[41][42][43] - 2024年12月17日推出的资产支持证券计划优先层级总本金997,000,000元人民币（相当于1,056,820,000港元），票息率介乎每年2.00% - 2.98%；次级层级总本金55,000,000元人民币（相当于58,300,000港元），无票息率[43] - 2024年12月31日资产支持证券实际年利率介乎2.00% - 4.00%，2023年12月31日为2.85% - 4.30%[44] - 2024年12月31日集团与担保相关的或然负债约230,470,000港元，2023年为233,118,000港元[45] - 2024年购买物业、厂房及设备已订约但未拨备135千港元，2023年为140千港元[46] - 2024年度综合营业额约为港币5亿5264万元，较2023年度减少25%[48] - 2024年度毛利及利息收入净额约为港币2亿495万元，较2023年度减少31%[48] - 2024年度除税前溢利约为港币7988万元，较2023年度减少34%[48] - 2024年度股东应占纯利约为港币3863万元，较2023年度减少43%[48] - 2024年度综合销售成本约为港币3亿4769万元，较2023年度减少22%[52] - 董事建议派付2024年度末期股息每股普通股0.20港仙，须经股东周年大会批准[53] - 2024年度利息开支约为港币1亿8452万元，较去年减少28%，占销售成本约65%[59] - 截至2024年12月31日，资产支持证券计划未偿还金额约为港币21亿3628万元，较2023年减少[61] - 2024年实际年借贷利率为3.70%，较2023年上升0.1%[63] - 2024年度租赁分类行政费用减少约港币161万元[66] - 本年度租赁业务分类业绩约为1亿594万元，减少32%（2023年度约为1亿5519万元）[67] - 2024年12月31日集团租赁应收款项净额约65亿6884万元，较去年减少26%（2023年12月31日约88亿6776万元），占总资产78%（2023年为84%）[71] - 2024年12月31日集团预期信贷亏损拨备约6280万元，较2023年12月31日减少约188万元，拨备率由0.72%增至0.95%[75] - 2024年12月31日应收五大客户款项占比14%，2023年为20%[76] - 2024年12月31日应收最大单一客户款项占比5%，2023年为4%[76] - 2024年12月31日应收最大单一客户集团款项占比6%，2023年为9%[76] - 2024年物业销售营业额87,476千港元，较2023年的84,067千港元增加4% [81] - 2024年租金收入2,094千港元，较2023年的2,752千港元减少24% [81] - 2024年物业分类营业额89,570千港元，较2023年的86,819千港元增加3% [81] - 2024年物业销售成本48,786千港元，较2023年的51,689千港元减少6% [81] - 2024年物业毛利40,784千港元，较2023年的35,130千港元增加16%，毛利率46%（2023年：40%） [81] - 2024年物业分类业绩29,279千港元，较2023年的26,742千港元增加9% [81] - 2024年海上旅游服务营业额26,508千港元，较2023年的27,183千港元减少2% [86] - 2024年酒店业务及其他营业额6,158千港元，较2023年的8,348千港元减少26% [86] - 2024年海上旅游服务和酒店分类录得亏损约586万港元，较2023年的373万港元增加57% [86] - 2024年其他收入及收益净额总计2.1685亿港元，较2023年的2.2281亿港元减少3%[88] - 2024年利息收入1707.6万港元，较2023年的1862.8万港元减少8%[88] - 2024年汇兑收益净额160.2万港元，2023年为0[88] - 2024年政府补助81.6万港元，较2023年的44.2万港元增加85%[88] - 2024年销售费用1036万港元，较2023年的1211.2万港元减少14%[89] - 2024年行政费用9815.6万港元，较2023年的1.01202亿港元减少3%[89][90] - 2024年利息开支总额2.10113亿港元，较2023年的2.8857亿港元减少27%[91] - 2024年融资成本净额2559.4万港元，较2023年的3107.7万港元减少18%[91][92] - 2024年12月31日，公司拥有人应占权益约为港币27亿6434万元，较2023年12月31日减少3%[98] - 2024年12月31日，集团总资产约为港币83亿7737万元，较2023年12月31日减少21%[100] - 2024年12月31日，集团总负债约为港币56亿786万元，较2023年12月31日缩减27%[100] - 2024年12月31日，集团流动比率为1.28倍（2023年12月31日为1.21倍）[101] - 2024年12月31日，集团持有现金及存款约港币10亿3380万元（2023年12月31日约港币7亿1055万元），占总资产12%[101] - 2024年12月31日，集团银行借贷约为港币25亿9311万元，较去年减少31%[102] - 2024年度银行借贷实际年利率介乎约2.65%至4.70%[102] - 2024年12月31日，资产支持证券的未偿还结余总额约为港币21亿3628万元[102] - 2024年12月31日，负债与权益比率及负债与资产比率分别为1.77倍及0.59倍[104] - 2024年度人民币兑港币贬值，集团外汇储备减少约港币1亿829万元[107] - 2024年12月31日，集团有以人民币计值的银行借贷约港币25亿9311万元，其中约港币24亿6609万元按浮动利率计息，约港币1亿2702万元按固定利率计息[108] - 2024年12月31日，集团向关连方借贷以人民币计值的贷款为港币1亿7490万元，按固定利率计息[109] - 2024年12月31日，集团已抵押银行存款约港币263万元，2023年12月31日约为港币1197万元[111] - 2024年12月31日，集团账面价值约港币47亿2172万元的租赁应收款项已抵押，2023年12月31日约为港币67亿7688万元[112] -

