收入和利润（同比环比） - 2024年上半年总收入为1.189亿元，较2023年同期的2.701亿元下降56.0%[10] - 2024年上半年净亏损为5645万元，较2023年同期的5168万元扩大9.2%[11] - 2024年上半年基本和稀释后每股净亏损为62.15元[11] - 2024年上半年综合亏损总额为5546万元[13] - 2024年上半年净亏损为5644.6万元人民币（其中归属公司部分为5012.2万元人民币）[15] - 2024年上半年净收入为11.8912亿元人民币，按美元计为1.6363亿美元[27] - 2024年上半年净亏损为5.5569亿元人民币，按美元计为7647万美元[27] - 公司2023年净亏损为2260万元人民币，2024年上半年净亏损为5640万元人民币[32] - 2024年上半年总营收为1.18912亿元，较2023年同期的2.70102亿元下降56.0%[165] - 2024年上半年归属于优客工场股东的净亏损为50,122（单位未明确，疑为千元），基本及摊薄每股净亏损为62.15元[144] - 2024年上半年计算每股亏损时使用的加权平均普通股为806,427股[144] 各条业务线表现 - 2024年上半年工作空间会员收入为3942万元，较2023年同期的7079万元下降44.3%[10] - 2024年上半年营销及品牌服务收入为4664万元，较2023年同期的1.549亿元下降69.9%[10] - 截至2024年6月30日六个月，固定支付产生的经营租赁收入为39,418千元人民币，较2023年同期的70,793千元人民币下降44.3%[58] - 2024年上半年营销与品牌服务营收为4663.8万元，较2023年同期的1.54917亿元下降69.9%[165] - 2024年上半年联合办公空间会员营收为3941.8万元，较2023年同期的7079.3万元下降44.3%[165] - 2024年上半年其他服务营收为3285.6万元，较2023年同期的4439.2万元下降26.0%[165] - 2024年上半年向关联方广东广告有限公司产生的收入为5,741（单位未明确，疑为千元）[153] - 2024年上半年向关联方友祥集团产生的收入为654（单位未明确，疑为千元）[153] 成本和费用（同比环比） - 截至2024年6月30日六个月营收成本（不含减值损失）为人民币120,947千元，较2023年同期的271,875千元下降55.5%[90] - 截至2024年6月30日六个月广告成本为人民币39,110千元，较2023年同期的142,479千元下降72.5%[90] - 截至2024年6月30日六个月员工薪酬福利为人民币11,208千元，较2023年同期的20,964千元下降46.5%[90] - 2024年上半年总营收成本（不含减值损失）为1.20947亿元，较2023年同期的2.71875亿元下降55.5%[165] - 2024年上半年营销与品牌服务营收成本为4704.5万元，较2023年同期的1.51527亿元下降69.0%[165] - 2024年上半年联合办公空间会员营收成本为4301.7万元，较2023年同期的7864.0万元下降45.3%[165] - 2024年上半年因股份支付确认的薪酬费用为1921.4万元人民币[15] - 2024年上半年股份支付费用总额为1,698（单位未明确，疑为千元），其中管理费用为5,817（单位未明确，疑为千元）[141] - 截至2024年6月30日六个月折旧费用为人民币5,478千元，较2023年同期的10,880千元下降49.7%[79] - 截至2024年6月30日六个月租赁总费用为人民币21,171千元，较2023年同期的43,402千元下降51.2%[84] 现金流状况 - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为负491.6万元人民币，而2023年同期为净流入3069.9万元人民币[17] - 截至2024年6月30日，现金及现金等价物和受限现金总额为6074.2万元人民币，较期初增长9.9%[17] - 2024年上半年通过融资活动获得现金净流入1116.3万元人民币，主要来自第三方贷款781.8万元人民币[17] - 2024年上半年短期投资净流出1万元人民币[17] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为6297万元人民币，按美元计为866万美元[27] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物为6040万元人民币，营运资金赤字为1.359亿元人民币[32] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物为59,324千元人民币，较2023年底的52,913千元人民币增长12.1%[72] - 2024年上半年末现金及现金等价物为6038万元，较2023年末的5429万元增长11.2%[4] 资产与负债状况 - 2024年上半年末总资产为4.939亿元，较2023年末的5.868亿元下降15.8%[4] - 2024年上半年末总负债为4.584亿元，较2023年末的5.172亿元下降11.4%[8] - 2024年上半年末股东权益总额为3554万元，较2023年末的6952万元下降48.9%[8] - 截至2024年6月30日，公司股东权益总额为3553.5万元人民币，较2023年底的6952万元人民币下降48.9%[15] - 