收入和利润（同比环比） - 2024年收入为9.95亿元人民币，同比下降20.0%[11] - 2024年毛利为2.20亿元人民币，同比下降52.5%[11] - 2024年除税前亏损为4484.6万元人民币，同比下降116.5%[11] - 2024年年内亏损为4370.3万元人民币，同比下降116.6%[11] - 2024年每股基本及摊薄亏损为2.42分人民币，同比下降116.6%[11] - 2024年经调整亏损净额为3064.3万元人民币，同比下降111.2%[11] - 2024年总收入为9.953亿元人民币，同比下降20.0%[60] - 公司毛利同比下降52.5%，从2023年的人民币420.7百万元降至2024年的人民币200.0百万元，毛利率从33.8%降至20.1%[78] - 年内利润由盈利人民币263.9百万元转为亏损人民币43.7百万元，变动幅度116.6%，纯利率由21.2%降至-4.4%[90] - 经调整亏损净额为人民币30.6百万元，调整项包括以权益结算的股份为基础付款人民币13.1百万元[94] 成本和费用（同比环比） - 收入成本同比下降3.5%至7.953亿元人民币[71] - 公司总收入成本从2023年的人民币824.0百万元降至2024年的人民币795.3百万元，其中流量获取成本占比从78.6%升至82.4%[72] - AR和VR营销服务收入成本同比下降25.8%，从2023年的人民币654.8百万元降至2024年的人民币485.9百万元[73] - AR和VR内容收入成本同比下降20.9%，从2023年的人民币142.0百万元降至2024年的人民币112.3百万元[76] - 分销及销售开支同比激增356.5%，从2023年的人民币19.3百万元增至2024年的人民币88.2百万元[84] - 研发开支同比增长64.7%，从2023年的人民币51.2百万元增至2024年的人民币84.3百万元[87] - 行政开支同比增长3.5%，从2023年的人民币49.6百万元增至2024年的人民币51.3百万元[86] - 融资成本增加32.8%至人民币6.4百万元，主要因业务扩展导致银行借贷利息开支增加[88] - 所得税由开支人民币7.7百万元转为抵免人民币1.1百万元，因公司录得亏损且实际税率为12.5%[89] 各条业务线表现 - AR和VR营销服务国内收入同比下降42.5%至人民币428.7百万元[28] - 海外营销业务收入同比增长45.0%至人民币144.4百万元[28] - AR和VR内容收入同比下降36.7%至人民币211.3百万元[32] - 整合营销业务收入为人民币1.795亿元[46] - AR和VR SaaS服务收入为人民币2220万元，同比下降61.5%[48] - 其他业务收入同比增长16.5%至934万元人民币[69] - AR和VR营销服务收入为5.731亿元人民币，同比下降32.2%，占总收入57.6%[60][62] - AR和VR内容收入为2.113亿元人民币，同比下降36.7%，占总收入21.2%[60][64] - 游戏行业营销服务收入同比增长62.1%至1.726亿元人民币，占比从12.6%提升至30.0%[63] - 电商行业营销服务收入同比下降67.4%至2740万元人民币[63] - AR和VR内容业务中游戏行业收入占比从32.5%提升至75.4%，达1.592亿元人民币[66] - 新增整合营销业务收入为1.795亿元人民币，占总收入18.0%[60][67] - AR和VR SaaS业务收入同比下降61.5%至2217万元人民币[68] - 虚拟IP商业化月流水增速25%以上[52] - 虚拟IP业务付费用户使用率达27.91%[52] - 虚拟人主播规模超百人[52] 各条业务线运营指标 - 国内广告客户数量从24个减少至16个[29] - 每位国内广告主平均消费下降13.7%至人民币26,795千元[29] - 海外终端媒体数量从374个增加至710个[29] - 海外广告客户数量从4个增加至6个[29] - 海外广告产品月均推广数量从25个增加至27个[29] - AR和VR内容项目数量同比下降32.4%至115个[33] - 客户数量同比下降57.3%至32个[33] - AR和VR SaaS付费订购用户数量为3415，同比下降63.2%[49] - AR和VR SaaS定制项目数量为58，同比下降85.6%[49] - AR和VR SaaS平均日均活跃用户为2424，同比下降75.8%[49] - AR和VR SaaS注册用户数量为17078，同比下降59.2%[49] 各地区表现 - AR和VR营销服务国内收入同比下降42.5%至人民币428.7百万元[28] - 海外营销业务收入同比增长45.0%至人民币144.4百万元[28] 管理层讨论和指引 - 公司面临中国SaaS行业及AR/VR营销行业不确定性风险[194] - 公司存在数据隐私保护法律法规遵守不确定性风险[194] 其他财务数据 - 贸易应收款项增加14.3%至人民币641.9百万元，因客户付款周期变长[97] - 预付款项增加27.2%至人民币755.4百万元，主要因购买广告流量及整合营销服务预付款增加[98] - 贸易及其他应付款项增加71.2%至人民币253.6百万元，因采购流量金额增加及供应商信用政策放宽[99] - 合约负债增加122.1%至人民币29.1百万元，年内确认与年初合约负债相关收入人民币13.1百万元[100] - 银行及现金结余为人民币162.4百万元，以人民币、美元及港元计值[105] - 资本支出为人民币42.6百万元，主要用于设备、租赁办公室使用权资产及无形资产[107] - 公司于2024年12月31日处于录得现金净额状况，杠杆比率不适用[110] - 公司于2024年12月31日并无资产抵押[109] - 公司于2024年12月31日并无任何作对冲用途的金融工具[112] 投资活动 - 公司持有翼辰实业集团股份有限公司31,101,000股股份，占其全部已发行股本的3.5%，投资成本约为140,781,179港元[115] - 