总营收与运营收入变化 - 2025年第一季度总营收8.483亿美元，2024年同期为7.074亿美元[18] - 2025年第一季度运营收入2540万美元，2024年同期为2140万美元[18] 净收入相关指标变化 - 2025年第一季度净收入1950万美元，2024年同期为2850万美元[18] - 2025年第一季度归属于公司的净收入1670万美元，2024年同期为2060万美元[18] - 2025年第一季度A类普通股基本每股净收入0.24美元，2024年同期为0.31美元[18] - 2025年第一季度A类普通股摊薄每股净收入0.20美元，2024年同期为0.31美元[18] - 2025年第一季度净收入1.95亿美元，2024年同期为2.85亿美元[23] - 2025年第一季度净收入为1950万美元，2024年同期为2850万美元[130][18][23] 综合收入变化 - 2025年第一季度综合收入5.26亿美元，2024年同期为1.40亿美元[20] - 2025年第一季度归属于公司的综合收入4.23亿美元，2024年同期为1.00亿美元[20] - 2025年第一季度综合收入5.26亿美元，2024年为1.4亿美元[20] - 2025年第一季度归属于公司的综合收入4.23亿美元，2024年为1亿美元[20] 股东权益变化 - 2025年3月31日公司股东权益总计10.16亿美元，2024年12月31日为10.177亿美元[21] - 2024年3月31日公司股东权益总计8.958亿美元，2023年12月31日为8.684亿美元[21] 折旧和摊销费用变化 - 2025年第一季度折旧和摊销费用8.52亿美元，2024年同期为6.61亿美元[23] - 2025年第一季度折旧和摊销总费用为8520万美元，2024年同期为6610万美元[70] - 2025年第一季度折旧和摊销费用5600万美元，含租赁设备折旧1630万美元；2024年为4480万美元，含租赁设备折旧1190万美元[130][131][18][19] 现金流量变化 - 2025年第一季度经营活动提供的净现金为9.66亿美元，2024年同期为11.5亿美元[23] - 2025年第一季度投资活动使用的净现金为8.5亿美元，2024年同期为3.97亿美元[23] - 2025年第一季度融资活动使用的净现金为8.07亿美元，2024年同期为8.81亿美元[23] - 2025年第一季度现金及现金等价物和受限现金减少5.43亿美元，2024年同期减少1.93亿美元[23] - 2025年第一季度经营活动提供的净现金为9660万美元，2024年同期为1.15亿美元[23] - 2025年第一季度投资活动使用的净现金为8500万美元，2024年同期为3970万美元[23] - 2025年第一季度融资活动使用的净现金为8070万美元，2024年同期为8810万美元[23] - 2025年3月31日现金及现金等价物和受限现金期末余额为13.843亿美元，2024年同期为7.025亿美元[23] 现金及负债相关指标变化 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司直接持有的现金分别为4970万美元和5200万美元[29] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，TRA负债分别为3.626亿美元和3.655亿美元[29] - 2025年3月31日现金及现金等价物为11.673亿美元，较2024年12月31日的12.119亿美元有所下降；现金流量表中现金及现金等价物和受限现金总额为13.843亿美元，较2024年12月31日的14.386亿美元下降[36] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司确认的税收应收协议（TRA）负债分别为3.626亿美元和3.655亿美元[103] 公司收购情况 - 2024年11月18日，公司以1.15亿美元的总收购对价完成对Eigen的收购[41] - 2024年11月8日公司完成对Givex收购，总收购对价1.278亿美元[47] - 截至2025年3月31日公司拥有Vectron约75%普通股，总收购对价6270万美元[52] - 2024年6月13日公司完成对Revel收购，总收购对价2.453亿美元[60] - 2024年11月18日公司以1.15亿美元收购Eigen Payments，净现金收购价为1.15亿美元，其中商誉7630万美元，其他无形资产5240万美元[41][44] - 2024年11月8日公司以1.278亿美元收购Givex Corp.，净现金收购价为1.278亿美元，其中商誉8570万美元，其他无形资产6610万美元[47][49] - 截至2025年3月31日，公司以6270万美元收购Vectron Systems AG约75%的普通股，净现金收购价为6270万美元，其中商誉8070万美元，其他无形资产3010万美元[52][56] - 2024年6月13日公司完成对Revel Systems的收购，收购总价2.453亿美元[60] 会计政策变更 - 2025年1月1日起，公司采用SAB 122，对财务报表影响不重大[37] - 2025年1月1日起，公司采用SEC发布的SAB 122，对未经审计的合并资产负债表中的加密结算资产和负债进行了注销，对经营业绩和现金流量表无影响[37] - 2025年1月1日起，公司采用FASB发布的ASU 2023 - 09，将在2025年的10 - K表格中提供额外的所得税披露[38] - FASB于2024年11月发布的ASU 2024 - 03，将于2026年12月15日之后的年度期间和2027年12月15日之后的中期报告期间生效，公司认为该准则对财务报表披露无重大影响[39] 业务线收入变化 - 2025年第一季度支付相关收入7.557亿美元，2024年同期为6.551亿美元；订阅及其他收入9260万美元，2024年同期为5230万美元[66] - 2025年第一季度支付收入7.557亿美元，2024年为6.551亿美元[130] - 2025年第一季度订阅及其他收入9260万美元，2024年为5230万美元[130] - 