净利润与每股收益 - 2025年第一季度归属于普通股股东的净利润为5490万美元，摊薄后每股收益为0.94美元，2024年同期分别为4750万美元和0.80美元[156] - 调整后，2025年第一季度归属于普通股股东的净利润为5490万美元，摊薄后每股收益为0.94美元，2024年同期分别为5010万美元和0.85美元[157] 资产与投资组合 - 截至2025年3月31日，现金及银行存款和有息存款较2024年12月31日增加3110万美元，投资证券总额减少3360万美元，投资组合占总资产的比例从18.9%降至18.6%[159] - 截至2025年3月31日，可供出售投资证券市值总计14亿美元，较2024年12月31日减少80万美元，降幅0.6% [222] - 截至2025年3月31日，持有至到期且一年内到期的证券总计530万美元[222] 贷款组合 - 公司总贷款组合自2024年12月31日以来增加1.549亿美元，年化增长率为4.8%，其中商业贷款占比75.4%[160] - 截至2025年3月31日，总贷款为1.3004905亿美元，其中固定利率贷款4091.843万美元，可变利率贷款8913.062万美元[207] - 2025年3月31日，非应计贷款总计8190万美元，较2024年12月31日增加810万美元[209] - 2025年3月31日，逾期90天以上仍应计的贷款总计430万美元，较2024年12月31日减少160万美元[210] 贷款损失准备 - 截至2025年3月31日，贷款损失准备总额为1.92亿美元，占总贷款的1.47%，2024年12月31日分别为1.928亿美元和1.50%[161] 存款情况 - 截至2025年3月31日，总存款为145亿美元，较2024年12月31日减少5960万美元，年化降幅为1.6%，核心存款占存款组合的91.3%，无息存款占比从16.0%降至15.1%，贷存比从88.6%升至90.1%[163] - 截至2025年3月31日，存款组合的平均账户余额为3.6万美元，受保存款占总存款的69.6%[164] - 2025年第一季度总平均存款较2024年同期减少4.619亿美元，有息存款减少2.453亿美元，无息存款减少2.165亿美元[178] 借款情况 - 截至2025年3月31日，总借款较2024年12月31日增加1.849亿美元，主要是由于联邦住房贷款银行（FHLB）预付款增加1.499亿美元和联邦基金购买增加8580万美元[165] - 2025年第一季度平均借款较2024年同期增加2.511亿美元，FHLB预付款和联邦基金购买分别增加2.438亿和0.628亿美元，回购协议下出售证券平均余额减少0.134亿美元，次级债务减少0.419亿美元[179] - 截至2025年3月31日，从联邦住房贷款银行（FHLB）的借款总额为9.725亿美元，美联储贴现窗口无未偿还借款[223] - 截至2025年3月31日，FHLB和美联储的剩余可用借款额度分别为6.254亿美元和24亿美元[223] 净利息收入与收益率 - 2025年第一季度净利息收入（FTE）为1.36397亿美元，净利息收益率（FTE）为3.22%，2024年同期分别为1.32858亿美元和3.10%[171] - 2025年第一季度净利息收入占收入的81.3%[173] - 2025年第一季度FTE资产收益率较2024年同期下降26个基点，利息收入减少1310万美元，新贷款和续贷收益率从8.15%降至6.96%[180] - 2025年第一季度存款利息支出较2024年同期减少1770万美元，即52个基点，有息负债总成本从3.23%降至2.74%，FTE净息差增加23个基点[181] 平均盈利资产 - 2025年第一季度平均盈利资产较2024年同期减少1.634亿美元，主要因平均投资证券组合和有息存款分别减少3.482亿和2.817亿美元，贷款余额增加4.643亿美元[177] 非利息支出与所得税费用 - 2025年第一季度非利息支出为9290万美元，较2024年第一季度减少400万美元，即4.2%[185] - 2025年第一季度所得税费用为790万美元，税前净收入为6320万美元；2024年同期所得税费用为680万美元，税前收入为5480万美元，有效所得税税率均为12.5%[186] 优先股与股息 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司有2500万美元优先股未偿还，2025年和2024年第一季度股息均为50万美元[188] 股票回购计划 - 