於開曼群島註冊成立的有限公司 股份代號: 3666 2024年報 | . | 5 | | | | --- | --- | --- | --- | | 2 | 23 | 1 | . | | 目錄 | 2 | 公司資料 | | --- | --- | --- | | | 5 | 財務摘要 | | | 6 | 董事會報告 | | | 21 | 管理層討論及分析 | | | 27 | 企業管治報告 | | | 44 | 董事 | | | 46 | 獨立核數師報告 | | | 49 | 綜合損益及其他全面收益表 | | | 50 | 綜合財務狀況表 | | | 52 | 綜合權益變動表 | | | 53 | 綜合現金流量表 | | | 55 | 綜合財務報表附註 | | | 130 | 五年財務概要 | | | 131 | 詞彙表 | 公司資料 董事會 執行董事 顧桐山先生 （主席） 附註 （於二零二四年六月二十八日退任， 1 並於二零二五年一月二十一日獲委任） 王慧莉女士 附註 （於二零二四年六月二十八日調任， 2 並於二零二五年一月二十一日辭任） 平國琴女士 附註 （於二零二四年六月二十八日辭任） 3 非執行董事 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年收益为314,356千元，较2023年的450,539千元减少30.2%[2] - 2024年毛利为203,462千元，较2023年的298,992千元减少32.0%[2] - 2024年毛利率为64.7%，较2023年的66.4%下降1.7%[2] - 2024年年内亏损85,059千元，较2023年的47,170千元增加80.3%[2] - 2024年净亏损率为27.1%，较2023年的10.5%增加16.6%[2] - 2024年每股亏损3.9分，2023年为2.1分[2] - 2024年非流动资产为98,646千元，2023年为191,097千元[5] - 2024年流动资产为39,101千元，2023年为64,913千元[5] - 2024年流动负债为248,357千元，2023年为234,809千元[5] - 2024年12月31日租赁负债为45,324千元，2023年为90,499千元，同比下降49.92%[6] - 2024年12月31日恢复拨备为3,693千元，2023年为4,454千元，同比下降17.08%[6] - 2024年12月31日负债净额为(159,627)千元，2023年为(73,752)千元，亏损扩大116.44%[6] - 2024年公司产生亏损约85,059,000元，流动负债超出流动资产约209,256,000元，总负债超出总资产约159,627,000元，现金及现金等价物约为3,689,000元[9] - 2024年来自客户合约总收益为314,356千元人民币，2023年为450,539千元人民币[19] - 2024年和2023年来自外部客户收益分别为314356千元和450539千元，非流动资产分别为69051千元和142737千元，中国内地和香港地区数据有不同程度变化[26] - 2024年和2023年其他收益及亏损分别为 - 19250千元和 - 5805千元，各项收益和亏损项目有增减变动[30] - 2024年和2023年融资成本分别为7221千元和10910千元，银行贷款和租赁负债利息均有下降[31] - 2024年和2023年所得税分别为14986千元和7008千元，中国企业所得税和递延税项有不同表现，中国附属公司税率为25%，香港利得税按16.5%计算[32][33] - 2024年和2023年年内亏损分别为85078千元和45418千元，各项成本开支有不同程度变化[35][37] - 2024年和2023年未向普通股股东派发或建议派发股息[36] - 2024年和2023年用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数分别为2192207和2168864000[38] - 2024年和2023年额外税项抵扣分别为0千元和9697千元，利息收入分别为64千元和621千元等其他收益项目有变化[28] - 2024年12月31日应收贸易款项4434千元，信贷亏损拨备981千元，扣除后为3453千元；2023年分别为7191千元、1751千元、5440千元[39] - 2024年12月31日0 - 30天应收贸易款项（扣除信贷亏损拨备）为921千元，2023年为3203千元[41] - 2024年12月31日银行结余及现金3689千元，受限银行存款6224千元，现金及现金等价物3689千元；2023年分别为20434千元、4098千元、20658千元[42] - 2024年12月31日应付贸易款项65100千元，2023年为62720千元[44] - 2024年公司收益314.4百万元，较2023年的450.5百万元减少136.1百万元或30.2%[46] - 2024年公司毛利203.5百万元，较2023年的299.0百万元减少约95.5百万元或32.0%[46] - 2024年公司拥有人应占亏损约85.1百万元，比2023年亏损45.4百万元增加了39.7百万元[46] - 公司总收益从2023年的4.505亿元降至2024年的3.144亿元，降幅30.2%[50] - 销售成本从2023年的1.515亿元降至2024年的1.109亿元，降幅26.8%，占收益百分比从33.6%升至35.3%[54] - 销售及分销成本从2023年的2.852亿元降至2024年的2.21亿元，降幅22.5%[57] - 行政开支从2023年的4900万元降至2024年的2660万元，降幅45.7%，占收益百分比从10.9%降至8.5%[58] - 所得税开支从2023年的700万元增至2024年的1500万元[59] - 年内亏损从2023年的4720万元增至2024年的8510万元，净亏损率从10.5%升至27.1%[60] - 2024年末计息银行贷款总额2140万元，资本负债率430.8%（2023年末为202.9%）[61] - 2024年投资活动所用现金净额为890万元，2023年所得现金净额为1180万元，本期受限银行存款增加200万元[64] - 融资活动所用现金净额从2023年的8690万元减少4370万元至2024年的4320万元，涉及多项收支[65] - 2024年和2023年12月31日资本承担分别约为420万元及760万元[69] - 截至2024年12月31日年度，集团亏损约人民币85,059,000元，现金流出净额人民币16,713,000元[84] - 2024年12月31日，集团流动负债净额约人民币209,256,000元，负债净额约人民币159,627,000元[84] - 集团应付贸易款项、其他应付款项及应计费用、银行贷款及短期租赁负债分别约为人民币65,100,000元、人民币88,832,000元、人民币21,400,000元及人民币28,479,000元，12个月内到期结算[84] - 2024年12月31日，集团现金及现金等价物约为人民币3,689,000元[84] - 截至2024年12月31日，集团受限银行存款为人民币6,224,000元[84] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年餐厅经营收益为309,599千元人民币，2023年为441,610千元人民币[19] - 