2025年第一季度支付相关收入7.557亿美元，2024年同期为6.551亿美元；订阅及其他收入9260万美元，2024年同期为5230万美元[130] 递延收入相关 - 2025年3月31日和2024年12月31日，公司递延收入分别为1410万美元和1890万美元[67] - 2025年第一季度从2024年12月31日递延收入余额中确认的总收入为790万美元[68] 商誉及无形资产变化 - 2024年12月31日商誉余额为14.556亿美元，2025年3月31日为14.722亿美元[69] - 收购Givex时其他无形资产中商户关系为5820万美元，收购技术为660万美元，商标和商号为130万美元[50] - 收购Vectron时其他无形资产中商户关系为2680万美元，收购技术为200万美元，商标和商号为130万美元[58] - 收购Revel时其他无形资产中商户关系为1.063亿美元，收购技术为1090万美元，商标和商号为170万美元[62] - Eigen收购中其他无形资产包括5160万美元的商户关系和80万美元的收购技术，估计使用寿命分别为15年和1年[45] - Givex收购中其他无形资产包括5820万美元的商户关系、660万美元的收购技术和130万美元的商标及商号，估计使用寿命分别为15年、10年和3年[50] - Vectron收购中其他无形资产包括2680万美元的商户关系、200万美元的收购技术和130万美元的商标及商号，估计使用寿命分别为12年、6年和7年[58] - 截至2025年3月31日，其他无形资产净额为7.673亿美元，2024年12月31日为7.584亿美元[73] 其他资产指标变化 - 2025年3月31日，剩余佣金买断净额为1.359亿美元，2024年12月31日为1.572亿美元[72] - 2025年3月31日，资本化客户获取成本净额为6690万美元，2024年12月31日为6530万美元[74] - 2025年3月31日，租赁设备净额为1.769亿美元，2024年12月31日为1.651亿美元[75] - 2025年3月31日和2024年12月31日，公司存货分别为690万美元和890万美元[76] - 2025年3月31日，物业、厂房和设备净额为2400万美元，2024年12月31日为2720万美元[77] 债务相关指标变化 - 2025年3月31日和2024年12月31日，公司债务总额分别为28.435亿美元和28.41亿美元[78] - 2025年3月31日和2024年12月31日，公司未偿债务估计公允价值分别为29.841亿美元和31.744亿美元[95] - 截至2025年3月31日，公司未来债务本金支付总额为28.725亿美元，其中2025年为6.9亿美元，2026年为4.5亿美元，2027年为6.325亿美元，之后为11亿美元[81] 信贷额度情况 - 2025年3月31日，循环信贷额度为4.5亿美元，无借款[84] - 2024年9月，Shift4 Payments, LLC与Citizens Bank签订最高1亿美元结算信贷协议，截至2025年3月31日已全额使用[85] - 2025年2月，公司与GS签订承诺函，GS承诺提供总计17.95亿美元的364天过渡贷款安排，包括10亿美元的高级有担保过渡贷款安排和7.95亿美元的高级无担保过渡贷款安排[86] - 2024年9月，公司获得4.5亿美元的高级担保循环信贷额度，其中1.125亿美元可用于开具信用证，截至2025年3月31日，借款能力为4.5亿美元[82][84] - 2024年9月，公司获得最高1亿美元的结算信贷额度，截至2025年3月31日已全部使用[85] - 2025年2月，公司获得17.95亿美元的364天过桥贷款额度，包括10亿美元的高级担保和7.95亿美元的高级无担保，截至3月31日未借款[86][88] 或有负债相关 - 截至2025年3月31日，与收购相关的或有对价总公允价值为2840万美元，其中710万美元计入流动负债，2130万美元计入非流动负债[92] - 2025年第一季度末，Level 3或有负债期初余额2620万美元，或有对价480万美元，公允价值调整 - 370万美元，外汇影响110万美元，期末余额2840万美元[94] 税率及税务状况 - 2025年和2024年第一季度，公司实际税率分别为 - 71%和5%，与美国联邦法定所得税税率21%不同[99] - 2025年3月31日和2024年12月31日，公司确认的不确定税务状况分别为1030万美元和1040万美元[100] 创始人相关事项 - 2025年和2024年第一季度，公司与创始人相关服务费用为0.2百万美元，2025年第一季度所得税相关分配为0.1百万美元[106] - 2025年第一季度，创始人贡献12,410股C类普通股用于非管理员工股权奖励，截至2025年3月31日累计贡献111,679股，预计剩余贡献424,565股[108] 股权回购情况 - 2024年5月董事会授权最高5亿美元A类普通股回购计划，2025年第一季度回购686,177股，花费6290万美元，截至2025年3月31日剩余2.912亿美元额度[113][115] 股权相关指标变化 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，Rook对Shift4 Payments, LLC的经济利益分别为1.855亿美元和1.874亿美元，持股比例分别为22.3%和22.2%[116] - 截至2025年3月31日，公司持有Vectron 75%普通股，非控股权益为2530万美元，2024年12月31日为2370万美元[118] - 2025年和2024年第一季度，公司股权薪酬费用分别为2600万美元和2280万美元[119] - 截至2025年3月31日，Restated Equity Plan最多可发行3,140,006股A类普通股[121] - 2025年第一季度，RSU和PRSU授予569,548个，归属430,892个，没收或取消98,406个，未归属余额为2,209,593个[122] - 2025年和2024年第一季度，基本每股净收益A类和C类均为0.24美元和0.31美元，摊薄每股净收益A类为0.20美元和0.31美元，C类为0.20美元和0.31美元[125] 客户收入占比情况 - 2025年和2024年第一季度无单一客户占