2021年批准的股票回购计划于2025年3月18日终止，2025年3月18日批准新计划，可回购不超292.7万股，总投资不超1亿美元，2025年第一季度回购20万股[189][190] - 2025年和2024年第一季度，公司因股票回购分别记录消费税10万和30万美元[191] 资本与风险加权资产比率 - 截至2025年3月31日，第一商业银行公司总风险资本与风险加权资产实际金额为20.37746亿美元，比率为13.22%；第一商业银行银行实际金额为19.89507亿美元，比率为12.90%[197] - 截至2024年12月31日，第一商业银行公司总风险资本与风险加权资产实际金额为20.30362亿美元，比率为13.31%；第一商业银行银行实际金额为19.67738亿美元，比率为12.89%[197] - 截至2025年3月31日，第一商业银行公司一级资本与风险加权资产实际金额为17.97552亿美元，比率为11.67%；第一商业银行银行实际金额为17.96554亿美元，比率为11.65%[197] - 截至2024年12月31日，第一商业银行公司一级资本与风险加权资产实际金额为17.67468亿美元，比率为11.59%；第一商业银行银行实际金额为17.76738亿美元，比率为11.64%[197] - 截至2025年3月31日，第一商业银行公司CET1资本与风险加权资产实际金额为17.72552亿美元，比率为11.50%；第一商业银行银行实际金额为17.96554亿美元，比率为11.65%[197] - 截至2024年12月31日，第一商业银行公司CET1资本与风险加权资产实际金额为17.42468亿美元，比率为11.43%；第一商业银行银行实际金额为17.76738亿美元，比率为11.64%[197] 监管资本调整 - 公司自2021年1月1日起，在三年过渡期内以每年25%的速度逐步将采用CECL标准的累积影响计入监管资本，到2024年1月1日，该累积影响已完全反映在监管资本中[196] 债务情况 - 2013年11月1日，公司向四个机构投资者私募发行总计7000万美元债务，包括500万美元2028年到期的5.00%固定至浮动利率优先票据和6500万美元2028年10月30日到期的6.75%固定至浮动利率次级票据，2024年上半年公司赎回6500万美元次级债务[197] 有形普通股权益与有形资产比率 - 截至2025年3月31日，公司有形普通股权益与有形资产比率为8.90%；截至2024年12月31日，该比率为8.81%[202] 巴塞尔协议III要求 - 巴塞尔协议III要求公司和银行维持最低资本和杠杆比率，资本与风险加权资产比率包含2.5%的资本留存缓冲[195] 净冲销额与信贷损失拨备 - 2025年第一季度净冲销额为490万美元，信贷损失拨备为420万美元；2024年同期净冲销额为230万美元，信贷损失拨备为200万美元[217] 重大现金需求与信贷承诺 - 截至2025年3月31日，公司已知合同和其他义务的重大现金需求总计15.805022亿美元，其中一年内到期的为14.713799亿美元[224] - 截至2025年3月31日，信贷相关金融工具的承诺总额为5.386764亿美元，其中贷款承诺5.321554亿美元，备用和商业信用证65.21万美元[226] 资产/负债管理 - 公司通过资产/负债管理实现持续盈利增长，管理层和董事会定期监控流动性和利率敏感性[227] - 公司目标是监控和管理利率变动对净利息收入的风险敞口，资产/负债管理旨在提供最优稳定净利息收入[228] - 公司使用GAP/利率敏感性报告和净利息收入模拟模型两个资产负债工具，按季度构建、展示和监控[228] - 公司认为2025年3月31日的流动性和利率敏感性状况足以实现最优息差并避免过度利率风险[228] 净利息收入利率敏感性 - 净利息收入模拟模型衡量净利息收入对不同利率变动的敏感性，监控三种利率情景下的模拟净利息收入[229] - 2025年3月31日利率上升200个基点，净利息收入较基础情景增加2.8%；2024年12月31日增加4.1%[233] - 2025年3月31日利率上升100个基点，净利息收入较基础情景增加1.5%；2024年12月31日增加2.5%[233] - 2025年3月31日和2024年12月31日利率下降100个基点，净利息收入较基础情景均减少2.2%[233] - 2025年3月31日利率下降200个基点，净利息收入较基础情景减少4.8%；2024年12月31日减少4.5%[233] 信息披露位置 - 本项所需信息包含在管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析中，标题为“流动性”和“利率敏感性及市场风险披露”[237]