2024年包装食品销售收益为4,678千元人民币，2023年为7,208千元人民币[19] - 2024年来自加盟商的管理费收益为79千元人民币，2023年为1,721千元人民币[19] - 2024年于某一时间点确认收益为314,277千元人民币，2023年为448,818千元人民币[19] - 2024年于某时间段确认收益为79千元人民币，2023年为1,721千元人民币[19] - 2024年和2023年分配至余下履约责任的交易价格分别为8952千元和8760千元，其中一年内确认收益的分别为8533千元和8495千元[23] - 2024年餐厅业务总收益309599千元，2023年为441610千元[48] - 2024年其他收益4757千元，2023年为8929千元[48] - 餐厅业务总收益从2023年的4.416亿元降至2024年的3.096亿元，降幅29.9%[51] - 2024年新开店使收益增加1310万元，可比餐厅销售额减少5430万元，降幅18.2%，门店调整使收益减少9080万元[52] - 其他收益从2023年的890万元降至2024年的480万元，主要因增值品销售和加盟商管理费减少[53] 餐厅数量变化 - 2024年12月31日餐厅数目为20家，2023年为29家[2] - 2024年公司运营18家「上海小南国」餐厅、1家「南小馆」餐厅及1家「Wolfgang Puck」餐厅[46] 会计准则应用情况 - 本年度集团首次应用多项由国际会计准则理事会颁布的经修订国际财务报告准则会计准则[12] - 应用经修订准则对集团本年度及过往年度财务状况、表现及披露无重大影响（除下文所述者外）[12] - 应用2020年及2022年修订对集团负债分类无重大影响[14] - 已颁布但未生效的准则中，国际财务报告准则第18号等多项准则有不同生效时间，如2025年、2026年、2027年等[16][18] 收益确认政策 - 餐厅经营餐饮服务收益于提供服务时间点确认，信用卡等结算期一般为交易日期起3日内，食品配送代理信贷期为3至30日[20] - 包装食品销售收益于货品控制权转移至客户时确认，交易价格须立即支付[21] 持续经营相关情况 - 公司董事认为集团有足够营运资金维持至少十二个月运营及支付到期财务责任[10] - 集团持续经营取决于与银行磋商新借款、现有贷款再融资、与投资者发行新股、与出租人延期偿还租赁款项及实施成本控制等计划的成功[11] - 综合财务报表按持续经营基准编制，管理层密切监察集团流动资金状况[8] - 集团已采取计划及措施减轻流动资金压力及改善财务状况，综合财务报表按集团能够持续经营为基准编制[86] - 核数师不对集团综合财务报表发表意见，因有关持续经营的多项不明朗因素可能对综合财务报表产生累计影响，未能取得足够合适的审计凭证[83] - 核数师无法获得充分、适当的审计证据评估集团目前所采取计划及措施成功的可能性[87] 公司业务性质 - 公司为投资控股公司，附属公司主要在中国及香港从事连锁餐厅业务，年内主要活动性质无重大变动[7] 客户销售占比情况 - 截至2024年及2023年12月31日止年度，公司向单一客户的销售收益未达公司收益的10%或以上[27] 员工数量变化 - 2024年12月31日集团员工约233名，同比下降57.2%，其中门店员工187名，职能部门员工46名[71] 公司未来发展策略 - 公司未来将巩固“精致沪菜”优势，拓展差异化子品牌，以小店模式、灵活经营为方向，加大菜品创新[73] 股息分配情况 - 董事会不建议派付2024年末期股息，2023年也无派息[76] 公司治理情况 - 公司采纳企业管治守则，2024年度遵守所有适用守则条文[77] - 公司采纳证券交易标准守则，全体董事2024年度遵守买卖标准规定[79] 证券交易情况 - 2024年度公司及附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[80] 重大收购、出售及投资事项情况 - 截至2024年12月31日年度，集团无重大收购、出售及投资事项[67][68] 财务报表审核情况 - 审核委员会认为公司截至2024年12月31日止年度的综合财务报表已按适用会计准则、上市规则及法定规定编制，且已作出足够披露[81] - 初步公告所载集团截至2024年12月31日止年度的综合财务状况表等数字，等同于董事会于2025年3月31日批准的本年度集团经审核综合财务报表所载金额[82] 股东周年大会相关情况 - 公司应届股东周年大会定于2025年6月27日举行[91] - 召开股东周年大会的通告及其他文件将适时刊发及寄发予公司股东[91] - 公司将自2025年6月24日至6月27日暂停办理股份过户登记手续[92] - 公司所有过户文件连同有关股票须最迟于2025年6月23日下午4时30分前送达香港中央证券登记有限公司登记[92] - 香港中央证券登记有限公司地址为香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712–1716号铺[92] 致谢与公告信息 - 董事会向股东、管理团队、雇员及业务伙伴致谢[93] - 公告日期为2025年3月31日[94] - 执行董事为顾桐山先生[94] - 非执行董事为顾莉娜女士[94] - 独立非执行董事为梁耀祖先生、张振宇先生及胡晓琦女士[94]

财务收益情况 - 2024年上半年公司收益1.824亿元，较2023年同期2.423亿元减少5990万元或24.7%[4][6] - 2024年上半年公司毛利1.19亿元，较2023年同期1.624亿元下降4340万元或26.7%[4][6] - 2024年上半年公司毛利率65.2%，较2023年同期67.0%减少1.8%[4] - 2024年上半年餐厅业务收益1.796亿元，其他收益270万元（含包装食品销售收益270万元）[6] - 公司总收益从2023年上半年的2.423亿元降至2024年上半年的1.824亿元，降幅24.7%[10] - 餐厅业务总收益从2023年上半年的2.366亿元降至2024年上半年的1.796亿元，降幅24.1%[11] - 2024年上半年其他收益为270万元，主要是包装食品销售收益[12] - 2024年上半年收益1.82379亿元，较2023年同期的2.42268亿元下降[32] - 截至2024年6月30日止六个月，公司确认收益182,379千元，2023年同期为242,268千元，同比下降约24.7%[43] 亏损情况 - 2024年上半年公司期内亏损2940.3万元，较2023年同期340.7万元增加763.0%[4] - 2024年上半年公司净亏损率16.1%，较2023年同期1.4%增加14.7%[4] - 公司报告期内亏损从2023年上半年的340万元增至2024年上半年的2940万元，净亏损率从1.4%增至16.1%[21] - 2024年上半年期内亏损2940.3万元，2023年同期亏损340.7万元[32] - 2024年上半年每股基本及摊薄亏损为人民币1.35分，2023年为0.14分[32] - 2024年上半年公司产生亏损29,438千元[35] - 2024年上半年期内全面开支总额为31,025千元[35] - 2024年6月30日本公司拥有人应占亏损为106,602千元，较2023年12月31日的75,345千元增加[34][35] - 