收入和利润变化 - 收入从2023年的12.768亿港元下降至2024年的10.56亿港元，降幅约为17.3%[7] - 公司股东应占利润从2023年的盈利8810万港元转为2024年亏损3210万港元[7] - 每股基本及摊薄亏损为4.01港仙，而2023年为每股盈利11.01港仙[7] - 收入减少17.3%或220.8百万港元至1,056.0百万港元[20] - 核心净溢利为4.8百万港元，撇除减值拨备36.9百万港元[20] - 下半年核心净溢利为12.2百万港元[20] - 公司由盈转亏录得年度亏损32.1百万港元（对比上年盈利88.1百万港元）[30] 成本和费用变化 - 食品及饮料成本减少18.3%或71.6百万港元至319.7百万港元，占收入百分比降至30.3%[27] - 员工成本减少0.6%或2.4百万港元至377.9百万港元，占收入百分比增至35.8%[28] - 使用权资产折旧、租金及相关开支减少8.5%至176.6百万港元[29] - 其他收入及收益减少8.2%或0.4百万港元至4.3百万港元[26] 业务线表现 - 特许经营品牌收入减少16.1%或149.9百万港元至778.2百万港元，占总收入73.7%[24][25] - 自有品牌收入减少20.5%或70.1百万港元至271.3百万港元，占总收入25.7%[24][25] - 餐厅总数从57间增至63间，自有品牌17间，特许经营品牌46间[23] 新品牌和店铺扩张 - 2024年5月开设首家日本特许经营品牌“挽肉と米”餐厅，开业后持续满座并于年底在海港城开设二号店[11] - 2024年底推出新品牌“牛角J”及“好锅日子”，首两间店铺于十二月中旬在启德零售馆开幕[11] - 2025年1月在东荟城开设“牛角J”及“好锅日子”第二间分店[11] - 2024年底开设主打苏州面食的新品牌“叙 • 小麵”并提供30多款浇头[11] - 与“两姊妹凉皮有限公司”合作经营“两姊妹凉皮x株式会社”品牌[11] - 2024年12月中旬至2025年1月期间开设10间新店铺及重开1间装修后店铺，创集团开店纪录[13] 现金流和财务状况 - 现金及现金等价物为144.8百万港元（对比上年现金及短期存款合计252.8百万港元）[31] - 流动比率降至0.7倍（上年为1.1倍）[31] - 资本承担增至5.1百万港元（上年为1.9百万港元）[34] - 或然负债增至1.2百万港元（上年为0.6百万港元）[35] - 无银行借款资产负债比率为零[31] 股息和分派政策 - 2023年每股派发中期股息4.75港仙、特别股息12.50港仙及建议末期股息4.06港仙，2024年无派息[7] - 公司报告年度不宣派末期股息，2023年每股派息4.06港仙[62] - 公司可分派储备约为2.87753亿港元[73] - 公司股息政策规定拟派发不少于股东应占溢利及全面收益总额50%的股息[65] 管理层和董事背景 - 高秀芝女士拥有超过29年的工作经验及丰富的集团管理经验，主要负责集团策略规划、业务发展、制度建设及采购事宜[47] - 高秀芝女士于2014年3月获得美国Charter University工商管理硕士学位[47] - 单日坚先生拥有超过40年的公共机构管治经验，现任薪酬委员会主席及提名委员会和审核委员会成员[48] - 单日坚先生于2002年12月获得香港大学社会科学硕士学位[48] - 洪为民教授拥有超过30年的管理顾问、项目管理和外包服务经验，现任审核委员会及提名委员会成员[49] - 洪为民教授现任信和酒店（股份代号：1221）、Sprocomm Intelligence（股份代号：1401）及K Cash集团（股份代号：2483）独立非执行董事[51] - 洪为民教授曾于2016年5月31日至2021年5月25日担任伟仕佳杰控股（股份代号：856）独立非执行董事[51] 公司股权结构 - 