财务数据关键指标变化 - 收入和利润（同比环比） - 2025年第一季度净销售额为3.22054亿美元，2024年同期为2.62099亿美元；2025年和2024年第一季度售后零件销售额分别为1520万美元和1560万美元[35] - 2025年第一季度和2024年第一季度，期初合同负债中在报告期确认的收入分别为160万美元和520万美元[45] - 2025年第一季度所得税拨备为319.1万美元，2024年同期为779.2万美元[70] - 2025年第一季度公司记录的超额税收优惠为720万美元，2024年同期为440万美元[71] - 2025年第一季度因高管股票期权行权增加所得税拨备230万美元，2024年同期为50万美元[72] - 2025年第一季度基本每股收益为0.36美元，摊薄后每股收益为0.35美元；2024年同期基本每股收益为0.48美元，摊薄后每股收益为0.46美元[101] - 2025年第一季度，AAON Oklahoma、AAON Coil Products和BASX的净销售额分别为1.61838亿、9402.3万和6619.3万美元，2024年分别为2.1014亿、2424.7万和2771.2万美元[131] - 2025年和2024年第一季度，公司合并毛利润分别为8636.4万和9224.2万美元，合并经营收入分别为3511.1万和4697万美元[131] 财务数据关键指标变化 - 成本和费用（同比环比） - 2025年和2024年第一季度支付给销售代表的费用分别为1270万美元和1080万美元[43] - 2025年第一季度，折旧费用为1686.8万美元，摊销费用为207.5万美元[54][56] - 2025年第一季度，利息支付为251.3万美元，所得税支付为53.8万美元[59] - 2025年第一季度医疗保费支付为5,835,000美元，2024年同期为3,371,000美元；健康储蓄账户供款为3,010,000美元，2024年同期为2,166,000美元[99] - 2025年第一季度股份支付费用总计4,021,000美元，2024年同期为3,957,000美元；所得税利益（不足）总计7,164,000美元，2024年同期为4,406,000美元[89] - 公司利润分享奖金计划按约8.5%的税前利润向符合条件的员工季度支付；2025年第一季度为3,297,000美元，2024年同期为4,600,000美元[96][97] - 2023年和2024年第一季度，制冷剂采购承诺支付分别为360万和60万美元，2025 - 2027年预计最低支付分别为850万、1050万和1120万美元[120] - 2025年和2024年第一季度，向关联方销售分别为109.5万和219.6万美元，支付分别为50.9万和61.5万美元[121] 各条业务线表现 - 2025年第一季度，AAON Oklahoma、AAON Coil Products和BASX的净销售额分别为1.61838亿、9402.3万和6619.3万美元，2024年分别为2.1014亿、2424.7万和2771.2万美元[131] - 截至2025年3月31日，AAON Oklahoma长期资产为337,104千美元，AAON Coil Products为145,046千美元，BASX为84,878千美元[133] - 截至2025年3月31日，AAON Oklahoma无形资产和商誉净值为24,302千美元，BASX为136,311美元，AAON Coil Products为0[133] 管理层讨论和指引 - 公司使用6至18个月的可取消和不可取消合同与主要供应商合作，以管理部分产品所用大宗商品价格波动风险[195] - 公司面临通胀成本压力、健康问题、自然灾害、市场波动等多方面风险[197] - 公司面临劳动力市场收紧、客户信用和技术变革等风险[197] - 公司面临信息技术安全、诉讼成本、行业市场环境等风险[197] 其他没有覆盖的重要内容 - 员工薪酬福利 - 2024年3月和2025年3月，公司分别给予员工3.3%和4.0%的年度绩效加薪[29] - 公司401(k)计划中，符合条件的员工自动以6.0%的递延率加入，公司匹配175.0%，最高至符合条件薪酬的6.0%；2025年和2024年第一季度公司均未支付行政费用[93][94] 其他没有覆盖的重要内容 - 租赁情况 - 公司租赁安排到期日从2025年4月至2033年11月，加权平均剩余期限为6.4年，折现率范围为1.3% - 6.6%[46] - 2022年11月公司租赁额外存储设施19.8万平方英尺，2024年1月增加15.755万平方英尺，租赁期至2039年1月[48] - 