公司基本信息 - 报告为惠陶集团（控股）有限公司2024年年报[1] - 公司GEM股份代号为8238[17] - 公司总办事处及主要营业地点位于香港九龙尖沙咀麼地道77号华懋广场9楼913室[14][15] - 公司核数师为高岭会计师有限公司[14][15] - 公司主要往来银行有交通银行股份有限公司和香港上海汇丰银行有限公司[14][15] - 公司法律顾问为易庭晖陈伟健律师事务所[16][17] - 公司注册办事处位于Cayman Islands的Cricket Square, Hutchins Drive, PO Box 2681, Grand Cayman KY1 - 1111[16][17] 董事变动情况 - 刘晓敏于2024年3月12日获委任为独立非执行董事，于2025年1月13日辞任[10][11][13][14][15] - 李文洋于2024年3月12日辞任独立非执行董事[10][11][13][14][15] 业务展望与态度 - 因全球事件宏观经济环境不稳定，企业收紧市场推广及广告费用预算，公司对业务持审慎乐观态度[20][22] - 展望2025年，公司将关注经济环境不确定性，制定策略追求稳定发展和回报股东[39][43] 财务数据关键指标变化 - 公司2024年总收益约2084.1万港元，较2023年约2355万港元减少约12%[24][27][45][49] - 公司2024年总毛利约919.8万港元，较2023年约637.5万港元增加约44%[24][27][47] - 公司2024年公司拥有人应占亏损约1979.1万港元，2023年约为7372.1万港元[24][27] - 公司2024年每股亏损约为28.48港仙，董事不建议派付末期股息[24][27] - 2024年其他收入从约15.4万港元增加约48.5万港元至约63.9万港元，主要因澳门特区政府资讯局技术现代化激励补贴62.9万港元[48] - 总毛利从2023年约637.5万港元增加约44%至2024年约919.8万港元[51] - 其他收入从2023年约15.4万港元增加约48.5万港元至2024年约63.9万港元[52] - 2024年录得其他亏损约90.5万港元，2023年录得其他收益约5680.2万港元[53][58] - 经营开支从2023年约1136万港元增加约3%至2024年约1168.8万港元[56][59] - 融资成本从2023年约119.8万港元增至2024年约180.3万港元[57][60] - 2024年公司拥有人应占亏损为1979.1万港元[63][66] - 2024年12月31日流动比率约为0.4倍，2023年约为0.5倍[68][71] - 2024年12月31日现金及现金等价物约为959万港元，2023年约为355.2万港元[69][71] - 2024年12月31日资产负债比率约为7%，2023年为29%[70][72] - 贸易应收款项账面价值从约2543.6万港元减至2024年859.8万港元，周转天数从约217日减至约151日[73][79] - 截至2024年12月31日止年度，集团总员工成本（包括董事酬金）约为533万港元，2023年约为715.8万港元[88][93] - 董事会不建议就截至2024年12月31日止年度派付任何末期股息[127][133] - 于2024年12月31日，公司并无任何储备可分派予股东[130][136] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年刊物及广告业务收益从约910.9万港元增加至约1320.7万港元[32][34] - 2024年展览及贸易展览业务及相关服务无收益，2023年亦约为零港元[36][40][46][50] - 2024年网上销售美容及化妆品收益从约1132.1万港元减少至约68.4万港元[37][41][45][49] - 2024年奢侈品销售收益从约312万港元增加至约695万港元[38][42] 董事信息 - 吕文华先生43岁，2019年10月16日任非执行董事，2023年4月4日调任执行董事，曾于2013年8月至2023年9月任帝国金融集团有限公司执行董事[95][98] - 熊远健先生44岁，2019年10月16日获委任为执行董事，在媒体及广告行业有逾10年经验[96][98] - 王旭先生54岁，1996年11月获香港理工大学会计学学士学位，2019年12月起任Hygieia Group Limited独立非执行董事，2022年8月起任天成控股有限公司执行董事[101][103] - 黄子玲女士53岁，于2019年10月16日获委任为集团独立非执行董事，拥有逾25年香港财务、会计及公司秘书服务经验[106][109] - 