2024年上半年除税前亏损2838.8万元，2023年为158.4万元[36] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损约2943.8万元[40] - 2024年上半年公司拥有人应占期内亏损2943.8万元，2023年同期为314.1万元；用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数为21.83亿股，2023年同期为21.88亿股[56] 餐厅与业务布局 - 截至2024年6月30日，公司餐厅数目为21家，2023年为31家[4] - 截至2024年6月30日，公司运营17家「上海小南国」、3家「南小馆」、1家「Wolfgang Puck」餐厅，覆盖中国部分城市及香港[6] - 公司业务位于中国大陆及香港，仅一个可报告分部即上海小南国控股业务[45] 成本与开支情况 - 销售成本从2023年上半年的7990万元降至2024年上半年的6340万元，降幅20.7%，占收益百分比从33.0%增至34.8%[13] - 其他收入从2023年上半年的660万元降至2024年上半年的170万元[14] - 销售及分销开支从2023年上半年的1.435亿元降至2024年上半年的1.258亿元，降幅12.3%[15] - 行政开支从2023年上半年的2470万元降至2024年上半年的1700万元，降幅31.2%[17] - 2024年上半年其他收益及亏损为亏损210万元[18] - 2024年上半年融资成本为410万元，较上年同期减少180万元[19] - 2024年上半年其他收入为1,737千元，2023年同期为6,612千元，同比下降约73.7%[48] - 2024年上半年其他收益及亏损为 - 2,139千元，2023年同期为3,440千元，同比下降约162.2%[50] - 2024年上半年融资成本为4,127千元，2023年同期为5,855千元，同比下降约29.5%[51] - 2024年上半年所得税开支为1,015千元，2023年同期为1,823千元，同比下降约44.3%[52] - 2024年上半年期内亏损经扣除存货成本63,410千元、使用权资产折旧25,775千元等项目后得出[54] 现金流情况 - 截至2024年6月30日止六个月，公司营运活动现金流入净额为2260万元，较去年同期的4320万元减少2060万元[22][23] - 2024年6月30日，公司现金及现金等价物为840万元，2023年6月30日为6640万元[22] - 截至2024年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为790万元，去年同期为所得现金净额320万元，本期固定资产投资约430万元[24] - 融资活动所用现金净额由2023年同期的3310万元减至2024年的2610万元，期间新增贷款900万元等，偿还多项债务[25] - 2024年上半年经营所得现金2360.6万元，2023年为4320.8万元[36] - 2024年上半年经营活动所得现金净额2263.7万元，2023年为4320.8万元[36] - 2024年上半年投资活动所用现金净额787.7万元，2023年所得现金净额1317.3万元[36] - 2024年上半年融资活动所用现金净额2613.7万元，2023年为4302.3万元[37] - 2024年6月30日现金及现金等价物844.2万元，2023年为6636.6万元[37] 资产与负债情况 - 2024年6月30日非流动资产为147,271千元，较2023年12月31日的191,097千元有所下降[33] - 2024年6月30日流动资产为46,046千元，较2023年12月31日的64,913千元减少[33] - 2024年6月30日流动负债为237,904千元，较2023年12月31日的234,809千元略有增加[33] - 2024年6月30日流动负债净额为 - 191,858千元，较2023年12月31日的 - 169,896千元恶化[33] - 2024年6月30日总资產减流动负债为 - 44,587千元，较2023年12月31日的21,201千元变差[33] - 2024年6月30日非流动负债为60,394千元，较2023年12月31日的94,953千元减少[34] - 2024年6月30日负债净额为 - 104,981千元，较2023年12月31日的 - 73,752千元增加[34] - 2024年6月30日集团流动负债超出流动资产约19185.8万元[40] - 2024年6月30日集团总负债超出总资产约10498.1万元[40] - 2024年6月30日应收贸易款项为516.2万元，较2023年12月31日的719.1万元减少；扣除信贷亏损拨备后为331.1万元，较2023年12月31日的544万元减少[59] - 2024年6月30日应付贸易款项为6320.5万元，较2023年12月31日的6272万元略有增加[62] - 截至2024年6月30日，公司按公允价值计量且其变动计入损益的金融负债－每日收入合约公允价值为人民币17,478,000元，2023年12月31日为人民币0元[82] - 2024年，公司按公允价值计量且其变动计入损益的金融负债所得款项为人民币17,380,000元，偿还为人民币5,067,000元，公允价值变动净额为人民币5,165,000元[84] - 计入损益的当期损益总额中，人民币5,165,000元与2024年报告期末持有的按公允价值计量且其变动计入损益的金融负债相关，2023年同期为人民币0元[84] 公司运营计划 - 公司计划精简优化旧门店资产，拓展新门店选址，探索新业态与线上商业结合模式[31] 员工情况 - 截至2024年6月30日，公司员工约363名，上半年总员工成本7210万元，占收益39.5%[30] 股份与股权情况 - 2024年法定股份数目为1000万股，已发行及缴足股份数目为221.3万股；库存股份期末为5042股[65] - 2016年7月18日供股完成后，公司对尚未行使的购股权的行使价及数目进行调整[67] - 因行使所有已授出购股权可能发行的股份总数不得超1.475亿股，占首次在联交所买卖时已发行股份总数的10%[68] - 任何十二个月期间，授予各合资格参与者的购股权可发行股份不得超已发行股份的1%[68] - 截至2024年6月30日，购股计划下有449.9万份购股权尚未行使，行使或致公司发行449.9万股额外普通股，新增股本4.2万元及股份溢价245.9万元[68][71] - 2024年及2023年6月30日止六个月均无授出购股权，亦无购股权获行使[68] - 2024年6月30日止六个月，购股计划下没收318.9万份购股权，集团将176.4万元自购股储备转拨至累计亏损[68][70] - 购股权行使期于四年归属期后开始，至授出日期起计满9年或购股计划届满日期（以较早者为准）结束[69] - 董事会于2019年12月20日批准并于2021年11月25日修订股份奖励计划，有效期五年[73] - 2021年11月25日授出三批股份奖励，数量分别为5895.2933万股、5721.9021万股、5721.9021万股，每股平均公允值0.062港元[74] - 截至2024年6月30日，执行董事顾桐山和平国琴无新增股份奖励归属及没收情况[75] - 