财务数据关键指标变化：收益与利润 - 收益同比下降30.2%至人民币3.14亿元[14] - 公司2024年总收益为人民币3.144亿元，较2023年的人民币4.505亿元减少人民币1.361亿元或30.2%[82][89] - 年度收益同比下降30.2%至3.14356亿元人民币[199] - 公司2024年毛利为人民币2.035亿元，较2023年的人民币2.99亿元减少人民币0.955亿元或32.0%[82] - 毛利润同比下降32%至2.03462亿元人民币[199] - 毛利率下降1.7个百分点至64.7%[14] - 年内亏损扩大80.3%至人民币8506万元[14] - 公司2024年拥有人应占亏损约人民币0.851亿元，较2023年亏损人民币0.454亿元增加人民币0.397亿元[82] - 年度亏损扩大至人民币85.1百万元（净亏损率27.1%）[98] - 公司年度亏损达8505.9万元人民币[199] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 公司2024年销售成本为人民币1.109亿元，较2023年的人民币1.515亿元减少人民币0.406亿元或26.8%[91] - 公司2024年销售成本占收益百分比为35.3%，较2023年的33.6%有所上升[91] - 销售及分销成本减少人民币64.2百万元至221.0百万元（降幅22.5%）[95] - 劳动力成本减少人民币21.9百万元至111.7百万元（降幅16.4%），占收益比升至35.5%[95] 业务线表现：餐厅运营 - 餐厅数量减少31.0%至20家[14] - 公司2024年餐厅业务总收益为人民币3.096亿元，较2023年的人民币4.416亿元减少人民币1.32亿元或29.9%[83][90] - 公司2024年在中国大陆运营17家上海小南国及慧公馆餐厅，收益人民币2.355亿元[83] - 公司2024年在香港运营1家上海小南国餐厅，收益人民币0.211亿元[83] - 新开餐厅使收益增加人民币13.1百万元[94] - 可比餐厅销售额同比减少人民币54.3百万元（降幅18.2%）[94] - 门店搬迁调整关闭导致总收益减少人民币90.8百万元[94] 业务线表现：其他收益 - 公司2024年其他收益为人民币0.048亿元，较2023年的人民币0.089亿元减少人民币0.041亿元[90] - 公司2024年其他收益及亏损为亏损人民币0.193亿元，主要包括资产减值和处置亏损[93] 管理层及董事会变动 - 顾桐山先生于2024年6月28日退任执行董事及授权代表职务[6][11] - 王慧莉女士于2024年6月28日调任为执行董事并获委任为授权代表[6][12] - 平国琴女士因退休于2024年6月28日辞任执行董事职务[6][13] - 李毓平女士因退休于2024年6月28日辞任独立非执行董事及委员会职务[6][13] - 公司董事顾桐山于2024年股东周年大会辞任，2025年1月21日获委任执行董事及主席[57][59] - 公司董事平国琴因退休于2024年6月28日辞任执行董事[57][59] - 公司董事王慧莉2024年调任执行董事，2025年1月21日辞任[57][59] - 公司董事吴雯2025年1月21日辞任非执行董事[57][59] - 胡晓琦女士于2024年股东周年大会结束后获委任为独立非执行董事[184] - 顾莉娜女士于2025年1月21日起获委任为非执行董事[182] - 胡晓琦女士于2024年6月21日获委任为独立非执行董事及四个委员会成员[140] - 王慧莉女士调任执行董事并获任多个职务自2024年股东周年大会生效[140] - 顾桐山先生于2024年股东周年大会后退任执行董事职务[141] - 平国琴女士因退休于2024年股东周年大会后退任执行董事[142] - 李毓平女士因退休辞任独立非执行董事及四个委员会职务[142] 财务状况与流动性 - 现金及现金等价物减少82.1%至人民币369万元[14] - 现金及现金等价物大幅减少至人民币3,689千元，较2023年的20,658千元下降82.1%[200] - 现金及现金等价物降至人民币3.7百万元（2023年：20.7百万元）[101] - 受限银行存款622.4万元人民币[190] - 受限制银行存款增加至人民币6,224千元，较2023年的4,098千元增长51.9%[200] - 流动负债净额2.09256亿元人民币[190] - 流动负债净额扩大至人民币-209,256千元，较2023年的-169,896千元恶化23.2%[200] - 总负债净额1.59627亿元人民币[190] - 公司总资产减流动负债从2023年的人民币21,201千元转为2024年的人民币-110,610千元，流动性状况显著恶化[200] - 