截至2024年6月30日，VIE结构实体资产占集团合并总资产的88.1%，负债占93.6%[24] - 截至2024年6月30日，VIE结构实体总资产为4.353亿元人民币，总负债为4.289亿元人民币[25][26] - 截至2024年6月30日，应收账款净额为71,338千元人民币，信用损失准备为45,625千元人民币[75] - 截至2024年6月30日，预付费用及其他流动资产净额为72,932千元人民币，信用损失准备为21,195千元人民币[76] - 截至2024年6月30日，物业及设备净额为48,754千元人民币，累计折旧为76,938千元人民币[78] - 截至2024年6月30日长期投资总额为人民币27,091千元，较2023年末的45,553千元下降40.5%[81] - 截至2024年6月30日使用权资产为人民币129,955千元，较2023年末的142,456千元下降8.8%[84] - 截至2024年6月30日未来租赁付款总额为人民币132,814千元，租赁负债总额为105,824千元[87] - 截至2024年6月30日应计费用及其他流动负债为人民币130,982千元，较2023年末的157,211千元下降16.7%[88] - 截至2024年6月30日，来自关联方的应收款项总额为26,742（单位未明确，疑为千元），其中广东营销广告集团为10,120（单位未明确，疑为千元）[148] 减值与损失 - 2024年上半年，公司确认使用权资产减值损失563万元人民币，其他非流动资产减值损失2582.5万元人民币[38] - 2024年上半年，应收账款信用损失准备转回997千元人民币[75] - 2024年上半年，预付费用及其他流动资产的信用损失准备转回2,228千元人民币[77] - 截至2024年6月30日六个月处置资产产生损失人民币805千元，而2023年同期为收益6,139千元[79] 税务相关 - 截至2024年6月30日六个月，公司所得税费用总额为5142万元人民币，而去年同期为31万元人民币[102] - 截至2024年6月30日，公司净经营亏损结转额（NOLs）总计为169.1612亿元人民币，较2023年12月31日的152.7691亿元人民币有所增加[104] - 截至2024年6月30日，公司递延所得税资产总额为45.1375亿元人民币，但相应的估值准备也为45.1375亿元人民币，导致净递延所得税资产为零[103] - 2024年上半年，估值准备变动增加了6601.9万元人民币的所得税费用，这是导致实际所得税费用较高的主要原因[110] - 2024年上半年，因前期调整（Prior year true up）产生的所得税费用为4929.8万元人民币[110] 融资与资本活动 - 2024年上半年通过融资活动获得现金净流入1116.3万元人民币，主要来自第三方贷款781.8万元人民币[17] - 公司于2022年1月26日完成私募，发行了本金3000万美元、年利率8%的高级可转换债券，公司净收益约为2635万美元[114] - 2022年10月至2023年7月期间，公司发行了234,121股A类普通股，以转换227.5万美元的可转换债券本金及38.7万美元的应计利息，总计约1889.2万元人民币[122] - 2024年3月12日，购买方以每股3.37美元的行权价行使了20,000份B系列认股权证，购买25,000股A类普通股，总现金对价为6.1万美元[122] - 截至2024年6月30日，公司有未行使的JAK认股权证，可购买总计12,215,358股A类普通股[123] - 2024年上半年，认股权证负债的公允价值变动收益为384.4万元人民币[124] 股权激励与期权 - 2020年期权计划经多次修订，可发行A类普通股上限从29,953股增至7,071,620股，累计增加约7,041,667股[132] - 截至2024年6月30日，公司期权行权加权平均价格为0.00193美元，内在价值总额为5,077（单位未明确，疑为千元）[138] - 2024年上半年授予期权1,000,000份，加权平均授予日公允价值为每股23.37元，总公允价值为23,373（单位未明确，疑为千元）[138][140] - 2024年6月30日，已授予且预计将授予的期权数量为356,902份，全部已可行权[138] 客户与应收账款集中度 - 2024年上半年，有一名客户贡献了总净收入的19.5%[73] - 截至2024年6月30日，有三名客户各自占应收账款总额的10%以上，其合计占比为36.8%[74] 租赁承诺与应收 - 截至2024年6月30日，未来五年租赁应收款总额为183,668千元人民币，其中2024年下半年为35,042千元，2025年为45,603千元[58] 管理层讨论和指引 - 公司收入及员工主要集中在中国，新冠疫情对2023年及2024年上半年的经济和租赁市场造成重大负面影响，导致收入下降[28] - 公司持续经营能力存在重大疑问，因其持续经营亏损、营运资金赤字以及新冠疫情对业务的负面影响[32] - 公司计划通过债务和股权融资等方式筹集额外资本，以支持未来运营[33] 其他重要事项 - 截至2024年6月30日，公司累计亏损为45.91亿元人民币[32] - 公司面临一项仲裁，对方索赔金额总计为人民币1.4亿元[160] - 公司于2024年9月20日发出终止通知，计划解除对优客工场（北京）创业投资有限公司的VIE协议并使其不再并表[166] - 截至2024年6月30日，公司无重大未履行资本承诺[157] - 2024年上半年外币报表折算差额为99.1万元人民币[15]