截至2023年6月30日，执行董事顾桐山和平国琴分别有3651.5万股和2070.4万股股份奖励尚未行使[75] - 截至2024年6月30日止六个月，公司就授出的奖励股份确认开支总额为人民币0元，2023年同期为人民币728,000元[76] - 2024年4月，公司以人民币1元出售上海新区小南国餐饮管理有限公司全部股权，出售负债净额为人民币458,000元，出售收益为人民币458,000元[77] - 截至2024年6月30日，公司已发行股份总数为2,213,031,000股[89] - 截至2024年6月30日，Alpadis Group Holding AG、Alpadis Trust (HK) Limited、ESSEIVA Alain、HEER Dominik Philipp通过受控制公司权益持股655,087,500股（占比29.60%），HEER Krinya、TEO Wei Lee通过配偶权益持股655,087,500股（占比29.60%）[90] - 截至2024年6月30日，顾桐山实益拥有221,257,550股（占比10.00%）[90] - 截至2024年6月30日，沈侠、Elite Converge Limited、Sunshine Property I Limited、Shining Capital Holdings L.P.、Shining Capital Management Limited、Shining (BVI) Limited通过受控制公司权益持股167,887,000股（占比7.59%），同时持有相同数量淡仓[90] - 截至2024年6月30日，李书明实益拥有164,763,575股（占比7.45%）[90] - 截至2024年6月30日，公司已发行股份总数为22.13031亿股，Sunshine Property I Limited持有1.67887亿股股份[92] - 因行使所有根据公司购股权计划及其他计划授出的购股股权而可能发行的股份总数，不得超1.475亿股，占股份首次在联交所买卖时已发行股份总数的10%[93] - 受上市规则限制，任何十二个月期间，因行使授予各合资格参与者的购股股权而发行及将发行的股份总数，不得超已发行股份的1%[93] - 购股股权计划自2012年7月4日起十年有效，已于2022年7月4日届满，2024年1月1日及6月30日无购股股权可供进一步授出[93] - 2024年1月1日至6月30日期间，董事、顾问及雇员合计已授出购股股权768.7662万股[94] - 截至2024年6月30日，董事、顾问及雇员合计尚未行使购股股权449.836万股[94] - 董事张振宇截至2024年6月30日尚未行使购股股权50万股[94] - 董事雷伟铭截至2024年6月30日尚未行使购股股权100万股[94] - 顾问邬镇华博士截至2024年6月30日尚未行使购股股权100万股[94] - 雇员截至2024年6月30日尚未行使购股股权318.9

财务表现 - 收益同比下降24.7%至人民幣182,379千元[2] - 毛利同比下降26.7%至人民幣118,969千元[2] - 毛利率下降1.8個百分點至65.2%[2] - 期內虧損大幅增加763.0%至人民幣29,403千元[2,4] - 淨虧損率增加14.7個百分點至16.1%[2] - 餐廳數目由去年同期31家減少至21家[2] - 本集團收益達人民幣182.4百萬元，較上年同期減少24.7%[37] - 餐廳業務總收益減少24.1%，主要由於可比餐廳銷售額下降和部分餐廳關閉[38] - 銷售成本佔收益的比例由33.0%增加至34.8%[40] - 銷售及分銷開支下降12.3%，其中勞動力成本佔收益的比例由27.9%增加至35.7%[42] - 行政開支下降31.2%[43] - 期內虧損由人民幣3.4百萬元增加至人民幣29.4百萬元，淨虧損率由1.4%增加至16.1%[47] 現金流及資產負債 - 流動負債超出流動資產人民幣191,858千元[6,7] - 總負債超出總資產人民幣104,981千元[7,8] - 現金及現金等價物僅有人民幣8,442千元[6] - 營運活動所得現金流入淨額為人民幣22.6百萬元，較上年同期減少人民幣20.6百萬元[50] - 投資活動所用現金淨額為人民幣7.9百萬元，主要用於固定資產投資約人民幣4.3百萬元[51] - 融資活動所用現金淨額為人民幣26.1百萬元[52] - 資本負債率為247.9%[48] - 期末現金及現金等價物為人民幣8.4百萬元[49] 持續經營能力 - 存在重大不確定性可能對持續經營能力構成重大疑慮[9] - 本集團將繼續實施旨在改善營運資金及現金流量的措施，包括密切監察一般行政開支及營運成本[1] - 本集團正積極與銀行就新銀行融資進行磋商[1] - 本集團正積極考慮通過開展籌款活動籌集新資金[1] 其他收益 - 本集團確認了額外稅項抵扣收入757萬人民幣[20] - 本集團確認了管理費收入683萬人民幣[20] - 本集團註銷附屬公司及分公司獲得收益189萬人民幣[22] - 本集團出售附屬公司獲得收益458萬人民幣[22] - 本集團就物業及設備撥回減值虧損2,271萬人民幣[22] 稅務 - 本集團並無就香港稅項作出撥備[23] - 本公司已獲得開曼群島政府承諾不對本公司溢利或收益徵稅[24] - 英屬處女群島附屬公司毋須納稅[24] 股息及每股虧損 - 期內虧損主要由於存貨成本、折舊及僱員福利開支增加[25,26] - 本公司於中期期間並無派付或宣派任何股息[27] - 本公司擁有人應佔每股基本及攤薄虧損分別為人民幣0.0135元及人民幣0.0014元[28] 應收賬款及採購 - 應收貿易款項賬齡主要集中在0至30天及90天以上[29,30] - 本集團的貨品採購平均信貸期為90天[31] - 本集團於期內償還銀行貸款人民幣15,000,000元並提取新銀行貸款人民幣9,000,000元[32] - 本集團於報告期末有關租賃裝修添置的資本支出承擔為人民幣3,362,000元[33] 外匯風險 - 本公司承受最低的外匯風險[53] 企業管治 - 本公司致力維持高水平的企業管治，以保障股東權益並提升企業價值及問責性[64] - 本公司已採納香港聯合交易所有限公司證券上市規則附錄C1第二部分所載的《企業管治守則》作為其自身的企業管治守則[61] - 本公司已於2011年8月30日設立審核委員會，並制定其書面職權範圍[64] - 審核委員會已審閱本集團截至2024年6月30日止六個月未經審核中期簡明綜合財務報表及本公告[64] - 審核委員會認為,在編制相關業績時,已採納適用會計政策並遵守上市規則的適用規定,且已作出充分披露[64] - 本公司或其任何附屬公司概無購買、出售或贖回本公司任何上市證券,除根據股份獎勵計劃的購買外[63] - 本公司已採納上市公司董事進行證券交易的標準守則,全體董事已確認遵守該標準守則[62] - 本公司董事長為王慧莉女士,未設立首席執行官職位[61] 公司戰略 - 本集團的業務位於中國大陸及香港[17] - 本公司矢志成為中國大陸及香港餐飲連鎖業的龍頭,並致力以合法、道德及盡責之道為其利益相關方付出[61] - 本公司的目標、價值及策略奠定了本集團企業文化的根基,以高尚的道德標準與實踐為本,並追求持續發展[61] - 公司正積極拓展新門店選址,探索新的業態與直播零售等線上商業結合的商業模式[59] - 公司概無重大投資事項及重大收購出售[56][57]