应付账款周转日大幅增加63.0%至210.9天[14] - 现金周期恶化至-186.7天（同比恶化73.7%）[14] - 资本负债比率激增227.9个百分点至430.8%[14] - 资本负债率升至430.8%（2023年：202.9%）[99] - 短期到期债务包括贸易应付款6510万元人民币[190] - 其他应付款项及应计费用8883.2万元人民币[190] - 应付关联方款项激增至人民币23,696千元，较2023年的3,944千元增长501.0%[200] - 按公允值计量且其变动计入损益的金融负债新增人民币11,898千元[200] - 经营活动现金净流出1671.3万元人民币[190] 资产与设备变动 - 使用权资产减少至人民币50,871千元，较2023年的115,462千元下降55.9%[200] - 物业及设备减少至人民币17,215千元，较2023年的26,084千元下降34.0%[200] - 递延税项资产减少至人民币11,009千元，较2023年的25,061千元下降56.1%[200] - 长期租赁按金减少至人民币18,586千元，较2023年的23,299千元下降20.2%[200] - 公司物业及设备变动详情载于财务报表附注16[56] 股份与激励计划 - 截至2024年12月31日尚未行使的购股权数目为1,683,360份[29][34] - 2024年度因失效而减少的购股权数目为6,004,302份[29] - 雇员持有的未行使购股权行使价为每股0.99港元和1.29港元[29] - 2019年股份奖励计划项下可供授予的奖励股份总数占已发行股份的10%，即221,303,100股[35][36] - 2019年股份奖励计划个人限额修改后提升至已发行股本的5%，即110,651,550股[36] - 2024年1月1日2019年股份奖励计划可供授予奖励数量为10,069,294份，12月31日降至零[38] - 2021年股份奖励计划项下可供授出的股份总数为221,303,100股，占已发行股份的10%[39] - 2024年1月1日2021年股份奖励计划可供授出股份为221,303,100股，12月31日降至零[42] - 报告期内所有股份激励计划授出的股份占加权平均已发行股份数的0%[42] - 公司已发行股份总数截至2024年12月31日为2,213,031,000股[68] 主要股东持股情况 - 吴雯持有公司股份62,592,681股（通过受控公司）和24,228,000股（实益持有），分别占已发行股份的2.83%和1.09%[67][68] - 王慧莉持有公司股份12,260,625股（通过受控公司）和126,150,000股（实益持有），分别占已发行股份的0.55%和5.70%[67][68] - Alpadis Group Holding AG通过受控公司持有655,087,500股，占公司已发行股份29.60%[69] - 顾桐山实益持有221,257,550股，占公司已发行股份10.00%[69] - 沈侠通过受控公司持有167,887,000股好仓和等量淡仓，各占已发行股份7.59%[69] - 李书明实益持有164,763,575股，占公司已发行股份7.44%[69] 公司治理与董事会运作 - 公司董事会由五名董事组成，其中两名女性董事，占比40%[125] - 公司已采纳《企业管治守则》并遵守其所有适用条文[115] - 公司董事会完全履行企业管治守则条文A.2.1所载职能[119] - 公司已采纳标准守则作为董事证券交易的操守准则，全体董事确认遵守相关规定[118] - 公司日常管理授权予高级管理层，重大交易需获董事会预先审批[120] - 公司董事会2024年共举行5次会议和1次股东大会[132] - 独立非执行董事张振宇先生董事会会议出席率为80%（4/5次）[132] - 执行董事顾桐山先生董事会会议出席率100%（3/3次）[132] - 非执行董事王慧莉女士董事会会议出席率100%（5/5次）[132] - 独立非执行董事胡晓琦女士董事会会议出席率100%（2/2次）[132] - 独立非执行董事梁耀祖先生董事会会议出席率100%（5/5次）[132] - 公司董事任期均为三年，自动续期直至终止[127] - 董事会主席每年与独立非执行董事举行1次无执行董事会议[131][134] - 公司未设置行政总裁职务，符合企业管治守则[135] - 董事轮值退任机制要求最少每三年退任一次[136] - 张振宇先生将于2025年股东周年大会轮值退任董事职务[137] - 公司订立股息政策，考虑因素包括业务表现、经营业绩、现金流需求及市场状况[123] - 公司不派发截至2024年12月31日止年度的末期股息（2023年：无）[113] - 公司董事会通过提名委员会每年检讨董事多元化政策的实施成效[125] - 