公司业务转型与运营情况 - 公司2022年7月剥离Moxian HK全部权益，更名专注比特币挖矿业务，主要运营地在美国[27] - 公司目前无运营，主要通过美国子公司Abit USA开展业务，Abit USA资金来自比特币销售[42][44] - 公司主要业务在美国开展，中国子公司Bitmatrix仅提供内部行政支持，不开展创收业务[164][166] - 公司决定进入比特币挖矿行业，运营设施和平台以积累比特币[208] - 公司运营的挖矿硬件以“哈希率”衡量计算能力，目前使用ASIC芯片[210] - 公司使用的最新矿机Bitmain S19 XP每台最大哈希率为64 TH/s[211] - 公司参与矿池，矿池手续费和支出历史平均约为2%[216][217] - 2024年12月20日，Abit USA与4545 S Mendenhall LLC签订托管协议，初始期限为两年，一方提前60天书面通知另一方，可在一年后终止协议[221] - 根据托管协议，Abit USA需向服务提供商支付初始押金275,940美元，托管费包括能源成本、服务报销和等于托管期净利润25%的利润分成[221] 财务数据关键指标变化 - 2024年、2023年和2022年营收分别为6,711,225美元、1,681,533美元和161,428美元[55] - 2024年、2023年和2022年运营利润/（亏损）分别为3,375,406美元、1,226,065美元和 - 19,260,227美元[55] - 2024年、2023年和2022年税前亏损分别为 - 798,293美元、 - 12,585,250美元和 - 21,520,114美元[55] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，现金及现金等价物分别为1,118,929美元和884,199美元[57] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，数字资产分别为257,753美元和1,194,157美元[57] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，总资产分别为11,371,297美元和12,318,268美元[57] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，总负债分别为 - 990,347美元和 - 1,005,608美元[57] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，股东权益分别为10,380,950美元和11,312,660美元[57] 各地区表现 - 公司2024财年在中国大陆的运营收入为0，总亏损占比1%，总资产占比2%，净资产占比3%[39] - 2024财年公司来自中国大陆的营业收入为0%，总亏损占比1%，总资产占比2%，净资产占比3%，按规定无需向中国证监会提交证券发行申请[167] 管理层讨论和指引 - 公司暂无现金分红计划，预计将留存资金支持业务运营和发展[52] - 除Bitmatrix外，公司预计子公司之间现金转移无困难，未采用现金管理政策[53] 其他重要内容 - 若PCAOB连续两年无法检查公司审计师，公司证券交易可能被禁或被摘牌[29] - 2022年6月14日，公司被SEC认定为HFCAA下的发行人，6月30日更换审计机构[32] - 若发行人最近财年审计财报中50%以上的营收、利润、资产或净资产来自国内公司且主要业务在中国大陆，其海外证券发行将被视为间接海外发行[39] - 公司PRC子公司Bitmatrix有人民币100万元现金储备，能满足可预见未来的自身使用[43] - 截至2024年12月31日的三年，Abit USA对Abits Group Inc的应收款分别为1241125美元、590188美元、 - 550933美元[45][46] - 截至2024年12月31日的三年，Abit USA对Abit Hong Kong的应收款分别为880841美元、283058美元、0美元[45][46] - 截至报告日期，公司子公司未向公司发放股息或进行分配，公司也未向股东发放股息或进行分配[48] - 公司投资证券价值若超总资产（不含政府证券和现金项目）40%，可能被视为投资公司，需在停止后至少三年内保持在40%限制内[86][88][89] - 投资公司若未注册需停止业务，注册耗时且受限，还会产生大量合规成本[90] - 比特币价格波动大，公司运营结果受其影响，价格大幅下降将对运营和财务状况产生不利影响[94][95] - 公司挖矿运营成本可能超过收入，导致损失增加并损害业务[98] - 公司业务模式需随行业发展演变，但无法保证修改成功，可能影响声誉和增长[99] - 全球对加密货币监管不同，持续的监管行动可能影响公司运营和发展战略[100] - 加密货币作为支付手段的大规模接受存在不确定性，其发展受多种因素影响[101] - 银行可能不为比特币相关业务提供服务，影响公司与金融机构关系及加密货币兑换[103][105][106] - 互联网中断会影响加密货币使用和价格，进而影响公司挖矿业务[107] - 地缘政治和经济事件对加密货币供需影响不确定，可能导致价格波动和库存价值下降[108] - 比特币在零售和商业市场接受度有限，价格波动大，影响公司证券投资及业务发展[110][111] - 交易手续费过高会降低比特币需求，阻碍网络扩张，影响公司证券投资[112] - 比特币系统去中心化导致决策低效，影响公司普通股价值[113] - 部分国家可能对加密货币采取监管行动，限制公司业务及资产价值[114] - 缺乏活跃市场和可能的操纵行为，影响公司业务及资产价值[115] - 公司面临来自其他加密货币投资方式的竞争，限制公司股票市场和流动性[116] - 公司比特币存在丢失、被盗或访问受限风险，影响投资和资产[118][119] - 黑客攻击或软件事件可能导致公司比特币损失，影响业务和资产[121][122] - 