财务表现 - 二零二三年收入为450,539千元，较二零二二年增长38.4%[5] - 毛利为298,992千元，较二零二二年增长36.1%[5] - 毛利率为66.4%，较上年下降1.1%[5] - 年内虧損为47,170千元，较上年减少29.0%[5] - 每股虧損基本为2.1人民币分，较上年减少34.3%[5] - 资产净值为-73,752千元，较上年增长144.7%[5] - 现金及现金等价物为20,658千元，较上年减少56.6%[5] - 资本负债比率为202.9%，较上年增长72.0%[5] - 资产收益率为-14.9%，较上年略微下降0.3%[5] - 公司收入达人民币450.5百万元，同比增长38.4%[78] - 公司毛利达人民币299.0百万元，同比增长36.1%[78] - 公司净亏损减少至人民币45.4百万元[78] - 二零二三年餐厅业务总收益为441.6百万人民币，较二零二二年增长41.3%[82] - 二零二三年总收益为450.5百万人民币，较二零二二年增长38.4%[81] 股权激励计划 - 本公司采纳了购股权计划，旨在向合资格参与者授予购股权[14] - 董事、顾问和员工共计拥有尚未行使的购股权数量为7,687,662股[18] - 二零一九年股份奖励计划下可用股份总数为221,303,100股，占已发行股份的10%[21] - 董事会已批准将二零一九年股份奖励计划的个人限额修改至本公司已发行股本的5%[22] - 二零一九年股份獎勵計劃授予的獎勵股份及其变动情况[25] - 二零二一年股份獎勵計劃可供授予的獎勵股份总数为221,303,100股[28] - 二零二三年一月一日及十二月三十一日，二零一九年股份獎勵計劃可供授予的獎勵数量为10,069,294[25] - 二零二三年一月一日及十二月三十一日，二零二一年股份獎勵計劃可供授予的獎勵数量为221,303,100[29] 公司治理 - 公司董事会成员包括执行董事顾桐山先生和平国琴女士，非执行董事王慧莉女士和吴雯女士，独立非执行董事雷伟铭先生、梁耀祖先生、张振宇先生和李毓平女士[45] - 公司认为所有独立非执行董事具有独立性[47] - 公司董事均与公司签订了服务合同，其中雷伟铭先生已辞任独立非执行董事，梁耀祖先生接替其职位[49] - 公司薪酬政策根据员工技能、知识、责任和投入程度制定，独立非执行董事薪酬由董事会参考职责、薪酬委员会建议和市场情况确定[51] - 公司董事及最高行政人员持有股份及相关股份的情况：顾桐山先生持有10%股份，平国琴女士持有2.83%股份，吴雯女士持有2.83%股份，王慧莉女士持有5.70%股份，雷伟铭先生持有0.05%股份，张振宇先生持有0.02%股份[53] - 顾桐山先生和平国琴女士根据公司股份奖励计划分别获得110,651,550股和62,739,425股奖励股份[55] - 吴雯女士和王慧莉女士分别通过控股公司持有相关股份[57] - 雷伟铭先生和张振宇先生分别根据购股权计划有权认购股份[59] - Alpadis Group Holding AG持有公司股份29.60%[61] - Alpadis Trust (HK) Limited持有公司股份29.60%[61]

财务表现 - 二零二三年度收入为450,539千元，较二零二二年增长38.4%[1] - 毛利为298,992千元，较二零二二年增长36.1%[1] - 毛利率为66.4%，较二零二二年下降1.1%[1] - 年内虧損为47,170千元，较二零二二年减少29.0%[1] - 每股虧損为2.1分，较二零二二年减少1.1分[1] - 餐厅数量为29家，较二零二二年减少9家[1] - 本公司擁有人應佔年內虧損为45,418千元，较二零二二年减少23,810千元[3] - 非流动资产为191,097千元，较二零二二年减少83,857千元[4] - 流动资产为64,913千元，较二零二二年减少38,469千元[4] - 流动负债净额为(169,896)千元，较二零二二年减少7,389千元[4] 会计准则应用 - 公司首次应用了新的和修订后的国际财务报告准则，对公司的财务状况和表现没有重大影响[15] - 公司首次应用了修订后的国际会计准则第8号，对综合财务报表没有重大影响[16] - 公司首次应用了修订后的国际会计准则第12号，对延迟税项的确认范围进行了调整[17] - 公司已就租赁交易和报废修复准备进行了新会计政策的追溯应用，对公司的财务状况和表现没有重大影响[18] - 公司首次应用了修订后的国际会计准则第1号和国际财务报告准则实务声明第2号，对公司的财务状况和表现没有重大影响[19] 业务情况 - 本集团的业务主要在中国大陆和香港[41] - 公司来自外部客户的持续经营业务收益截至2023年达到450,539千元，较2022年的325,604千元增长38.4%[42] - 公司在二零二三年运营24家餐厅，涵盖中国大陆和香港，总收入为441,610千元[62] - 公司餐厅业务总收入增长41.3%，主要因新开餐厅和可比餐厅销售额增加[66] 税务情况 - 2023年其他收入中，额外税项抵扣达9,697千元，较2022年的4,109千元增长135.6%[44] - 根据开曼群岛《税项减免法》，本公司已获得免税承诺，业务所得不受增值税等税项影响[47] - 根据英属维尔京群岛《国际商业公司法》，在该地注册的附属公司可免全数所得税，包括资本收益税[48] 资金流动 - 公司预测将有足够的流动资金来支持至少12个月的运营、合同债务和资本支出需求[12] - 營運活動產生的現金流入净额下降23.5百万元至48.2百万元[81] - 投資活动所得现金净额为11.8百万元[82] - 融資活动所用现金净额为86.9百万元[83]

公司业绩 - 公司截至2023年6月30日止六个月收益达人民币242,268千元，较去年同期增加66.9%[5][9][39] - 公司毛利为人民币162,394千元，较去年同期增加66.8%[5][9][39] - 公司期内净虧損为人民币3,407千元，较去年同期减少95.0%[5][9][39] - 公司餐厅数量截至6月30日为31家，较去年同期减少14家[5] - 公司收益主要来自餐厅业务收益和其他收益，其中餐厅业务收益为人民币236.7百万元，其他收益为人民币5.6百万元[6][10][11] 财务状况 - 公司期末的现金及现金等价物为人民币66.4百万元，比去年同期增加了23.5%[26] - 公司的负债超出资产约人民币33.7百万元，主要由于餐厅业务受新型冠状病毒肺炎疫情影响产生亏损[50] - 公司的股本为18,393人民币千元，而库存股为1,523人民币千元，其他储备为49,954人民币千元，非控股权益为692人民币千元[42] 经营活动 - 公司在战略上优先扩展和丰富中餐品牌的产品线和门店模型，以期利用公司优势，在下半年能以较快速度扩充业务陣容[38] - 公司主要活动为投资控股，附属公司在中国内地及香港从事连锁餐厅业务[48] 股份状况 - 公司已发行及已缴足的普通股相当于人民币18,393千元，与2022年底持平[85] - 公司已批准并采纳股份獎勵計劃，股份獎勵計劃自採納日期起计五年内有效[98][101] - 公司已分别于2010年2月10日及2011年3月15日採納了两项首次公開發售前購股權計劃[126] 公司治理 - 公司已採納香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）證券上市規則（「上市規則」）附錄十四所載的《企業管治守則》（「企業管治守則」）作為其企業管治守則，并一直遵守企業管治守則內適用的守則條文[141] - 公司已採納上市規則附錄十所載上市發行人董事進行證券交易的標準守則（「標準守則」），并全體董事確認一直遵守標準守則所載的買賣標準規定[142]