对翼辰的投资按公允价值计入其他全面收益的金额为人民币74.9百万元，占公司总资产的约4.2%[115] - 公司录得按公允价值计入其他全面收益的权益工具投资公允价值亏损人民币37.6百万元[115] - 翼辰截至2024年6月30日止六个月录得收入人民币498.7百万元及净亏损人民币42.2百万元[115] - 公司截至2024年12月31日止年度收到股息收入0.3百万港元[115] 人力资源 - 公司于2024年12月31日拥有124名全职雇员，全部位于中国[119] - 截至2024年12月31日止年度，雇员薪酬为人民币54,431,000元[119] - 公司首席人力官海学森先生于2023年7月24日加入集团，负责组织及人才管理[135] 公司治理 - 公司执行董事李尧先生于2021年12月13日获委任，拥有逾19年游戏及软件开发经验[126] - 独立非执行董事谭德庆先生于2022年9月8日获委任，为西南交通大学教授，专长于数据模型及博弈论[130] - 独立非执行董事江一先生于2022年9月8日获委任，拥有逾12年企业服务行业经验[128] - 陈玥霖女士拥有逾17年税务及会计经验，现任中嘉新辰集团税务总监，负责300余家公司的税务管理[131] - 报告期内董事未持有竞争性业务权益，无重大关联交易披露[177][178][179] 股权结构 - 董事长汪磊通过直接及信托方式持有公司股份769,856,301股，占总股本的42.53%[184] - 董事徐冰和李尧各自持有1,800,000份购股权，对应股份占比均为0.10%[184] - 汪磊在关联公司掌中飞天科技持有40.88%股权[185] - 主要股东Wanglei Co Ltd持有768,056,301股股份占比42.43%[188] - 主要股东Vistra Trust Singapore Pte Limited持有768,056,301股股份占比42.43%[188] - 主要股东Cyber Warrior Holdings Limited持有768,056,301股股份占比42.43%[188] - 张紫墨女士通过配偶权益持有769,856,301股股份占比42.53%[188] - Brainstorming Cafe Limited作为实益拥有人持有768,056,301股股份占比42.43%[188] - 汪先生通过购股权计划获得1,800,000份相关股份权益[188] 购股权计划 - 首次公开发售后购股权计划可发行股份总数上限为181,000,000股，占已发行股份总数10%[165] - 计划剩余可发行股份数量为181,000,000股，占已发行股份（不含库存股）总数10%[165] - 2024年初及年末可供授予购股权数目为108,503,000份[165] - 任何参与者12个月内获授购股权行权后发行股份不得超过已发行股份1%[167] - 关连人士获授购股权行权后发行股份合计不得超过已发行股份0.1%[173] - 购股权接纳期限为要约日期起5个工作日内[169] - 购股权行使期限最长10年，最短持有期12个月[169] - 每股认购价不低于授出日收市价、前5日平均收市价及面值最高者[171] - 每份购股权名义代价为1.00港元[172] - 计划剩余有效期约8年5个月[174] - 首次公开发售后购股权计划授予董事及雇员总计61,665,000份购股权，行使价为每股1.78港元[176] - 截至2024年12月31日，雇员购股权因失效减少14,438,000份，剩余未行使购股权为47,227,000份[176] - 购股权授予数量占年内已发行相关类别股份加权平均数的2.6%[176] - 购股权分三批归属：30%（一周年）、30%（二周年）、40%（三周年），有效期五年[176] - 归属条件要求承授人过去12个月个人绩效评级不得出现两次以上"D"级[176] - 授予日前收盘股价为每股1.77港元，低于购股权行使价1.78港元[176] 客户和供应商集中度 - 2024年五大客户收益占总收入27.82%，最大客户占比9.06%[154] - 2024年五大供应商开支占收入成本34.80%，最大供应商占比7.34%[155] - 客户集中度略有上升，五大客户收益占比从26.03%增至27.82%[154] - 2024年供应商集中度显著下降，五大供应商占比从50.47%降至34.80%[155] 上市和资金使用 - 公司于2022年10月18日在联交所主板上市[139] - 公司注册于开曼群岛，成立于2021年6月24日[139] - 公司2022年上市所得款项净额约为5.319亿港元[151] - 截至2024年12月31日已动用上市所得款项净额15.13亿港元，未动用6.98亿港元[152] - 上市所得款项15%用于并购及战略投资，金额为7980万港元[152] - 公司研发投入占比40%，其中算法开发投入5320万港元占10%[152] - 销售及营销职能投入占比25%，其中销售网络优化投入5320万港元占10%[152] - 飞天元宇宙平台开发投入5310万港元占上市所得款项10%[152] 关联交易和合约安排 - 公司通过合约安排将合并联属实体所有经济利益转让给北京飞天云动[193] - 安吉飞天云动与掌中飞天科技于2023年3月13日签订代理服务合作协议[195] 资产和负债状况 - 2024年非流动资产为2.02亿元人民币，较2023年2.29亿元有所下降[12] - 2024年流动资产为15.68亿元人民币，较2023年14.93亿元有所增长[12] - 2024年资产净值为13.83亿元人民币，较2023年14.52亿元有所下降[12] - 2024年流动负债为3.74亿元人民币，较2023年2.68亿元有所增长[12] 股息政策 - 截至2024年12月31日止年度，公司未建议派付任何末期股息[143] 业务描述 - 公司主要提供AR和VR营销服务、AR和VR内容、整合营销服务及相关服务[140] 财务报告信息 - 公司截至2024年12月31日止年度的综合财务表现及财务状况载于年报第130至183页[141]