公司董事黄杰龙先生持有600,000,000股公司股份，占公司总股本的75%[90] - 公司董事高秀芝女士持有600,000,000股公司股份，占公司总股本的75%[90] - 黄杰龙先生持有叙福楼控股290,358股股份，占其股权的29.03%[91] - 高秀芝女士持有叙福楼控股100,100股股份，占其股权的10.01%[91] - 主要股东叙福楼控股持有600,000,000股股份，占公司股权75%[93] - 黄杰龙先生、高爵权先生等一致行动人通过叙福楼控股共同控制公司75%股权[97] - 叙福楼控股股权结构：黄杰龙占29.03%、高爵权占10.01%、黄耀铿占2.99%[97] - 合群公司由陈惠珍女士持有68.33%权益，林群英先生持有18.33%权益[97] - 控股股东集团包括8名一致行动人，通过英属处女群岛注册公司持有控股权[97] 企业管治结构 - 董事会由5名成员组成（2名执行董事及3名独立非执行董事）[112] - 报告年度举行4次董事会会议及1次股东大会[115] - 全体独立非执行董事均确认独立性[113] - 除主席兼行政总裁角色未区分外，公司已遵守企业管治守则[108] - 董事会成员包含2名执行董事和3名独立非执行董事[118] - 独立非执行董事人数占董事会成员至少三分之一[127] - 所有独立非执行董事签订三年任期委任函[119] - 提名委员会每年对全体独立非执行董事独立性进行评估[128] - 执行董事与服务协议订明三年任期并可重续三年[119] - 董事会致力于维持适当比例董事具备核心市场直接经验[124] - 董事会设立三个委员会（提名、薪酬、审核）[134] - 提名委员会由3名董事组成（2名为独立非执行董事）[136] - 薪酬委员会由3名董事组成（2名为独立非执行董事）[142] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成[146] - 独立非执行董事熊璐珊女士于2024年4月30日辞任[133][142] - 独立非执行董事麦锦钊先生于2024年4月30日获委任[133][142] - 提名委员会报告年度举行1次会议且全体成员出席[137] - 薪酬委员会在报告年度举行1次会议且全体成员出席[144] - 审核委员会在报告年度举行2次会议且全体成员出席[146] 运营风险和挑战 - 收入减少主因本地餐饮消费疲弱及计提资产减值拨备[30] - 公司面临食材供应、质量或成本波动的运营风险[59] - 公司业务依赖品牌知名度，品牌损害可能对业绩造成重大不利影响[59] - 公司新餐厅开设可能导致财务表现波动，并影响现有餐厅销售[59] - 公司存在租赁开支增加及租约续签不确定性的风险[59] 员工和薪酬情况 - 雇员人数减少至1,619名（上年为1,667名）[40] - 高级管理层薪酬在2024年及2023年均无人员分布在0至2,000,000港元各区间[85] - 公司员工总数1619名，男性占比48%，女性占比52%[125] - 董事会由5名成员组成，包括4名男性和1名女性[124] - 董事薪酬政策包含固定薪金和可变组成部分如花红、购股权[120] - 董事薪酬每年检讨并需股东批准[121] 供应商和客户集中度 - 最大供应商采购额占总采购额18.6%，五大供应商合计占比37.1%[77] - 公司五大客户收入占比低于总收入的30%[77] 核数师和审计信息 - 核数师罗兵咸永道会计师事务所将退任并符合重新委任资格[106] - 核数师酬金总额为288.5万港元，其中核数服务203.6万港元，税务服务64.6万港元，顾问服务20.3万港元[153] - 核数服务费用占核数师总酬金的70.6%[153] - 非核数服务费用占核数师总酬金的29.4%[153] - 税务服务费用占非核数服务的76.0%[153] 内部控制和风险管理 - 公司风险管理和内部控制制度经董事会评估为充分有效[166] - 