收益情况 - 2023年上半年收益为242,268千元人民币，较2022年同期的145,120千元人民币增加66.9%[1] - 2023年上半年来自客户合约的收益为24.2268亿元，2022年同期为14.512亿元[23] - 2023年上半年中国内地收益为21.1945亿元，香港为3.0323亿元；2022年同期中国内地为12.5156亿元，香港为1.9964亿元[20] - 2023年上半年公司收益达2.423亿元，较上年同期增加9720万元或66.9%[39] - 公司总收益从2022年上半年的1.451亿美元增至2023年上半年的2.423亿美元，增幅66.9%[42] - 餐厅业务总收益从2022年上半年的1.371亿美元增至2023年上半年的2.367亿美元，增幅72.6%[43] 毛利情况 - 2023年上半年毛利为162,394千元人民币，较2022年同期的97,381千元人民币增加66.8%[1] - 2023年上半年毛利率为67.0%，较2022年同期的67.1%减少0.1%[1] - 2023年上半年公司毛利达1.624亿元，较上年同期上升6500万元或66.8%[39] 亏损情况 - 2023年上半年期内亏损为3,407千元人民币，较2022年同期的68,488千元人民币减少95.0%[1] - 2023年上半年净亏损率为-1.4%，较2022年同期的-47.2%增加45.8%[1] - 2023年上半年除税前亏损经扣除已消耗存货成本7.9874亿元等项目后得出，2022年同期经扣除已消耗存货成本4.7739亿元等项目后得出[24] - 2023年上半年母公司普通股权益持有人应占亏损314.1万元，2022年为7077.3万元[31] - 2023年上半年母公司拥有人应占亏损约310万元，较上年同期减少6760万元[39] - 公司期内亏损从2022年上半年的6850万美元减至2023年上半年的340万美元，净亏损率从47.2%降至1.4%[57] 资产负债情况 - 截至2023年6月30日餐厅数目为31家，较2022年同期的45家减少[1] - 2023年6月30日非流动资产总额为218,762千元人民币，较2022年12月31日的274,954千元人民币减少[4] - 2023年6月30日流动负债净额为-158,035千元人民币，较2022年12月31日的-177,285千元人民币有所改善[4] - 2023年6月30日负债净值为-33,776千元人民币，较2022年12月31日的-30,140千元人民币有所增加[5] - 2023年6月30日集团负债超出资产约33.7百万元人民币，董事按持续经营基准编制财务报表[8] - 2023年6月30日中国内地非流动资产为14.7284亿元，香港为1.2672亿元；2022年12月31日中国内地为19.5725亿元，香港为1.0495亿元[21] - 2023年6月30日应收贸易款项为559.6万元，2022年12月31日为476万元[32] - 2023年6月30日现金及现金等价物为6636.6万元，2022年12月31日为5225.5万元[33] - 2023年6月30日应付贸易款项为5639.4万元，2022年12月31日为4469.9万元[37] - 2023年6月30日法定普通股为100亿股，已发行及已缴足为22.13031亿股[38] - 2023年6月30日，公司计息银行贷款总额为3160万美元，资本负债率为139.9%[60] - 2023年6月30日和2022年12月31日，资本承担分别约为0元和530万元[67] - 2023年6月30日，500万港元（相当于460万元人民币）银行贷款由集团510万元定期存款抵押[68] 成本开支情况 - 销售成本从2022年上半年的4770万美元增至2023年上半年的7990万美元，增幅67.5%[45] - 劳动力开支从2022年上半年的5270万美元增至2023年上半年的6770万美元，劳动力成本占收益百分比从36.3%降至27.9%[49] - 租金及物业费开支从2022年上半年的1660万美元降至2023年上半年的1510万美元，降幅9%，占收益百分比从11.4%降至6.2%[50] - 折旧开支从2022年上半年的4510万美元降至2023年上半年的4110万美元，降幅8.9%，占销售收益百分比从31.1%降至17.0%[51] - 行政开支从2022年上半年的2360万美元降至2023年上半年的2140万美元，降幅9.4%[53] - 2023年上半年持续经营业务的融资成本为5855万元，2022年同期为7667万元[25] - 2023年上半年期内税项开支为1823万元，2022年同期为抵免5356万元[25] - 截至2023年6月30日，集团员工约647名，总员工成本为8160万元，占收益的33.7%[71][72] 其他收入及利得情况 - 2023年上半年其他收入及利得为1.2262亿元，2022年同期为1.4661亿元[24] 会计准则影响 - 多项国际会计准则修订案于2023年1月1日或之后开始的年度报告期生效，公司仍在评估应用该等修正案的全部影响[17] 业务分部情况 - 公司基于品牌及服务以一个业务单位经营，仅有一个可报告分部，即上海小南国控股业务[19] 客户销售情况 - 截至2023年及2022年6月30日止六个月期间向单一客户的销售收益均未达公司收益的10%或以上[22] 股息派发情况 - 截至2023年6月30日止六个月无建议派发中期股息[28] - 董事会不建议派付截至2023年6月30日止六个月的中期股息[77] 每股亏损计算情况 - 2023年每股基本亏损基于21.88297亿股计算，2022年为21.51482亿股[29] 现金流量情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司营运活动产生的现金流入净额为4320万美元[61] - 截至2023年6月30日止六个月，经营活动现金流入净额为4320万元，较2022年同期增加590万元[63] - 截至2023年6月30日止六个月，投资活动现金流量净额为320万元，2022年同期为流出560万元，本期固定资产投资约200万元[64] - 截至2023年6月30日止六个月，融资活动所用现金流量净额降至3310万元，2022年同期为5670万元，期间新增贷款2150万元，偿还银行贷款1860万元及租赁负债4440万元[65] 外汇风险情况 - 2023年6月30日和2022年6月30日止六个月期间，集团无以外币列值的采购额，承受最低外汇风险[66] 市场环境与经营策略 - 2023年初国内旅游和消费市场恢复发展，集团经营方针调整初显成效，但市场环境变化带来挑战[73][74] - 集团将坚持精简高效经营，优先扩展中餐品牌产品线和门店模型，探索正餐外新产品、新品牌和新业务模式[75]

