公司资产相关数据变化 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司总资产分别为10.91亿美元和11.58亿美元[9] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司现金及现金等价物分别为1718.45万美元和2164.26万美元[9] - 截至2025年3月31日，应收账款净额41797000美元，2024年12月31日为32316000美元[36] - 截至2025年3月31日，递延收入总额758311000美元，2024年12月31日为749612000美元[36] - 截至2025年3月31日，财产和设备净值333422000美元，2024年12月31日为348339000美元[40] - 截至2025年3月31日，商誉总值219476000美元，2024年12月31日为217045000美元[42] - 2025年3月31日无形资产总账面价值为200,202千美元，累计摊销108,146千美元，净账面价值92,056千美元；2024年12月31日对应数值分别为199,678千美元、102,774千美元、96,904千美元[44] - 2025年3月31日无形资产负债总账面价值为20,000千美元，累计摊销9,705千美元，净账面价值10,295千美元；2024年12月31日对应数值分别为20,000千美元、9,323千美元、10,677千美元[45] - 2025年3月31日现金及现金等价物为171,845千美元，受限现金35,218千美元；2024年12月31日对应数值分别为216,426千美元、30,042千美元[47] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，货币市场基金公允价值分别为7.0501万美元和8.0812万美元，负债公允价值分别为60.8791万美元和60.2349万美元[74] - 截至2025年3月31日，认股权证负债公允价值为2万美元，与2024年12月31日持平[78] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司持有的WUP普通股单位数量分别为698,864,832和697,902,646，占比均为100.0%[118] 公司负债相关数据变化 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司总负债分别为13.71亿美元和13.54亿美元[9] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司股东权益分别为 - 2881.06万美元和 - 2021.09万美元[13] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司库存股分别为528386股和439451股，金额分别为 - 831.2万美元和 - 820.3万美元[13] - 2025年3月31日长期债务净额为382,765千美元，2024年12月31日为376,308千美元[50] - 2025年剩余时间至2029年债务本金到期支付总额为765,823千美元，各年分别为23,743千美元、31,658千美元、33,240千美元、491,802千美元、185,380千美元[51] - 2024年循环设备票据初始发行本金约33130万美元，利率在不同阶段为SOFR加1.75%、2.25%、2.75%，本金年摊销率前期为10%，后期为12%[52][55] - 2025年截至3月31日的三个月，公司赎回三架飞机的循环设备票据使本金减少1050万美元，发行一架飞机的票据本金为990万美元[58] - 2023年9月20日，公司签订原始信贷协议，初始贷款人提供3.5亿美元定期贷款，达美提供1亿美元循环信贷承诺[61] - 2023年11月15日，公司签订第一份信贷协议修正案，增量定期贷款人加入并提供4000万美元定期贷款，截至2025年3月31日，定期贷款本金总额为3.9亿美元，循环信贷额度为1亿美元[62] - 定期贷款和循环信贷的利息按年利率10%计算，违约时利率增加2%[63] - 2023年信贷协议成交日，公司向初始贷款人发行1.41313671亿股普通股，还同意后续发行5.2992627亿股[65] - 2023年相关交易中，初始定期贷款记录金额4490万美元，初始发行记录金额6420万美元，递延发行记录金额2.409亿美元[68] - 2023年12月31日止三个月，增量定期贷款记录金额940万美元，重新分配股份记录金额3060万美元[69] - 原始信贷协议等相关发行成本总计2950万美元，分配给定期贷款410万美元，投资者发行2540万美元[70] - 2025年和2024年第一季度，定期贷款债务折扣和递延发行成本摊销分别为160万美元和 - 240万美元[71] - 2025年3月31日和2024年第一季度，WUP LLC前固定利率设备票据赎回相关摊销费用分别为0和50万美元[72] 公司营收、成本及亏损相关数据变化 - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司营收分别为1.78亿美元和1.97亿美元[15] - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司净亏损分别为9931.3万美元和9739.3万美元[15] - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司成本和费用分别为2.58亿美元和2.82亿美元[15] - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司综合亏损分别为9620.7万美元和9893.5万美元[16] - 