比特币交易不可逆，错误或欺诈交易可能导致公司损失[123][124] - 加密货币面临扩展障碍，影响公司业务增长和证券投资[126] - 比特币财务会计和监管标准可能变化，或致公司调整会计方法和重述财务报表，影响业务和财务状况[128] - 技术过时、供应链中断和获取新硬件困难，或对公司业务产生重大不利影响[129] - 公司主要依赖单一型号矿机，增加了挖矿失败风险，可能导致财务损失和声誉受损[131] - 依赖第三方矿池服务提供商支付挖矿收入，若其系统故障，会影响公司运营和收入[132] - 比特币奖励减半，若价格未相应上涨，公司挖矿收入将减少，影响业务和运营[133] - 公司运营结果很大程度取决于比特币价值，其价格波动和风险会影响公司业绩和战略[134] - 比特币市场价格受多种因素影响，具有波动性和投机性，可能影响公司股价[135] - 比特币网络分叉可能导致公司无法实现经济利益，影响投资和运营[136][137] - 比特币挖矿算法可能转向权益证明验证，使公司竞争力下降，影响业务和股价[138] - 若恶意行为者控制超50%比特币网络处理能力，可操纵区块链，影响公司运营和投资[142][143] - 比特币区块链当前每个新区块的固定奖励为12.5个比特币，2016年7月为25个，预计约1年后将再次减半[146] - 若恶意行为者获得超过区块链50%的处理能力，可能操纵区块链，影响公司活动[146] - 2020年5月20日美国参议院通过《外国公司问责法案》（HFCAA），12月2日获众议院批准，12月18日由总统签署成法，要求自2021年起，若公司聘请的外国会计师事务所连续三年不能被美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）检查，SEC将禁止其在美国证券交易所上市[157] - 2022年12月29日《综合拨款法案》签署成法，修订HFCAA，要求若审计师连续两年未接受PCAOB检查，SEC禁止发行人证券在美国证券交易所交易[158] - 2021年12月16日，PCAOB发布报告称无法全面检查总部位于中国大陆和香港的PCAOB注册会计师事务所[160] - 2022年6月14日，SEC根据HFCAA将公司确定为“委员会认定发行人”，因其2021年年报审计报告由总部位于香港的Centurion出具，该事务所无法被PCAOB全面检查[161] - 2022年6月30日，公司任命Audit Alliance为2022财年独立注册会计师事务所，接受Centurion辞职[161] - 2022年8月26日，PCAOB与中国证监会和财政部签署合作协议，建立检查机制[162] - 2022年12月15日，PCAOB确定能够全面检查和调查总部位于中国大陆和香港的注册会计师事务所，并撤销2021年不利决定[162] - 公司现任审计机构Audit Alliance位于新加坡，可定期让PCAOB全面检查，若未来PCAOB无法全面检查或监管变化，公司证券交易可能受HFCAA限制[163] - 2022年1月1日至报告日，公司中国子公司Bitmatrix累计跨境传输个人信息远少于10万用户，敏感个人信息远少于1万用户，无需向相关部门申请数据安全评估和出境数据传输许可[168][173] - 公司普通股收盘价连续30个交易日低于每股1美元，虽已恢复合规，但未来能否持续满足最低出价要求不确定，否则可能被纳斯达克摘牌[180] - 2023年2月17日中国证监会颁布《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》及相关五项指引，3月31日生效，规定符合一定条件的境内企业境外发行上市需完成备案程序[167] - 2022年7月7日中国国家互联网信息办公室发布《数据出境安全评估办法》，9月1日生效，规定数据处理者在特定情况下需申请数据安全评估和出境数据传输许可[168][173] - 2021年6月10日中国颁布《数据安全法》，9月1日生效，公司认为该法不适用于自身及子公司[171] - 2021年8月20日中国颁布《个人信息保护法》，11月1日生效，公司认为该法不适用于自身及子公司，但不排除被认定适用的可能[172] - 公司可能因曾与2022年剥离的在中国大陆开展业务的摩轩子公司有关联而受到负面影响，可能面临中国当局调查[175] - 公司普通股交易价格受多种因素影响，包括财务状况、市场接受度、竞争对手行动等，且市场波动可能导致股价下跌和证券集体诉讼[176][178][179] - 公司可能在2018年或后续年份，超过50%的资产为产生被动收入的资产[192] - 2021年10月25日，公司将3333333股授权但未发行的普通股重新指定为优先股[195] - 2021年11月11日，公司批准向Bridgeforrest (BVI) Inc.发行333333股优先股，收益500万美元[196] - 2022年2月11日，公司完成私募发行1066666股新股，筹资4000万美元用于比特币挖矿[197] - 2023年11月14日，公司名称由“Moxian (BVI) Inc”变更为“Abits Group Inc”，股票代码由“MOXC”变更为“ABTS”[201] - 2025年2月13日，公司批准将授权发行的股份数量变更为无面值的无限数量普通股和优先股[202] - 2025年2月13日，公司批准按1:15的比例进行股份合并，合并前有35554677股普通股和5000000股优先股，合并后有2370139股普通股和333333股优先股[203] - 公司子公司包括Abit Hong Kong Limited、Beijing Bitmatrix Technology Co. Ltd、Abit USA, Inc和Abits Inc. [204] - 比特币挖矿奖励减半，初始为每块50个比特币，2012年11月28日在第210,000个区块减半至25个，2016年7月9日在第420,000个区块减半至12.5个，2020年5月11日在第630,000个区块减半至6.25个，2024年4月19日再次减半至3.125个[213]