首次公開發售前購股權計劃 - 首次公開發售前購股權計劃规定了特定目标下公司纯利的归属比例，包括达到特定目标、达到特定目标的90%和低于特定目标的情况[14] - 首次公開發售前購股權計劃中的2,281,104份購股權已失效，全部失效于2022年12月31日[18] - 首次公開發售前購股權計劃中尚未行使的購股權數目为0，具体行使期和行使價细节列于2022年12月31日的董事会报告中[19] 财务表现 - 与餐厅门店运营相关的劳动力成本由2021年度的176.1百万元减少至2022年度的109.6百万元，降幅为37.8%[88] - 租金成本占收益的百分比由2021年度的6.3%下降至2022年度的1.5%[90] - 折旧开支占收益的百分比由2021年度的16.8%升至2022年度的37.8%[91] - 行政开支占收益的百分比由2021年度的11.0%上升至2022年度的16.5%[92] - 所得税开支2022年度为26.3百万元，较去年减少26.9百万元[94] - 公司年内亏损由2021年度的87.8百万元减少至2022年度的66.4百万元，净利润率由-12.7%下降至-20.4%[95] - 2022年度營運活動產生的現金流入淨額为72.8百万元，较2021年度减少19.7百万元[103] - 投资活动所使用的现金流量淨额为10.0百万元，主要是固定资产投资约10.5百万元[105] - 融资活动所用现金流量淨额为91.6百万元，主要为银行贷款增加27.8百万元，償還銀行貸款32.0百万元，回购股票3.3百万元[106] - 公司承受轻微的外汇风险，2022年12月31日现金及现金等价物为52.3百万元[107] - 本集团于2022年12月31日和2021年12月31日的资本承担分别约为人民币5.3百万元和人民币6.5百万元[110] - 本集团于2022年12月31日的计息银行贷款总额为人民币28.4百万元，其中银行贷款15.0百万港元由本集团质押若干定期存款人民币15.0百万元作担保[111] - 本集团于2022年12月31日在中国内地和香港共招聘约694名员工，同比下降17%[112] 公司发展策略 - 未来公司将面临消费升级和消费降级并存的市场趋势，需要针对性经营顾客群，发展多场景消费方向[114] - 公司将对小南国品牌门店进行翻新年轻化，提升品质和客单价[116] - 公司将在核心市区CBD主推星星南国品牌，满足轻商务、白领个人消费和家庭需求[117] - 公司将重启南小馆品牌，定位于日常高频消费，结合茶饮和零售元素[118] - 公司将在电商平台推广小南国品牌经典口味的包装面条等商品，扩大销售规模[119] - 公司预算已超标达成，形成正向经营现金流和利润，管理层对公司未来发展充满信心[120] 公司治理 - 公司设立股息政策，旨在为股东提供稳定和可持续的回报[131][132] - 董事会成员多元化政策旨在提升公司整体表现素质[134][135] - 董事会已实现性别多元化，其中四名董事为女性[136] - 董事会通过提名委员会评估董事的独立性，确保董事会获得独立非执行董事的独立意见和建议[141][142] - 公司定期召开董事会会议，董事出席情况良好[143][144] - 公司主席和行政总裁角色分开，符合企业治理守则[145] - 董事每三年轮值退任一次，提名委员会负责提名合适候选人[146] - 董事持续接受法律和监管机制的最新消息，以协助履行职责[148] - 所有董事参与持续专业发展，更新知识和技能[149] - 審核委员会负责审阅公司年度和中期财务报表，监督财务和内部控制系统[151] - 審核委员会审阅并建议批准公司年度和中期财务报表[152] - 薪酬委员会审阅并建议批准有关执行董事的薪酬建议[155] - 提名委员会审阅董事会架构、人数和组成，提出委任董事的建议[157] - 风险委员会监督公司风险管理系统，确保有效的内部控制系统[158] - 风险委员会已举行两次会议，成员出席情况良好[160] - 执行委员会成员包括两名执行董事，主要职责包括批准新业务品牌和变更业务范围等[161] - 董事对财务报表的准确性负责，确认未发现可能影响持续经营能力的重大不确定性[162] - 董事会全面负责建立有效的风险管理和内部监控系统，确保有效性和足够性[163] - 公司设立了三道防线的风险管理模式，包括运营管理人员、风险管理审查团队和内部审计职能[164] - 公司建立了与实际业务运作相适应的控制政策和程序，分离职责、审批程序，增加控制活动的可靠性[165] - 董事会认为公司的风险管理和内部监控系统有效且足够[166] - 公司通过内部消息政策确保

整体财务数据关键指标变化 - 2022年收益为325,604千元，较2021年的691,517千元减少52.9%[1] - 2022年毛利为219,750千元，较2021年的468,815千元减少53.1%[1] - 2022年毛利率为67.5%，较2021年的67.8%减少0.3%[1] - 2022年年内亏损为66,436千元，较2021年的87,778千元减少24.3%[1] - 2022年纯亏损率为 - 20.4%，较2021年的 - 12.7%减少7.7%[1] - 2022年非流动资产总额为274,954千元，较2021年的328,146千元减少[4] - 2022年流动资产总额为103,382千元，较2021年的202,619千元减少[4] - 2022年流动负债总额为280,667千元，较2021年的302,839千元减少[4] - 2022年（负债）/资产净额为 - 30,140千元，较2021年的35,691千元减少[5] - 截至2022年12月31日止年度，公司拥有人应占亏损约人民币69,228,000元[13] - 截至2022年12月31日，集团流动负债超过流动资产约人民币177,285,000元，负债净额约人民币30,140,000元[13] - 2022年公司收益为3.256亿人民币，较2021年的6.915亿人民币减少3.659亿人民币，降幅52.9%[63][67] - 2022年母公司拥有人应占亏损约6920万人民币，比2021年亏损的8240万人民币减少1320万人民币[63] - 公司年内亏损从2021年的8780万元减至2022年的6640万元，纯利润率从 - 12.7%降至 - 20.4%[79] - 2022年底计息银行贷款总额为2840万元，资本负债率为130.9%（2021年底为72.0%）[80][81] - 2022年营运活动现金流入净额为7280万元（2021年为9250万元），年底现金及现金等价物为5230万元（2021年底为7850万元）[86] - 2022年投资活动使用现金流量净额为1000万元，2021年为所得300万元[88] - 融资活动现金流出从2021年的1.322亿元减至2022年的9160万元，减少4060万元[89] - 2022年底和2021年底资本承担分别约为530万元及650万元[93] 各地区业务数据关键指标变化 - 2022年来自中国大陆外部客户收益为273,837千元人民币，2021年为622,149千元人民币；2022年来自香港外部客户收益为51,767千元人民币，2021年为69,368千元人民币[34] - 2022年中国大陆非流动资为195,725千元人民币，2021年为262,731千元人民币；2022年香港非流动资为10,495千元人民币，2021年为2,584千元人民币[35] 各业务线财务数据关键指标变化 - 2022年来自客户合约的收益为325,604千元人民币，2021年为691,517千元人民币[37] - 2022年餐厅经营收益为312,550千元人民币，2021年为671,160千元人民币[37] - 