财务报表信息 - 公司於2024年6月30日的簡明綜合財務狀況表[8] - 截至2024年6月30日止六個月期間的簡明綜合損益表、簡明綜合損益及其他全面收益表、簡明綜合權益變動表及簡明綜合現金流量表[8] - 公司董事有責任按照香港會計準則第34號編製及呈報該等簡明綜合財務報表[8] - 2023年財務報表已提交公司注冊處,審計報告無保留意見[29] - 中期財務信息未包含年度財務報表所需的全部信息,需與年度財務報表一併閱讀[30] - 應用香港財務報告準則修訂對本集團財務狀況和表現無重大影響[32] - 採用歷史成本基準編制財務報表,部分資產和金融工具按公允價值計量[32] - 會計政策和計算方法與2023年年度財務報表一致[32] 公司基本信息 - 公司註冊辦事處及香港主要營業地點位於香港灣仔港灣道18號中環廣場64樓6406室[5] - 公司股份代號為217[5] - 公司董事會成員包括執行董事張斌、顯洪林,以及獨立非執行董事常清、李萬全、何佳[3] - 公司設有審核委員會、薪酬委員會、提名委員會及環境、社會及管治委員會[3] - 公司主要往來銀行包括中國銀行(香港)有限公司、交通銀行股份有限公司等[6] 經營業績 - 營業額為323,471千港元，同比下降13.2%[14] - 毛利及利息收入浮額為118,953千港元，同比下降13.9%[14] - 期內溢利為26,855千港元，同比下降30.9%[14] - 期內全面開支總額為61,952千港元，主要由於外匯折算產生的匯兑差額及按公平值計入其他全面收益的權益投資公平值下降[16][15] - 租賃業務營業額為245,509千港元[34] - 物業發展及投資業務營業額為59,735千港元[34] - 海上旅遊服務和酒店業務營業額為18,227千港元[34] - 物業銷售收入為58,373千港元[34] - 海上旅遊及酒店服務收入為18,227千港元[34] - 投資物業租金收入為1,362千港元[34] - 自有機械及設備經營租賃收入為54,942千港元[34] - 應收貸款利息收入為189,789千港元[34] - 融資租賃收入為778千港元[34] 分部業績 - 租賃分類的分類業績為73,878千港元,物業發展及投資分類的分類業績為14,232千港元,海上旅遊服務和酒店分類的分類業績為-1,950千港元[41] - 租賃分類的營業額為297,372千港元,物業發展及投資分類的營業額為42,774千港元,海上旅遊服務和酒店分類的營業額為19,030千港元[44] - 租賃分類的分類資產為7,956,315千港元,物業發展及投資分類的分類資產為362,862千港元,海上旅遊服務和酒店分類的分類資產為139,305千港元[48] - 租賃分類的分類負債為5,313,784千港元,物業發展及投資分類的分類負債為163,050千港元,海上旅遊服務和酒店分類的分類負債為44,086千港元[48] 其他收支 - 其他收入及收益淨額為11,015千港元,主要包括存款及其他金融資產的利息收入9,521千港元和一名關連方的利息收入1,116千港元[51] - 融資成本為15,351千港元,主要包括銀行借貸利息69,345千港元和資產支持證券利息42,397千港元[53] - 所得稅開支為25,302千港元,包括中國企業所得稅24,232千港元和中國土地增值稅3,099千港元[53] 資產負債情況 - 非流動資產為4,257,804千港元,主要包括融資租賃應收款項及應收貸款[18] - 流動資產為4,595,443千港元,主要包括融資租賃應收款項及應收貸款[18] - 銀行借貸及資產支持證券合計3,480,219千港元[18][19] - 資產淨值為2,777,871千港元[20] - 本公司擁有人應佔之權益為2,772,650千港元[20] - 公司法定儲備占注冊資本的50%[24] - 公司需要每年預留不低於風險資產期末餘額1%的一般風險儲備[25] - 經營活動產生的現金淨額為17.43億港元[27] - 投資活動所用的現金淨額為0.6億港元[27] - 融資活動所用的現金淨額為14.76億港元[27] - 現金及現金等價物增加淨額為2.61億港元[27] - 期末現金及現金等價物為9.44億港元[27] 關聯方交易 - 公司向最終控股公司支付擔保費4,164千港元,支付利息開支1千港元[107] - 公司向最終控股公司附屬公司收取利息收入1,116千港元,收取租金收入474千港元[107] - 公司向直接控股公司全資附屬公司支付利息開支526千港元和3,522千港元[107] - 公司向最終控股公司聯營公司收取利息收入分別為258千港元、248千港元、219千港元和406千港元[110] - 公司從政府關聯實體獲得融資租賃利息收入185,603千港元,租賃諮詢服務收入54,942千港元,經營租賃設備租金收入21,479千港元[117] 其他事項 - 本集團於二零二四年六月三十日擁有按公平值計入其他全面收益的權益工具,包括於香港上市的股份22,606,000港元[129]和非上市股權投資995,000港元[

综合财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，营业额减少13%至约港币3亿2,347万元[1] - 租赁应收款项减少约港币1,916万元或14%，整体毛利率大致维持于37%[1] - 销售及行政费用总计减少约港币595万元[1] - 投资物业公平值亏损增加约港币707万元[1] - 综合除税前及税后溢利分别减少约港币5,216万元及约港币2,686万元[1] - 2024年6月30日，总资产净值较2023年12月31日轻微减少3%至约港币27亿7,787万元[1] - 回顾期内，利息覆盖比率约为4倍[1] - 2024年上半年每股盈利为0.45港仙，2023年同期为0.65港仙[2] - 2024年上半年全面开支总额为港币61,952千元，2023年同期为港币130,757千元[3] - 董事会决定不宣派任何中期股息[1] - 2024年应用修订后的香港财务报告准则对公司财务状况和表现无重大影响[9] - 2024年上半年综合营业额约3.2347亿港元，较2023年上半年减少13%[39] - 2024年上半年综合毛利及利息收入净额约1.1895亿元，较2023年上半年减少14%[39][42] - 2024年上半年股东应占溢利较2023年上半年减少31%[39] - 2024年上半年综合销售成本降至约2.0452亿港元，较2023年上半年减少13%[42] - 2024年上半年销售及行政费用总额降至约5247万港元，较2023年上半年减少10%[42] - 2024年上半年投资物业公平值亏损约778万港元，2023年上半年约为71万港元[43] - 2024年上半年综合除税前溢利约5216万港元，较2023年上半年减少25%[43] - 2024年和2023年上半年其他收入及收益净额分别为11,015千港元和10,065千港元，其中存款及其他金融资产利息收入分别为9,521千港元和7,001千港元[17] - 2024年和2023年上半年融资成本分别为115,956千港元和144,286千港元，扣除计入销售成本金额后分别为15,351千港元和15,017千港元[19] - 2024年和2023年上半年所得税开支分别为25,302千港元和30,703千港元，其中即期税项分别为27,331千港元和27,070千港元[20] - 2024年和2023年上半年期内溢利相关成本中，物业、厂房及设备折旧分别为52,006千港元和54,459千港元，员工成本总计分别为29,241千港元和39,281千港元[21] - 2024年中期期间公司已宣派截至2023年12月31日止年度末期股息总额为20,280,000港元，2023年约为23,262,000港元[22] - 2024年和2023年上半年公司拥有人应占期内溢利分别为26,694千港元和38,741千港元，加权平均普通股数目均为5,952,885千股[23] - 2024年6月30日公司拥有人应占权益约27.7265亿港元，较2023年12月31日的约28.5504亿港元减少3%[62] - 2024年6月30日非流动资产42.57804亿港元，较2023年12月31日减少24%；流动资产45.95443亿港元，较2023年12月31日减少7%[62] - 2024年6月30日总资产88.53247亿港元，较2023年12月31日减少16%；总负债60.75376亿港元，较2023年12月31日减少21%[62] - 