2025年第一季度，公司A类普通股基本和摊薄每股净亏损均为 - 0.14美元[15] - 2025年第一季度净亏损99313美元，2024年同期为97393美元[24] - 2025年第一季度总营收177530000美元，2024年同期为197101000美元[35] - 2025年第一季度，不包括软件开发成本摊销费用的折旧和摊销费用为870万美元，2024年同期为620万美元[40] - 2025年第一季度，软件开发成本的摊销费用为680万美元，2024年同期为430万美元[41] - 2025年和2024年截至3月31日的三个月无形资产摊销费用分别为510万美元和520万美元[44] - 2025年和2024年截至3月31日的三个月无形资产负债摊销均为40万美元[46] - 2025年和2024年截至3月31日的三个月现金等价物利息收入分别为110万美元和10万美元[48] - 2025年第一季度总租赁成本为846.2万美元，低于2024年同期的1206.6万美元[80] - 2025年第一季度，公司记录了2020万美元的非现金减值费用[82] - 2025年和2024年截至3月31日的三个月，与达美航空相关交易产生的费用均为10万美元[129] - 2025年和2024年截至3月31日的三个月，公司记录的所得税费用分别为10万美元和所得税收益10万美元，有效税率分别为(0.1)%和0.1%[131] - 2025年和2024年截至3月31日的三个月，归属于公司的净亏损分别为99,313,000美元和97,393,000美元，基本和摊薄每股净亏损均为0.14美元[137] 公司现金流相关数据变化 - 2025年第一季度经营活动净现金使用量为47924美元，2024年同期为73794美元[24] - 2025年第一季度，公司经营租赁现金支付为545.7万美元，低于2024年同期的768.5万美元[83] 公司股权及薪酬相关数据 - 公司有权发行最多15.25亿股，包括15亿股普通股和2500万股优先股[84] - 截至2025年3月31日，WUP管理激励计划下已授权并发行310万个WUP利润权益[86] - 截至2025年3月31日，WUP期权计划下已授权并发行180万个WUP股票期权[88][89] - 截至2025年3月31日，经修订和重述的2021 LTIP计划下已授权发行3010万股[91] - 截至2025年3月31日，非归属RSU总数为2009.1万个，总未确认薪酬成本为3260万美元[93] - 截至2025年3月31日，非归属绩效股份单位（PSUs）数量为191.3万个，总未确认薪酬成本为270万美元，预计在2.3年的加权平均期间内确认[95] - 截至2025年3月31日，Wheels Up股票期权数量为7.7万个，行使价格为100美元，授予日公允价值为47.52美元，加权平均剩余合同期限约为2.6年[96] - 2024年年度会议上，公司股东批准了CEO绩效计划，潜在可发行多达7300万股普通股[98] - 高管绩效计划与偿还3.9亿美元定期贷款及满足服务归属条件相关，25%的CEO和CCO绩效计划在2024 - 2027年每年9月20日归属，CFO绩效计划三分之一在2025 - 2027年每年9月20日归属[100] - 截至2025年3月31日，高管绩效计划基于绩效的归属条件未满足，CFO绩效计划授予日公允价值为970万美元[102] - 截至2025年3月31日，未归属高管绩效计划的总未确认薪酬成本为1.548亿美元，预计在3.8年内确认[103] - 2025年和2024年授予高管绩效计划公允价值估计的假设中，预期期限分别为3.8年和4.7年，波动率分别为105%和70%，无风险利率分别为3.9%和4.4%[105] - 2025年和2024年第一季度基于股权的薪酬费用分别为1266.1万美元和1121.1万美元[107] - 业务合并中，现有WUP股权持有人有权获得多达90万股额外普通股（或有股份），分三阶段根据不同股价条件归属，截至2025年3月31日未归属[108][109][112] - 截至2025年3月31日，公司有528386股库存股，未行使认股权证数量为12521494份[113][114] - 2025年和2024年截至3月31日的三个月，非控股股东加权平均所有权百分比均为零[120] - 2025年和2024年3月31日，未纳入摊薄流通股计算的反摊薄证券总数分别为25,044,065和7,124,338[140] 公司其他相关数据 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司估计销售和使用税潜在风险敞口均为550万美元[127] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，与达美航空相关交易在应计费用中的金额分别为110万美元和240万美元[129] - 经合组织推出的全球最低税率15%于2024年1月1日生效，未对公司本季度经营成果、财务状况或现金流产生重大不利影响[135] - 公司主要市场风险与利率、航空燃油和外汇汇率有关，与年报中描述的市场风险相比无重大变化[237] 公司资本化成本相关数据 - 2025年第一季度和2024年第一季度，与销售佣金和推荐费相关的资本化成本均为200万美元[38] 公司租赁相关数据 - 截至2025年3月31日，经营租赁加权平均剩余租赁期限为6.9年，加权平均折现率为10.5%[83]