公司委聘外部专业顾问进行独立内部控制检讨[167] - 公司采用三级风险管理方法识别评估和应对风险[168] - 公司确认截至2024年12月31日年度无重大持续经营不确定性[169] 食品安全和质量控制 - 公司记录每批食材的交货及到期日期，进行每月存货盘点及每日监察存货质量[197] - 公司使用自有货车按需求将食材由中央加工及物流中心运送至餐厅以确保新鲜度[197] - 公司已制定冷藏货车的卫生条件及温度要求[197] - 公司为菜式制定标准菜谱及烹调程序[197][194] - 公司对餐厅食物质量及餐厅管理进行抽查[197] - 公司定期就食物及服务质量举行表现评估会议[197] - 公司实施神秘顾客计划评估餐厅清洁度、服务质量、食物质量及餐厅管理[197] - 公司按照不同食物风险水平制订食物的二次保质期以确保食品安全[197] - 公司餐厅绝大部分加工食材最初交付至油塘中央加工及物流中心[198] - 中央加工及物流中心符合ISO 9001、HACCP及ISO 22000标准[198] - 第三方食品安全检查平均得分99.8分（2023年：99.7分），满分100分[200] - 定期监控冰箱温度以确保食物储存环境恒定[200] - 每名前线员工均接受正确洗手步骤培训[199] - 处理生肉、蔬菜及即食食品时需分开使用不同砧板、刀具和即弃手套[200] - 定期清洗冰箱、砧板、切肉机及雪糕机等设备[200] - 制定个人卫生操作程序确保餐饮质量[199] - 遵守香港《食品安全条例》等相关法律法规[198] 企业社会责任和慈善 - 慈善捐款约16.1万港元，较2023年约12.8万港元增长[76] - 公司已向所有雇员提供反贪腐培训[131] - 董事会于2021年12月31日采纳举报政策[131] 股东沟通和公司信息 - 公司通过网站和邮寄方式向股东发送公司通讯包括年度报告和中期报告[160][165] - 股东可通过邮寄地址或电子邮箱ir.lhgroup@lhg.com.hk与公司沟通[162] - 公司组织章程细则在报告年度内无任何变动[164] - 公司网站www.lhgroup.com.hk定期更新企业管治信息[165] - 公司股东可通过联交所网站www.hkexnews.hk查阅股东大会投票结果[160] - 股东大会将于2025年6月5日举行[157] - 股东特别大会可由持有至少10%投票权的股东要求召开[155] 财务报告基础 - 公司财务资料摘录自截至2024年12月31日止年度的经审核年度财务报表[177] - 公司环境、社会及管治数据采用相同收集、组织和计算方法保持年度一致性[177] - 公司环境社会及管治报告涵盖2024年1月1日至12月31日期间[172][173] 购股权计划 - 购股权计划授权限额为80,000,000股股份，占已发行股本10%[98] - 截至2024年12月31日，购股权计划可发行股份总数为80,000,000股，占股本10%[98] - 购股权计划规定单个合资格人士12个月内认购股份不得超过已发行股份1%[99] - 独立非执行董事或主要股东12个月内认购股份不得超过已发行股份0.1%[99] - 购股权计划剩余有效期约3.5年（至2028年5月4日失效）[100] - 2024年12月31日无尚未行使的购股权[101] - 报告年度未授出任何购股权[101] 其他重要事项 - 港元计值交易无重大外汇风险暴露[43] - 报告年度无重大关联交易需披露[104] - 董事证券交易均遵守标准守则规定[110] - 全体董事参与持续专业发展活动[132] - 公司秘书完成不少于15小时专业培训[154] - 公司制定董事提名程序包含委任新董事及股东提名机制[140][141] - 公司董事及主要行政人员未持有公司或其相联法团的股份或债权证淡仓[91] - 公司无与控股股东订立重大服务合约[88] - 公司公众持股量维持至少占已发行股份25%[95]