截至2024年6月30日及2023年12月31日，流动比率分别约为1.35倍及1.21倍[63] - 2024年6月30日公司持有现金及存款约9.4674亿港元，分别占流动资产及总资产的21%及11%[64] - 2024年6月30日银行借款减少至约32.3323亿港元，较2023年12月31日减少14%，实际年利率介乎2.50%至4.60%[64] - 2024年6月30日优先层级资产支持证券尚未偿还结余约为18.1059亿港元，较2023年12月31日减少，票息率介乎每年2.99%至4.30%[64] - 2024年6月30日总债务/总权益为1.94倍，2023年12月31日为2.42倍；总债务/总资产为0.61，2023年为0.66；总债务/EBITDA为23，2023年为27；利息覆盖为4倍，2023年为5倍[65] - 2024年6月30日集团中国业务之资产净值为约人民币29亿1848万元，因人民币兑港币贬值，外汇储备减少约港币8096万元[69] - 2024年6月30日集团已抵押银行存款约港币266万元，2023年12月31日为港币1197万元[71] - 2024年6月30日集团账面价值约港币54亿4081万元的租赁应收款项已抵押，2023年12月31日约为港币67亿7688万元[71] - 2024年6月30日集团资产支持证券及银行借款抵押品账面价值分别约为港币18亿1059万元及约港币29亿2335万元，2023年12月31日分别约为港币30亿622万元及约港币29亿1540万元[71] - 2024年6月30日集团共雇用245名全职及兼职雇员，2023年12月31日为253名[74] - 回顾期内集团员工成本总额约为港币2924万元[74] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司总营业额为323,471,000港元，其中租赁245,509,000港元、物业发展及投资59,735,000港元、海上旅游服务和酒店18,227,000港元[10][14] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总营业额为372,817,000港元，其中租赁297,372,000港元、物业发展及投资42,774,000港元、海上旅游服务和酒店19,030,000港元、大宗商品贸易13,641,000港元[12] - 2024年上半年来自客户合约的总营业额为76,600,000港元，其中物业发展及投资58,373,000港元、海上旅游服务和酒店18,227,000港元[10] - 2023年上半年来自客户合约的总营业额为95,517,000港元，其中租赁21,479,000港元、物业发展及投资41,367,000港元、海上旅游服务和酒店19,030,000港元、大宗商品贸易13,641,000港元[12] - 2024年上半年分类业绩方面，租赁为73,878,000港元、物业发展及投资为14,232,000港元、海上旅游服务和酒店为 - 1,950,000港元，总计86,160,000港元[14] - 2024年上半年投资物业公平值亏损7,776,000港元，未分配融资成本15,218,000港元，未分配企业开支16,943,000港元，未分配企业收入5,934,000港元[14] - 2024年上半年除税前溢利为52,157,000港元[14] - 2024年上半年销售物业营业额为58,373,000港元，海上旅游及酒店服务收入为18,227,000港元[10] - 2023年上半年销售物业营业额为41,367,000港元，销售钢铁及化工产品营业额为13,641,000港元，海上旅游及酒店服务收入为19,030,000港元[12] - 截至报告期末，大宗商品贸易分类已停止产生收入活动，不再分开评估或审阅[13] - 截至2023年6月30日止六个月，公司营业额为372,817千港元，分类业绩为97,763千港元，除税前溢利为69,608千港元[15] - 2024年上半年租赁业务收益2.45509亿港元，较2023年上半年减少17%[41] - 2024年上半年物业发展及投资业务收益5973.5万港元，较2023年上半年增加40%[41] - 2024年上半年租赁业务利息收入1.9057亿港元，较2023年上半年减少9%，咨询服务费收入为0，租金收入5494.2万港元，较2023年上半年减少17%[44][46] - 2024年上半年分类营业额2.4551亿港元，较2023年上半年减少17%[44][46] - 2024年上半年分类销售成本1.538亿港元，较2023年上半年下降15%，融资租赁销售成本按年下降22%，经营租赁销售成本与去年几乎相同[44][47] - 2024年上半年租赁业务毛利及利息收入净额9170.7万港元，较2023年上半年减少21%，毛利率从2023年上半年的38.99%降至37.35%[44][47] - 2024年上半年租赁业务分类业绩7388万港元，较2023年上半年减少18%[44][47] - 2024年上半年诚通融资租赁订立3项新售后回租安排，租赁本金总额约5.724亿港元，租赁期2 - 4年，浮动年利率1.50% - 4.32%[45] - 2023年诚通融资租赁新增42个新租赁项目，租赁本金约43.8548亿港元，租赁期1 - 5年，年利率3.66% - 5.90%[46] - 截至2024年6月30日，诚通融资租赁银行借款总额约29.2335亿港元，按年下降17%[47] - 截至2024年6月30日，集团租赁应收款项净额约70.2977亿港元，较2023年12月31日减少21%，占总资产79%[48] - 2024年应收五大客户款项占比24%，应收最大单一客户款项占比7%，应收最大单一客户集团款项占比8%[48] - 2024年6月30日，约99%租赁应收款项净额来自国有企业，与2023年12月31日持平[49] - 截至2024年6月30日，预期信贷亏损拨备总额较2023年12月31日增加0.7%[50] - 2024年6月30日，正常类租赁应收款项总额为6584303千港元，净额为6582411千港元；2023年12月31日总额为8418034千港元，净额为8415445千港元[51] - 2024年上半年物业销售为58373千港元，较2023年上半年的41367千港元增加41%[52] - 2024年上半年租金收入为1362千港元，较2023年上半年的1407千港元减少3%[52] - 2024年上半年分类营业额为59735千港元，较2023年上半年的42774千港元增加40%[52] - 2024年上半年销售成本为40561千港元，较2023年上半年的29837千港元增加36%[52] - 2024年上半年毛利为19174千港元，较2023年上半年的12937千港元增加48%，毛利率为32.10%[52] - 2024年上半年分类业绩为14232千港元，较2023年上半年的9691千港元增加47%[52] - 2024年上半年诚通香榭里项目每平方米住宅面积平均售价从约人民币5413元降至约人民币5189元，已建成未售出住宅面积约为42775平方米[53] - 海上旅游服务和酒店业务2024年上半年分类营业额为18,227千港元，较2023年上半年减少4%，毛利为8,071千港元，减少11%，分类业绩为(1,950)千港元，减少11%[54] - 2024年上半年销售费用为5,608千港元，较2023年上半年减少3%，行政费用为46,865千港元，减少11%[55] - 2024年上半年利息开支总额为115,956千港元，较2023年上半年减少20%，转拨至销售成本之利息开支为(100,605)千港元，减少22%[55] - 2024年上半年其他收入及收益总额约为1,102万港元，较2023年上半年增加9%，其中利息收入约为1,064万港元，2023年上半年约为827万港元[56] - 2024年上半年销售费用按年减少3%至约561万港元，行政费用按年减少11%至约4,687万港元[57] - 2024年上半年融资总成本约为1亿1,596万港元，较2023年上半年减少20%，融资净成本约为1,535万港元，增加约2%[59] - 2024年上半年租赁业务新增投放项目4个，新增投资开支约为5亿9,997万港元[60] - 2024年上半年租赁业务分类营业额约为2亿4,551万港元，分类业绩约为7,388万港元[60] - 海上旅游服务销售收入占该分类营业额超过80%[54] -