2022年其他收入及利得为57,037千元人民币，2021年为46,009千元人民币[39] - 2022年除税前亏损经扣除相关项目得出，已出售存货成本为105,854千元人民币，2021年为222,702千元人民币[42] - 2022年融资成本为15,859千元人民币，2021年为18,783千元人民币[43] - 2022年年内税项（抵免）╱开支总额为 - 26,298千元人民币，2021年为622千元人民币[43] - 2022年预期一年内确认收益的剩余履约责任交易价格金额为7,516千元人民币，2021年为8,026千元人民币[38] - 2022年政府补助为3,800千元人民币，2021年为2,317千元人民币[39] - 2022年提前终止租赁的使用权资产处置收益为16,781千元人民币，2021年为5,259千元人民币[39] - 2022年除税前亏损为92,734千元，按法定税率25%计算的税项抵免为23,184千元，按实际税率计算的税项抵免为26,298千元；2021年除税前亏损为87,156千元，按法定税率25%计算的税项抵免为21,789千元，按实际税率计算的税项支出为622千元[47] - 2022年母公司普通股权益持有人应占亏损为69,228千元，用于计算每股基本亏损的年内已发行普通股加权平均数为2,194,054,000股；2021年应占亏损为82,368千元，加权平均数为2,130,812,000股[50] - 2022年末使用权资产账面价值为164,329千元，2021年末为210,008千元[51] - 2022年末租赁负债账面价值为209,251千元，其中流动部分为86,885千元，非流动部分为122,366千元；2021年末账面价值为279,391千元，其中流动部分为101,243千元，非流动部分为178,148千元[52] - 2022年损益中确认的租赁相关款项总额为85,306千元，2021年为141,805千元[52] - 2022年末应收贸易款项为7,629千元，减值后为4,760千元；2021年末应收贸易款项为8,342千元，减值后为5,468千元[53] - 2022年末现金及现金等价物为52,255千元，2021年末为78,453千元[55] - 2022年末用作银行贷款抵押的定期存款为15,045千元，2021年末为19,376千元[55] - 2022年末以人民币计值的现金及银行结馀（包括定期存款）为44,596千元，2021年末为51,156千元[56] - 2022年末银行结馀约4,680千元因未决法律争议受限制，2021年无[58] - 2022年餐厅业务总收益为3.126亿人民币，较2021年的6.712亿人民币减少3.586亿人民币，降幅53.4%[68] - 2022年其他收益为1310万人民币，较2021年的2040万人民币减少730万人民币[69] - 2022年销售成本为1.059亿人民币，较2021年的2.227亿人民币减少1.168亿人民币，降幅52.4%，占收益百分比从32.2%升至32.5%[70] - 2022年其他收入为5700万人民币，主要包括使用权资产处置利得1680万人民币等[71] - 2022年销售及分销成本为2.935亿人民币，较2021年的4.16亿人民币减少1.225亿人民币，降幅29.4%[72] - 2022年与餐厅门店运营有关的劳动力成本为1.096亿人民币，较2021年的1.761亿人民币减少6650万人民币，降幅37.8%，占收益百分比从25.5%升至33.7%[73] - 餐厅租金成本从2021年的4380万元降至2022年的470万元，降幅89.3%，占收益百分比从6.3%降至1.5%[74] - 餐厅折旧开支从2021年的1.164亿元增至2022年的1.232亿元，增幅5.8%，占收益百分比从16.8%升至37.8%[75] - 行政开支从2021年的7600万元降至2022年的5370万元，降幅29.3%，占收益百分比从11.0%升至16.5%[76] 附属公司相关信息 - 公司附属公司注册股本不等，如上海昕怡小南国餐饮管理有限公司为人民币500元，上海小南国海之源餐饮管理有限公司为人民币450,000元，小南国控股有限公司为330.2港元等[8][9] - 公司对部分附属公司直接或间接持股比例为100%，如上海昕怡小南国餐饮管理有限公司等；对上海盒匠餐饮管理有限公司间接持股65%，对上海米芝莲餐饮管理有限公司间接持股50%[8][9] 财务报表编制相关 - 财务报表按国际财务报告准则、香港公认会计准则及香港公司条例披露规定，以历史成本惯例编制（按公允值计量的权益投资除外），以人民币呈列，数值四舍五入至最接近千位数[11] - 综合财务报表包括公司及其附属公司截至2022年12月31日止年度财务报表[17] - 附属公司业绩自取得控制权起综合入账至控制权终止[19] - 公司于2022年1月1日起首次采纳多项新订准则、修订本及诠释，对财务状况及业绩无重大影响[23] - 国际财务报告准则第16号等多项修订本已发布但未生效，部分2023年1月1日生效，部分2024年1月1日生效[25] 客户销售情况 - 截至2022年及2021年12月31日止年度，公司向单一客户销售额未达收益的10%或以上[36] 税率相关 - 中国企业适用所得税税率为25%，香港利得税按16.5%比率拨备[43][44] 集团经营措施及展望 - 集团为改善经营业绩和现金流采取措施，包括留意疫情情况实施计划、与银行谈判新贷款、考虑开展筹款活动[14] - 董事认为在持续经营基础上编制综合财务报表是适当的[15] - 若集团不能持续经营，需对资产价值、资产负债分类及负债计提拨备进行调整[16] - 2023年1 - 3月预算超标达成，形成正向经营现金流及利润[104] 股权交易相关 - 2022年10月11日公司与盐城冠华订立协议出售剩余股权，金额为500万元，2022年12月31日收到200万元，2023年2月底收到剩余300万元[105] 股息分配相关 - 董事会不建议派付2022年末期股息（2021年：无）[106] 品牌发展策略 - 小南国品牌门店中期会缩减，进行年轻化翻新，提升品质和客单价[100] - 星星南国品牌门店面积为小南国的一半到三分之一，客单价为四分之三，将在核心市区CBD主推[101] - 重启南小馆品牌，定位日常高频消费，结合茶饮、零售元素，低投资快速扩展[102] - 集团已开展小南国品牌经典口味包装面条电商平台直营，后续将扩充产品线，走出江浙沪销售到全国[103] 企业管治相关 - 公司已采纳香港联交所上市规则附录十四所载的企业管治守则，2022年遵守所有适用守则条文[107] - 公司已采纳上市规则附录十所载的标准守则作为董事证券交易操守准则，2022年全体董事遵守买卖标准规定[108] 证券交易相关 - 2022年公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[109] 员工情况 - 2022年底集团招聘约694名员工（2021年为839名，同比下降17%）[96] 股份奖励计划相关 - 2022年股份奖励计划受托人购买5293万股股份，总代价为333.5万人民币，1.16171954亿股股份已归属[60] 集团应付贸易款项情况 - 2022年末集团应付贸易款项为4.4699亿人民币，2021年末为4.2728亿人民币[59]