林泽鑫先生39岁，2020年至今于马来亚大学攻读应用金融学博士，2013至2015年于香港城市大学获得金融MBA学位[111][114] - 吕文华2004年获香港理工大学商业学文学士学位，2005年获麦觉理大学商业硕士学位；熊远健2005年获珠海学院新闻及传播学文学士学位；王旭1996年11月获香港理工大学会计学学士学位[95][96][101][98][103] - 王先生于2019年11月至2024年3月担任喜相逢集团控股有限公司公司秘书[104] 集团后续情况 - 截至2024年12月31日财政年度后至报告日期，无影响集团需呈报股东的重大事件[90][94] - 截至2024年12月31日，集团无重大投资及资本资产的其他计划[91] - 截至2024年12月31日，集团无重大资产抵押[92] 员工情况 - 截至2024年12月31日，集团员工（不包括董事）人数为12名，2023年为13名[88][93] - 集团提供具竞争力薪酬，每年审阅员工表现，按财务表现发奖金，提供培训和购股期权，向销售及市场推广员工支付佣金[89][93] 报告相关 - 董事提呈集团截至2024年12月31日止年度的报告及经审核综合财务报表[118][123] - 集团业务回顾、未来发展、风险分析及财务指标分析分别载于年报主席报告和管理层讨论与分析部分[120] 环境、社会和治理 - 集团2024年业务运营努力减少对环境的损害并保障员工福祉，无环境和社会方面的违规记录[121] - 集团与利益相关者沟通后，关注员工健康与安全、劳动标准等关键问题并已进行管理[121] - 集团环境、社会和治理报告将在年报发布后不迟于三个月在公司和证券交易所网站发布[122] 客户与供应商情况 - 对集团五大客户的销售占截至2023年12月31日止年度总销售额约26%，对最大客户的销售约占12%[139][142] - 向集团五大供应商的采购占截至2023年12月31日止年度总采购额约80%，向最大供应商的采购约占24%[139][142] 董事退任与连任 - 三名董事将在应届股东周年大会上退任并愿膺选连任[146][149] 委聘书情况 - 所有独立非执行董事已与公司订立委聘书，委任期为三年[152] 重大收购或出售情况 - 除2023年4月1日收购欣峰有限公司50.1%已发行股本外，截至2024年及2023年12月31日止年度无其他重大收购或出售附属公司及联属公司[155][160] 购股相关计划 - 集团于2015年2月16日采纳购股期权计划，该计划于2025年2月16日到期[157] - 公司于2015年2月16日采纳购股计划，该计划于2025年2月16日届满[162] 股份权益情况 - 截至2024年12月31日，吕文华先生通过受控法团持有公司34,330股股份，占已发行股本约0.04%[170] - 截至2024年12月31日，公司有87,091,200股已发行股份[178] - 截至2024年12月31日，无其他人士需按规定向公司及联交所披露股份权益或淡仓[181][185] 关联方交易情况 - 公司2024年关联方交易详情载于综合财务报表附注36，属获豁免持续关连交易，已遵守披露规定[182][186] - 年内公司无订立须遵守GEM上市规则披露规定的关连交易[183][187] 公众持股量情况 - 年报日期公司有不少于25%已发行股份的足够公众持股量[184][188] 核数师情况 - 报告期综合财务报表由高岭会计师有限公司审阅，将在应届股东周年大会退任并合资格续聘[189][190] 企业管治情况 - 公司采用GEM上市规则附录C1的企业管治守则作为自身守则，除一项规定外均已遵守[192] - 公司采纳不低于GEM上市规则5.48至5.67条规定标准的董事证券交易行为守则，董事确认在2024年12月31日止年度遵守相关标准和守则[198] - 公司董事和高级职员通过董事及高级职员责任保险获得赔偿，以承担履职时产生的责任[199] - 公司由董事会管理，董事会负责领导和监督公司，董事共同负责指导和监督集团事务以促进集团成功[200] - GEM上市规则5.05(1)条规定发行人董事会须至少有三名独立非执行董事，5.28条规定审核委员会须最少由三名成员组成，自2025年1月13日刘晓敏女士辞任后，公司未符合这两条规定[193][196] - 守则条文C.2.1条规定主席与行政总裁角色应区分，公司目前无行政总裁，职责由执行董事分担，董事会认为此安排能使公司及时决策以实现目标[194][197] - 公司将继续检讨企业管治常规，以提升管治水平、符合监管要求并满足股东和投资者期望[195][197] - 公司采纳GEM上市规则附录C1所载企业管治守则的原则及守则条文作为自身管治守则，除上述未符合规定的条文外，年内及至年报日期一直遵守相关规则和守则[196]