公司基本信息 - 公司主营租赁、物业发展及投资、海上旅游服务及酒店业务，自2020年明确将租赁作为未来业务发展主要方向[4][5][7] - 诚通融资租赁成立于2010年，聚焦五大板块提供融资租赁服务，目前已跻身央企背景租赁公司中游水平，注册资本达人民币20亿元[6][9][12] - 公司最终为国务院国有资产监督管理委员会控制[11][12] 诚通融资租赁评级与荣誉 - 2023年诚通融资租赁获联合资信授予AA+长期信用评级并获评“北京市信用AAA级企业”[9][12] - 2021年分类资产及营业额分别达港币24.7亿元及港币1.46亿元，取得最高等级“绿色企业”资格（G - AAA），荣获“中国融资租赁榜－年度公司”奖项[19] - 2022年荣获“中国融资租赁榜－年度公司”奖项[20] - 2023年荣获“中国融资租赁榜－年度公司”奖项[21] 公司ABS发行情况 - 2021年5月首次发行资产支持证券（“ABS”），规模港币17.9亿元（人民币14.9亿元）[20] - 2023年共发行5次ABS，总规模为港币80亿元（人民币69.7亿元）[21] - 完成二期和三期货架ABS发行，总发行规模约25.91亿元人民币[48] - 2023年诚通融资租赁完成储架式资产支持证券第二、三期发行，合计发行约人民币25亿9100万元，获各大银行授信规模总计超人民币130亿元[50] - 截至2023年12月31日，公司已推出五项ABS计划，未偿还金额约30.0622亿港元，较2022年增加[104] - 2023年12月31日资产支持证券未偿还结余总额约为30.0622亿港元，2022年12月31日约为27.0227亿港元[178][181] 公司财务关键指标变化 - 2023年公司综合营业额约7.4亿港元，较上年度减少42%[41][44] - 2023年公司除税前溢利约1.22亿港元，较上年度略微减少约73万港元[41][44] - 2023年度综合营业额约为港币7亿4001万元，较2022年度减少42%，主要因大宗商品贸易业务暂停致该分类收益大幅减少98%[65][66] - 2023年集团综合毛利约港币2亿9674万元，较2022年增长约港币4439万元或18%；综合税前利润约港币1亿2150万元，较2022年减少约港币73万元或1%[73] - 2023年集团综合毛利约2.9674亿港元，较2022年的2.5235亿港元增加4439万港元或18%[74] - 2023年集团综合除所得税前溢利约1.2150亿港元，较上一年度的1.2223亿港元减少73万港元或1%[74] - 董事建议派付2023年度末期股息每股普通股0.34港仙，预计2024年7月19日派付[77] - 按预期信贷亏损模式厘定之减值亏损净额增加约4398万港元，主要与租赁业务的租赁应收款项有关[78] - 融资成本增加约1552万港元，主要因香港利率上升致银行借贷利息开支增加[78] - 2023年利息开支为2.57493亿港元，较2022年的1.55771亿港元增加65%；平均借贷总额结余为71.47546亿港元，较2022年的41.06223亿港元增加74%；实际年借贷利率为3.60%，较2022年的3.79%下降0.19%[105] - 2023年租赁业务行政费用增加约4513万港元，主要因计提额外预期信贷亏损拨备4860万港元；融资成本增加约148万港元，含2022年12月营运资金贷款全年利息开支[108][112] - 2023年租赁业务分类业绩减少约2113万港元或12%，至约1.5519亿港元（2022年约1.7632亿港元）[109][113] - 2023年集团将部分租赁应收款项调整类别，相关减值拨备约6208万港元，预期信贷亏损拨备率从2022年的0.20%增至2023年的0.72%[117][119] - 2023年其他收入总计2228.1万港元，较2022年的2482.9万港元减少10%，其中利息收入1862.8万港元，同比增加12%，政府补助44.2万港元，同比减少55%，出售投资物业收益25.5万港元，同比减少86%，其他收入295.6万港元，同比减少45%[147] - 2023年销售费用约1211万港元，较2022年的约1253万港元减少3%，物业发展及投资分类的代理佣金和营销开支分别增加约24万和120万港元，大宗商品贸易业务和海上旅游服务及酒店业务销售费用分别减少约53万和124万港元[152][154] - 2023年行政费用约1.012亿港元，较2022年的约1.1601亿港元减少13%，主要因员工薪金及福利减少约749万港元、其他行政费用减少约211万港元和汇兑亏损有利变动约521万港元[153][154] - 2023年利息开支总额约2.8857亿港元，较2022年的约1.7313亿港元增加67%，主要因租赁业务增长，由外部融资出资导致[156][158][161] - 2023年计入销售成本的融资成本约2.5749亿港元，较2022年的约1.5577亿港元增加65%[156][159][161] - 2023年发展中物业之拨作资本化金额为0，较2022年的179.6万港元减少100%[156] - 2023年融资净成本约3108万港元，较2022年的约1556万港元增加100%，香港银行贷款利息开支约2927万港元，占2023年融资净成本的94%[156][159][161] - 2023年12月31日公司拥有人应占权益约为28.5504亿港元，较2022年12月31日的29.2693亿港元减少2%，主要受人民币贬值影响[166][168] - 2023年12月31日公司总资产约为105.7亿港元，较2022年12月31日的100.1亿港元增加6%，流动资产占47%，租赁应收款项占84%[171][172][175] - 2023年12月31日公司总负债约为77.1009亿港元，较2022年12月31日的70.7449亿港元增加9%，流动及非流动部分比例分别为53%及47%[172][173][175] - 2023年12月31日流动比率为1.21倍，2022年12月31日为1.03倍，表明公司有充足流动资金和良好偿债能力[174][175] - 2023年12月31日公司现金及存款约为7.1055亿港元，较2022年12月31日的5.3456亿港元增加，占总资产7%[176][180] - 2023年12月31日公司银行借贷约为37.479亿港元，较2022年12月31日的31.6701亿港元增加18%，87%以人民币计值，还款期2024 - 2027年，年利率2.70% - 6.75%[177][180] - 2023年总债务/总权益为2.42倍，2022年为2.12倍；总债务/总资产2023年为0.66，2022年为0.62；总债务/EBITDA 2023年为27，2022年为35；利息覆盖2023年为5，2022年为9[183] - 截至2023年12月31日，负债与权益比率为2.42倍，负债与资产比率为0.66倍，2023财年利息覆盖比率为5倍[187][190] - 截至2023年12月31日，公司无超过总资产值5%的重大投资[188][191] - 截至2023年12月31日，公司以港币及人民币计值的银行借贷约37.479亿港元[189][192] - 截至2023年12月31日，人民币计值银行借贷约32.479亿港元，其中9.5863亿港元按固定利率计息，22.8928亿港元按浮动利率计息；港币计值银行借贷5亿港元按浮动利率计息[194][199] - 公司年内外汇储备减少约8181万港元，影响2023年12月31日的资产净值[198][200] 租赁业务线数据关键指标变化 - 租赁业务板块收益增长约1.89亿港元至约6.04亿港元，较上年同期增长46%[41][44] - 租赁业务板块除税前溢利较去年同期减少约2112万港元至约1.55亿港元[41][44] - 租赁业务全年签署42个新项目，租赁本金约44亿港元，实现板块业绩约1.55亿港元[48] - 租赁业务板块资产约96.69亿港元，较去年同期增长约6%[48] - 融资租赁应收款项及应收贷款约88.68亿港元，较去年同期增长约8%[48] - 2023年租赁业务新增签订项目42个，新增签订项目租赁本金约港币44亿元，分类业绩约港币1亿5500万元，分类资产约港币96亿6900万元，较上年同期增长约6%，融资租赁应收款项及应收贷款约港币88亿6800万元，较上年同期增长约8%[50] - 2023年租赁业务收益6亿402万港元，较2022年增长46%，占集团总收益82%（2022年为32%）[67][71] - 2023年租赁收益总额占集团总收益82%，较2022年的32%显著提升，整体租赁收益较上一年度增加46%[74] - 2023年租赁分类中，利息收入约4.4646亿港元，同比增加36%；租金收入约1.28494亿港元，同比增加301%；咨询服务费用约2906.5万港元，同比减少47%[81] - 2023年租赁分类收益约6.0402亿港元，较2022年的4.14578亿港元增加46%[81] - 2023年诚通融资租赁新增42个新租赁项目，租赁本金约43.9亿港元，新项目中48%为基建项目[84][85] - 截至2023年12月31日，诚通融资租赁租赁应收款项净额约88.6776亿港元，较上一年度增加8%[84][85] - 2023年公司各业务租赁收益有增有减，基建、制造业增长超100%，节能环保、清洁能源等下降，总计446,461千港元，同比增长36%[87] - 2023年公司利息收入446,461千港元，同比增长36%；平均租赁应收款项结余9,011,237千港元，同比增长37%；收益率4.95%，同比下降0.03%[92] - 2023年公司经营租赁租金收入较去年增加三倍[93][94] - 2023年公司咨询服务费用收入约2907万港元，较去年下降47%[96][101] - 2023年公司租赁业务销售成本约3.6294亿港元，同比增加约1.6237亿港元或81%[98][100] - 2023年公司利息开支约2.5749亿港元，同比增加65%[98][99][100] - 2023年公司租赁资产折旧89,271千港元，同比增长332%；担保费5,258千港元，同比下降73%；其他10,913千港元，同比增长143%[98] - 2023年租赁业务分类业绩减少约2113万港元或12%，至约1.5519亿港元（2022年约1.7632亿港元）[109][113] - 截至2023年12月31日，集团租赁应收款项净额约为88.6776亿港元，较2022年12月31日的82.1757亿港元增长8%，占2023年12月31日总资产的84%（2022年为82%）[110][114] 物业发展及投资业务线数据关键指标变化 - 2023年诚通香榭里项目所有工程建设完工并完成结算，公司超额完成销售目标[51] - 2023年物业发展及投资收益8681.9万港元，较2022年减少0.3%[67] - 2023年物业销售为8406.7万港元，较2022年的8426.2万港元减少0.2%；租金收入为275.2万港元，较2022年的278.8万港元减少1%；分类收益为8681.9万港元，较2022年的8705万港元减少0.3%[120] - 2023年物业销售成本为5168.9万港元，较2022年的5797万港元减少11%；毛利为3513万港元，较2022年的2908万港元增加21%；毛利率为40%，2022年为33%；分类业绩为2674.2万港元，较2022年的2406万港元增加11%[120] - 公司物业发展及投资业务收入来自物业销售和租金收入，物业销售来自全资的CCT - Champs - Elysees项目，租金来自该项目商业物业及集团部分办公场所租赁[123] - CCT - Champs - Elysees项目位于中国山东省诸城市，总面积约14.6006万平方米，分三期开发，2023年所有建设工程完成且获得最后一期销售许可证[124] - 2023年物业销售收入与去年大致持平，住宅每平米平均售价约为5387元，较2022年的

综合营业额相关 - 2023年公司综合营业额减少42%，租赁业务收益增加46%至约6.04亿港元，占综合营业额的82%[3] - 2023年公司营业额为7.40011亿港元，2022年为12.7739亿港元[5] - 截至2023年12月31日止年度，公司总营业额为740,011,000港元，其中租赁604,020,000港元、大宗商品贸易13,641,000港元、物业发展及投资86,819,000港元、海上旅游服务和酒店35,531,000港元[29] - 综合损益表呈列之营业额为1,277,390,000港元，其中租赁414,578,000港元、大宗商品贸易761,745,000港元、物业发展及投资87,050,000港元、海上旅游服务和酒店14,017,000港元[33] - 截至2022年12月31日止年度，来自客户合约的营业额总计9.14787亿港元，其中大宗商品贸易7.61745亿港元、物业发展及投资8426.2万港元、海上旅游服务和酒店1401.7万港元、租赁5476.3万港元[56] - 截至2022年12月31日止年度，总营业额为12.7739亿港元，其中应收贷款利息收入3.16756亿港元、有关自有机械及设备经营租赁租金收入3202.2万港元、融资租赁收入1103.7万港元、投资物业租金收入2788万港元[56] - 2022年综合损益表呈列的营业额总计7.40011亿港元，其中租赁6.0402亿港元、贸易1364.1万港元、投资8681.9万港元、服务和酒店3553.1万港元[58] - 2023年综合营业额约为7.4001亿港元，较2022年度减少42%[132] - 2023年大宗商品贸易业务收益大幅减少98%，租赁业务分类收益整体增加46%[132] 毛利率相关 - 2023年公司整体毛利率为40%，按年增长20%[3] - 