公司愿景是提供多元化餐饮选择及愉快用餐体验，推动可持续发展[116] 委员会会议与职能 - 审核委员会2024年度举行2次会议[147] - 梁耀祖先生作为审核委员会主席2024年度会议出席率100%（2/2）[147] - 张振宇先生2024年度审核委员会会议出席率100%（2/2）[147] - 胡晓琦女士2024年6月28日获任审核委员会成员后会议出席率100%（1/1）[147] - 审核委员会审阅并建议董事会批准集团截至2023年12月31日止年度的综合财务报表及年度业绩公告[148] - 审核委员会审阅并建议董事会批准集团截至2024年6月30日止六个月的综合财务报表及半年度业绩公告[148] - 薪酬委员会在2024年度举行2次会议讨论董事及高管薪酬政策[149] - 薪酬委员会成员张振宇、梁耀祖、顾桐山出席会议率100%（2/2）[149] - 提名委员会在2024年度举行2次会议讨论董事会架构及成员组成[152] - 提名委员会成员顾桐山、李毓平、梁耀祖、张振宇出席会议率100%（2/2）[152] - 风险管理委员会在2024年度举行2次会议监督集团风险管理系统[155] - 风险管理委员会成员梁耀祖、张振宇出席会议率100%（2/2）[155] - 风险管理委员会审阅集团风险管控政策及风险限额标准[156] - 风险管理委员会审查内部控制体系缺陷及弱点[156] 员工与薪酬 - 员工总数降至233名（同比下降57.2%）[110] - 公司员工总数约为233名，其中女性员工111名，占比47.6%[125] - 董事薪酬政策参考公司业绩、盈利状况及市场环境制定[62] - 董事及最高行政人员薪酬详情披露于综合财务报表附注12和13[63] - 公司高级管理层酬金在0至100万港元范围内有5人[164] - 雇员退休福利详情披露于综合财务报表附注33[64] 供应商与采购 - 五大供应商采购占比达39.1%[24] - 最大供应商采购占比为16.1%[24] 核数师与审计意见 - 核数师为国诚会计师事务所有限公司[10] - 外部核数师年度审计费用为人民币98万元[165] - 2024年度未支付非审核服务费用[165] - 核数师对公司持续经营能力表示关注并出具不发表意见[172][174] - 独立核数师Wilson & Partners CPA Limited对综合财务报表不发表意见[188] - 核数师无法取得足够审计凭证因持续经营存在多项不明朗因素[189] - 核数师确认财务报表已按香港公司条例披露规定妥为编制[189] 持续经营与缓解措施 - 公司存在重大不确定因素可能无法变现资产及清偿负债[172][174] - 公司净亏损及流动负债净额显示持续经营存在重大不确定性[174] - 公司正与银行磋商新借款来源及现有贷款再融资[175][176] - 公司寻求通过发行新股从投资者获取新资金来源[175][176] - 公司与出租人协商延期偿还未付租赁款项[175][176] - 公司将实施严格的行政及营运成本控制措施[175][176] - 核数师因缺乏书面合约证据无法评估措施成功可能性[177] - 若措施未成功需调整资产账面值及重新分类负债[177] - 董事会对2025年撤回不发表意见持审慎乐观态度[173][178] 其他公司基本信息 - 公司股份代号为3666[1] - 报告涵盖2024年财务年度[3] - 综合财务报表包括损益表、财务状况表、权益变动表和现金流量表[5] - 公司香港主要营业地点位于上环皇后大道西联发商业中心24楼[8] - 公司中国总部及主要营业地点位于上海长宁区遵义路100号A栋16楼[8] - 公司截至2024年12月31日年度整体消费环境复苏，消费者外出就餐次数增加[44] - 公司未发行任何债权证[50] - 公司除购股权计划外未订立任何股票挂钩协议[51] - 公司银行贷款及其他借款详情载于财务报表附注27[53] - 公司储备变动情况载于财务报表附注45[55] - 资本承担约为人民币4.2百万元（2023年：7.6百万元）[108] - 公司采用三道防线风险管理模式，每年至少检讨一次成效[159] - 董事会确认2024年度风险管理及内部监控系统有效且足够[160] - 公司设有内部消息政策确保合规披露[161] - 公司秘书朱卓婷于2022022年1月21日任职，2024年4月30日辞任[162][163] - 公司网站为www.xngholdings.com用于投资者关系沟通[166] - 股东可要求召开特别股东大会，需持有不少于十分之一股本[168] - 股东查询可通过ir@xngholdings.com邮箱联系董事会[169] - 梁耀祖先生于2024年10月2日起获融科控股集团委任为首席财务官[183] - 梁耀祖先生于2024年11月19日起获委任为卓航控股集团执行董事[183] - 董事及关联方未在竞争业务中拥有权益[43]