2023年7月公司租赁7.2万平方英尺设施，2025年4月增加2.8万平方英尺，租赁期至2033年11月[49] - 截至2025年3月31日，未来租赁付款总额为1856.1万美元，长期租赁负债为1297.1万美元[51] 其他没有覆盖的重要内容 - 资产负债情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日，合同资产净额分别为1.88656亿美元和1.35421亿美元；合同负债分别为 - 1642.1万美元和 - 1491.3万美元[44] - 2025年3月31日和2024年12月31日，使用权资产分别为1475.1万美元和1543.6万美元，当前租赁负债分别为244.2万美元和248.1万美元，非流动租赁负债分别为1297.1万美元和1359.2万美元[47] - 2025年3月31日，应收账款为16610.3万美元，坏账准备为112.6万美元，净额为16497.7万美元[52] - 2025年3月31日，存货总值为20410.1万美元，存货跌价准备为524.9万美元，净额为19885.2万美元[53] - 2025年3月31日，物业、厂房及设备总值为87712.3万美元，累计折旧为32484.6万美元，净额为55227.7万美元[54] - 2025年3月31日，无形资产净值为7872.1万美元，其中商誉无变动，仍为8189.2万美元[55][58] - 2025年3月31日，保修应计余额为2361万美元，保修费用为321.1万美元[61] - 2025年3月31日，应计负债总额为9704.1万美元，其他长期负债总额为2001.4万美元[62] - 2025年4月，公司将循环信贷额度增加3000万美元至2.3亿美元，定期贷款总额为7443.6万美元[63][65] - 2025年3月31日，公司循环信贷加权平均利率为5.6%，定期贷款为5.7%；2024年3月31日，循环信贷加权平均利率为6.6%[68] - 2025年3月31日，公司杠杆比率为0.95比1.0，符合不高于3比1的要求[69] - 截至2025年3月31日，公司长期资产总计567,028千美元，较2024年12月31日的525,792千美元有所增长[133] - 截至2025年3月31日，公司无形资产和商誉净值总计160,613千美元，较2024年12月31日的160,152千美元略有增长[133] - 截至2025年3月31日，公司循环信贷和定期贷款未偿还余额为2.526亿美元[196] 其他没有覆盖的重要内容 - 税收抵免及相关交易 - 2019、2023和2024年公司分别获得2300万、2300万和1550万美元的新市场税收抵免（NMTC）分配[107][110][113] - 2019、2023和2024年公司分别向投资者提供1590万、1670万和1100万美元的应收贷款，期限25年，利率1.0%[108][111][114] - 2019、2023和2024年交易中分别向子公司提供2250万、2380万和1600万美元的贷款[108][111][114] - 2019、2023和2024年投资者的利息分别为650万、580万和380万美元，记录在新市场税收抵免义务中[109][112][115] - 2019、2023和2024年公司分别产生约30万、40万和40万美元的债务发行成本，在交易期内摊销[109][112][115] - 2021年12月收购BASX时承诺支付7800万美元或约160万股的或有对价，2024年3月发行剩余20万股，产生640万美元递延所得税资产和额外实收资本增加[105][106] 其他没有覆盖的重要内容 - 股权相关 - 截至2025年3月31日，未确认的股票期权税前补偿成本为1700万美元，预计在约2.4年内确认[82] - 截至2025年3月31日，未确认的受限股票奖励补偿成本约为870万美元，预计在约2.3年内确认[84] - 截至2025年3月31日，未确认的绩效受限股票单位（PSUs）税前补偿成本为630万美元，预计在约1.7年内确认[86] - 2024年12月31日未归属PSUs为169,348股，加权平均授予日公允价值为68.12美元；2025年3月31日未归属PSUs为136,056股，加权平均授予日公允价值为89.56美元[87] - 截至2025年3月31日，董事会授权的股票回购计划中约7000万美元未使用，2025年第一季度公开市场回购371,139股，花费29,992,000美元[102][103] - 2025年3月5日宣布的现金股息为每股0.10美元，年化股息为每股0.40美元[104]