2023年综合毛利约为2.9674亿港元，较2022年增加约4439万港元或18%[21] - 2023年分类收益604,020千港元，较2022年的414,578千港元增长46%；销售成本362,935千港元，较2022年的200,565千港元增长81%；毛利241,085千港元，较2022年的214,013千港元增长13%；毛利率40%，2022年为52%；分类业绩155,192千港元，较2022年的176,315千港元减少12%[135] - 2023年海上旅游服务和酒店业务分类收益13,641千港元，较2022年的761,745千港元减少98%；销售成本13,443千港元，较2022年的752,844千港元减少98%；毛利198千港元，较2022年的8,901千港元减少98%；毛利率1.5%，2022年为1.2%；分类业绩742千港元，较2022年的3,253千港元减少77%[155] - 2023年度毛利率为1.5%，与2022年度相若[186] 溢利相关 - 2023年公司除税前溢利约为1.22亿港元，与去年相若[3] - 2023年公司年内溢利为6841.7万港元，2022年为7728.8万港元[5] - 2023年公司综合除所得税前溢利约为1.215亿港元，较上一年度减少约73万港元或1%[21] - 分类业绩为178,272,000港元，其中租赁176,315,000港元、大宗商品贸易3,253,000港元、物业发展及投资24,060,000港元、海上旅游服务和酒店亏损25,356,000港元[33] - 2022年分类业绩总计1.78944亿港元，其中租赁1.55192亿港元、贸易74.2万港元、投资2674.2万港元、服务和酒店亏损373.2万港元[58] - 2022年投资物业公平值亏损454.1万港元，未分配融资成本2935.3万港元，未分配企业开支2914.4万港元，未分配企业收入559.5万港元，除税前溢利1.21501亿港元[58] 资产相关 - 截至2023年12月31日，公司综合总资产约为106亿港元，较去年增加6%[3] - 2023年非流动资产为5,611,407,000港元，2022年为5,789,251,000港元；2023年流动资产为4,958,789,000港元，2022年为4,220,484,000港元[36] - 2023年非流动负债为3,605,432,000港元，2022年为2,970,287,000港元；2023年资产净值为2,860,103,000港元，2022年为2,935,250,000港元[47] - 2023年贸易应收款项及应收票据（减信贷亏损拨备）4066万港元，2022年为2.1624亿港元；2023年其他应收款项等总计5289.9万港元，2022年为10.8326亿港元[65] - 2023年融资租赁应收款项为44,612千港元，2022年为90,492千港元；应收贷款2023年为8,887,820千港元，2022年为8,143,585千港元[67] - 2023年应收定息贷款（总账面值）为7,053,031千港元，2022年为6,230,069千港元[70] - 2023年1 - 30天应收款项为70,377千港元，2022年为192,374千港元；31 - 90天2023年为115千港元，2022年为403千港元[71] - 2023年贸易及其他应收款项为4066千港元，2022年为21624千港元[89] - 2023年应收定息贷款为1834789千港元，应收浮息贷款为7053031千港元；2022年应收定息贷款为1913516千港元，应收浮息贷款为6230069千港元[94] - 2023年12月31日，集团租赁应收款项净额约为88.6776亿港元，较2022年12月31日的82.1757亿港元温和增长8%，占2023年12月31日总资产的84%（2022年12月31日为82%）[145] - 截至2023年12月31日，诚通融资租赁已推出五项资产支持证券计划，未偿还金额约为30.622亿港元（2022年12月31日约为27.227亿港元）；未偿还银行贷款总额约为32.479亿港元（2022年12月31日约为26.6176亿港元）[142] - 2023年12月31日，集团总资产温和增加至约105.7亿港元，较2022年12月31日的约100.1亿港元增加6%，流动资产占总资47%，租赁应收款项占总资84%[197] - 2023年12月31日，集团持有现金及存款约7.1055亿港元（2022年12月31日约5.3456亿港元），占总资7%[198] - 2023年12月31日，资产支持证券未偿还结余总额约为30.0622亿港元（2022年12月31日约27.0227亿港元）[199] 股息相关 - 董事会建议派付末期股息每股普通股0.34港仙，连续第四年宣派股息[3] - 建议宣派截至2023年12月31日止年度末期股息每股普通股0.34港仙，待股东于应届股东大会批准[63] - 2023年末期股息为每股0.34港仙，2022年为0.39港仙；2021年末期股息为每股0.54港仙，2022年为0.39港仙[87] 资产支持专项计划相关 - 2023年公司推出“诚通融资租赁央企第二期资产支持专项计划”，总发行规模为人民币13.7亿元（相当于港币15.481亿元）[44] - 优先层级总本金为人民币13.22亿元（相当于港币14.9386亿元），票息率介乎每年3.95%至4.26%；次级层级总本金为人民币4800万元（相当于港币5424万元），无票息率[44] - 2023年公司持有所有次级层级资产支持证券[44] - 2023年资产支持专项计划总发行规模为人民币1,221,000,000元（相当于港币1,318,680,000元），优先层级总本金为人民币1,160,000,000元（相当于港币1,253,800,000元），票息率介乎每年2.85%至3.30%；次级层级总本金为人民币61,000,000元（相当于港币65,880,000元），无票息率[73] - 2023年集团推出两项资产支持专项计划，2022年为一项；2022年计划总发行规模为人民币14.05亿元（相当于港币15.736亿元）[98][99] 政府补助相关 - 2022年政府补助中有19.2万港元为香港特区政府保就业计划补助，2023年为零[59] - 2023年从内地当地政府取得支持旅游业务的政府补助为442,000港元，2022年为797,000港元[82] 成本费用相关 - 2023年员工成本（含董事酬金）5985.1万港元，退休福利计划供款（含董事酬金）1276.5万港元；2022年员工成本6916.5万港元，退休福利计划供款1435.9万港元[62] - 2023年银行借贷利息为158,797千港元，2022年为75,423千港元；资产支持证券利息2023年为120,121千港元，2022年为89,715千港元[83] - 2023年所得税开支为53,084千港元，2022年为44,943千港元[83] - 2023年物业、厂房及设备折旧为106,054千港元，2022年为39,996千港元；员工成本总计2023年为72,616千港元，2022年为83,524千港元[85] - 2023年预期信贷亏损模式项下贸易及其他应收款项减值亏损（扣除拨回）为 - 18千港元，2022年为18千港元；融资租赁应收款项及应收贷款2023年为48,602千港元，2022年为4,586千港元[85] - 2023年已订约但未拨备的购买物业、厂房及设备为140千港元，2022年为244千港元[76] - 2023年融资成本增加约港币1552万元，主要因香港利率上升致银行借贷利息开支增加[106] - 2023年租赁分类销售成本约为3.6294亿港元，较上一年度增加1.6237亿港元或81%[116] - 2023年物业分类销售费用增加约135万港元至约451万港元（2022年约为316万港元），整体分类业绩约为2674万港元，较2022年增加11%[151] - 2023年销售费用为12,112千港元，较2022年的12,528千港元减少3%；行政费用为101,202千港元，较2022年的116,013千港元减少13%[158] - 2023年利息开支总额约为2.8857亿港元，较2022年的1.7313亿港元大幅增加67%[161] - 2023年利息开支按年增加65%至约2.5749亿港元[172] - 2023年销售费用减少3%至约1211万港元（2022年度约1253万港元），物业发展及投资分类代理佣金和营销开支分别增加约24万港元和约120万港元，大宗商品贸易业务暂停使销售费用减少约53万港元，海上旅游服务及酒店业务分类销售费用因精简业务减少约124万港元[190] - 2023年行政费用按年减少约1481万港元或13%至约1.012亿港元（2022年度约1.1601亿港元），主要因精简业务使员工薪金及福利和其他行政费用分别减少约749万港元和约211万港元，人民币兑港元汇率稳定使汇兑亏损有利变动约521万港元[191] - 2023年利息开支总额2.8857亿港元，较2022年的1.73128亿港元增加67%；计入销售成本之金额2.57493亿港元，较2022年的1.55771亿港元增加65%；融资净成本约3108万港元，较2022年的1556万港元大幅增加100%，香港银行贷款利息开支约2927万港元，占2023年度融资净成本的94%（2022年度为80%）[192] 业务线收益相关 - 2023年租赁业务收益为604020千港元，同比增长46%；物业发展及投资收益为86819千港元，同比减少0.3%；海上旅游服务和酒店收益为35531千港元，同比增长153%；大宗商品贸易收益为13641千

公司治理 - 公司董事会成员包括主席张斌、董事总经理杨田洲等[3] 财务状况 - 公司截至2023年6月30日的总资产减去流动负债后为6,463,377,000港元，较去年同期的5,905,537,000港元有所增长[19] - 公司在2023年上半年的基本及摊薄每股盈利分别为0.65港仙和0.35港仙[16] 营业额及利润 - 公司在2023年上半年的毛利及净利息收入为138,111,000港元，较去年同期的106,869,000港元有所增加[16] - 公司在2023年上半年的净流动资产为133,331,000港元，较去年同期的116,286,000港元有所增长[19] 融资活动 - 公司在融资活动中，新筹集的银行借款达到2362523港元，较去年同期有较大增长[23] 关联交易 - 2023年上半年，与关联方的重大交易包括擔保費、利息开支和利息收入等，金额分别为4,670千元、1,591千元和1,269千元[85]

业绩公告信息 - 公司发布截至2023年6月30日止六个月之中期业绩补充公告[1] - 公告日期为2023年8月29日[3] 2022年度财务资料说明 - 公告提及截至2022年12月31日止年度财务资料为比较资料，不构成法定年度综合财务报表[2] - 公司已向公司注册处处长递交截至2022年12月31日止年度之财务报表[2] - 公司独立核数师对截至2022年12月31日止年度财务报表出具无保留意见报告[2] 公告日期时公司人员信息 - 公告日期时，执行董事为张斌先生、杨田洲先生及顾洪林先生[3] - 公告日期时，独立非执行董事为常清教授、李万全先生及何佳教授[3]

综合财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，营业额减少22%至约3.7282亿港元[1] - 同期，毛利增加约3124万港元或29%[1] - 销售及行政费用合共减少约710万港元[1] - 综合除税前溢利增加约6961万港元，税后溢利增加约3891万港元[1] - 2023年6月30日，总资约为108.6288亿港元，资产净值轻微减少至约27.8123亿港元[1] - 2023年上半年基本及摊薄每股盈利为0.65港仙，2022年同期为0.35港仙[3] - 2023年6月30日，流动净资产值为1.3331亿港元，2022年12月31日为1.16286亿港元[5] - 2023年6月30日，资产净值为27.81231亿港元，2022年12月31日为29.3525亿港元[6] - 2023年上半年集团总营业额为372,817千港元，2022年上半年为476,167千港元[10][11][14] - 2023年上半年除税前溢利为69,608千港元，2022年上半年为40,442千港元[14] - 2023年上半年其他收入及收益净额为10,065千港元，2022年上半年为10,314千港元[15] - 2023年上半年融资成本为144,286千港元，2022年上半年为79,560千港元[15] - 2023年上半年计入收益成本后融资成本为15,017千港元，2022年上半年为4,789千港元[15] - 2023年上半年所得税开支为30703000港元，2022年同期为18684000港元[16] - 2023年上半年除税前溢利相关，物业、厂房及设备折旧54459000港元，员工成本总计39281000港元，存货销售成本48683000港元等[16] - 2023年上半年公司拥有人应占期内溢利38741000港元，2022年同期为21082000港元[18] - 2023年上半年综合营业额约为3.7282亿港元，较2022年上半年减少22%，综合毛利及股东应占溢利分别增加29%及84%[33] - 2023年上半年综合收益成本减少36%至约2.3471亿港元，2022年上半年约为3.693亿港元[37] - 2023年上半年综合毛利约为1.3811亿港元，较上年同期的1.00687亿港元增加29%，整体毛利率从22%提高至37%[38] - 销售及行政费用总额减少约710万港元或10%至约6284万港元（2022年上半年：约6994万港元）[39] - 2023年上半年融资成本较2022年上半年增长三倍，录得近1502万港元[40] - 2023年上半年综合除税前溢利约为6961万港元，较2022年上半年的4044万港元增加72%[41] - 其他收入总额约为1007万港元，较2022年上半年减少2% [56] - 销售费用按年减少21%至约581万港元，行政费用按年减少9%至约5704万港元 [57][58] - 融资总成本约1.44亿港元，按年大幅增长81%，融资净成本约为1502万港元，按年增加214% [59] - 2023年6月30日，公司拥有人应占权益约27.73亿港元，较2022年12月31日减少5% [65] - 2023年6月30日，公司总负债约80.82亿港元，较2022年12月31日增加14% [66] - 2023年6月30日，公司总债务/总权益为2.64倍，总债务/总资产为0.68倍[74] - 2023年6月30日，集团中国业务资产净值约人民币30亿486万元，回顾期内外汇储备减少约港币1亿3937万元[81] - 回顾期内，集团员工成本总额约为港币3982万元[87] 利息与股息相关 - 2023年6月30日，利息覆盖比率约为6倍[2] - 董事会决定不宣派任何中期股息[2] - 2023年宣派2022年度末期股息总额约23262000港元，每股0.39港仙；2022年宣派2021年度末期股息总额约32209000港元，每股0.54港仙[17] - 董事会已议决不宣派任何回顾期的中期股息[41] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年来自客户合约的营业额为95,517千港元，2022年上半年为304,966千港元[10][11] - 2023年上半年租赁分类业绩为89,835千港元，2022年上半年为65,328千港元[14] - 2023年上半年大宗商品贸易分类业绩为335千港元，2022年上半年为1,743千港元[14] - 2023年上半年物业发展及投资分类业绩为9,691千港元，2022年上半年为10,685千港元[14] - 2023年上半年海上旅游服务和酒店分类业绩为 - 1,763千港元，2022年上半年为 - 11,365千港元[14] - 2023年上半年租赁业务营业额2.97372亿港元，较2022年上半年增长60%；大宗商品贸易业务营业额1364.1万港元，减少94%；物业发展及投资业务营业额4277.4万港元，增长6%；海上旅游服务和酒店业务营业额1903万港元，增长109%[34] - 租赁业务2023年上半年分类营业额约为2.9737亿港元，较2022年上半年增加60%，分类业绩增加约2451万港元或38%至约8984万港元[43][44][48] - 2023年上半年租赁分类收益成本增加至约1.8142亿港元（2022年上半年：9771万港元），银行借款总额约为35.3987亿港元，按年增加33%[45] - 2023年6月30日，集团租赁应收款项净额约为90.2371亿港元，较2022年12月31日增加10%，占总资产的83%[49] - 大宗商品贸易2023年上半年分类营业额为1364.1万港元，较2022年上半年减少94%，毛利为19.9万港元，较2022年上半年减少95%[51] - 2023年初完成手上销售订单后，集团暂停大宗商品贸易分类的贸易活动，该业务仅通过合营企业诚通世亚有限公司进行[51] - 物业发展及投资分类营业额为4.28亿港元，同比增加6%，毛利为1.29亿港元，同比减少2%，毛利率为30.25% [52] - 海上旅游服务和酒店分类营业额为1.90亿港元，同比增加109%，毛利为9025万港元，同比增加610%，毛利率为47.43% [55] - 租赁业务新增投放项目26个，新增投放金额约30.84亿港元，分类营业额约2.97亿港元，较上年同期增长60%，分类业绩约8984万港元，较上年同期增加38% [61] - 诚通香榭里项目已建成及未售出之住宅面积约6433平方米，商业面积约926平方米 [52] - 2023年上半年每平方米住宅面积的平均售价约为人民币5413元，2022年上半年约为人民币5524元 [52] - 2023年上半年三亚旅游市场恢复，公司海上旅游服务和酒店业务效益显著提升[63] - 公司已暂停大宗商品国际贸易业务，集中资源发展融资租赁主业[64] 资产与负债相关 - 2023年6月30日融资租赁应收款项62978000港元，应收贷款8980752000港元；2022年12月31日分别为90492000港元和8143585000港元[19] - 2023年6月30日融资租赁应收款项实际利率介乎每年3.82%至4.84%，2022年12月31日为每年4.36%至7.06%[20] - 2023年6月30日就应收贷款总额计提亏损拨备约20021000港元，2022年12月31日约为16492000港元[22] - 2023年6月30日集团应收贷款结余中已逾期90日或以上的应收账款账面总值约11379000港元，2022年12月31日约为11851000港元[23] - 2023年6月30日应收定息贷款实际利率介乎每年4.08%至8.07%，应收浮息贷款介乎每年3.87%至7.09%；2022年12月31日分别为每年4.59%至8.06%和每年3.90%至8.77%[24] - 2023年6月30日贸易应收款项及应收票据（扣除信贷亏损拨备）为196.8万港元，2022年12月31日为2162.4万港元[25] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项为5.30293亿港元，2022年12月31日为6.42761亿港元[26] - 2023年6月30日资产支持证券流动负债为15.2171亿港元，非流动负债为16.01737亿港元；2022年12月31日流动负债为14.72916亿港元，非流动负债为12.29353亿港元[27] - 2023年6月30日资本承担中购买物业、厂房及设备已订约但未拨备为12.8万港元，2022年12月31日为24.4万港元[29] - 2023年6月30日集团提供与担保相关的或然负债约1.46989亿港元，2022年12月31日约为2.45852亿港元[29] - 2023年6月30日，集团银行借款总计约港币40亿3987万元，包括约港币35亿3987万元人民币计值借款和约港币5亿元港币计值借款[77][78] - 2023年6月30日，银行借款总额中约港币26亿1508万元以浮息为基础，约港币14亿2479万元以定息为基础[78] - 2023年6月30日，公司备用信贷融通额度约67.65亿港元[69] - 2023年6月30日，公司持有现金及存款约7.77亿港元，占流动资产及总资产的17%及7% [70] - 2023年6月30日，公司银行借款约40.40亿港元，较2022年12月31日增加28% [71] - 2023年6月30日，优先层级资产支持证券尚未偿还结余约31.23亿港元，较2022年12月31日新增约4.21亿港元[72] - 2023年6月30日，集团已抵押银行存款约港币488万元，较2022年12月31日的约6171万元大幅减少92%[82] - 2023年6月30日，集团账面价值约港币58亿5427万元的租赁应收款项已抵押，对应资产支持证券约港币31亿2345万元、银行借款约港币35亿3987万元[83] 证券发行相关 - “诚通融资租赁央企第二期资产支持专项计划”总发行规模为13.7亿人民币（相当于15.481亿港元），优先层级总本金为13.22亿人民币（相当于14.9386亿港元），票息率3.95% - 4.26%；次级层级总本金为4800万人民币（相当于5424万港元），无票息率[28] - 2023年上半年诚通融资租赁完成人民币13.7亿元第二期储架式资产支持证券的发行设立工作，新增银行授信额度人民币16.48亿元 [61] - 2023年7月完成第三期人民币12.21亿元储架式资产支持证券的簿记发行设立工作 [61] - 2023年7月6日，公司推出资产支持专项计划，总发行规模为13.19亿港元[73] 人员与企业管理相关 - 2023年6月30日，集团共雇用262名全职及兼职雇员，较2022年12月31日的269名减少[86] - 公司于2023年采取的购股权计划于6月26日到期，目前正在审查中[88] - 回顾期内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[91] - 董事会认为公司已遵守上市规则附录14所载企业管治守则第二部分的所有守则条文[93]