收入和利润（同比环比） - 2025年第一季度净收入4640万美元，同比增长2.9%，主要受净利息收入驱动；净利润900万美元，摊薄后每股收益0.66美元，分别增长25.4%和26.9%[89] - 净利息收入增加270万美元，即16.3%，净息差从3.26%提升至3.75%，平均生息资产增加4140万美元，即2.0%[85] - 2025年第一季度净利息收入为1944.2万美元，较2024年第一季度的1672万美元增加272.2万美元，净利息收益率从3.26%提升至3.75%，利息差从0.97%提升至1.88%[102] - 2025年第一季度贷款利息收入增加257.4万美元，其中因贷款量增加带来117.3万美元，利率上升带来140.1万美元[106] - 2025年第一季度终止运营业务净收入为41.5万美元，较2024年同期的8.8万美元增加32.7万美元，增幅371.6%[115] - 2025年第一季度经营活动提供的净现金流为2160万美元，较2024年同期的980万美元增加1170万美元[129] - 2025年第一季度净收入加无形资产摊销、投资证券溢价/折价净摊销和房屋设备折旧为1110万美元，2024年同期为950万美元[130] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度运输发票数量和金额分别下降4.7%和3.3%[84] - 2025年第一季度处理费用减少39万美元，即2.3%，主要因运输发票数量下降4.7%，部分被设施费用发票数量增长2.7%抵消；财务费用减少63.7万美元，即6.0%，主要因运输金额下降3.3%和提前资金支付平均额下降10.7%[93] - 2025年第一季度总运营费用为3553万美元，较2024年第一季度减少67.8万美元，降幅1.9%；人员费用增加37.2万美元，增幅1.4%[113] - 2025年第一季度利息支出减少106.2万美元，其中因利率变化减少103.8万美元，贷款量变化减少2.4万美元[106] 各业务线表现 - 2025年第一季度平均生息资产21.04603亿美元，同比增长2.0%；平均计息负债6.28225亿美元，同比下降0.5%；净利息收入1944.2万美元，同比增长16.3%；净息差3.75%，生息资产收益率4.54%，计息负债成本2.66%[94] - 平均贷款增加9330万美元，即9.2%，至11.1亿美元，平均贷款收益率提高55个基点至5.61%[96] - 平均投资证券减少8360万美元，即12.0%，至6.112亿美元，应税投资证券平均收益率提高23个基点至2.95%，免税投资证券平均收益率下降15个基点至2.54%[97] - 平均短期投资增加3170万美元，即9.0%，至3.838亿美元，平均收益率下降96个基点至4.11%[98] - 平均应付账款和汇票增加5790万美元，即5.7%，至10.7亿美元，主要受设施费用金额增长16.1%驱动[100] - 2025年第一季度贷款平均余额为11.09526亿美元，利息收入为1535万美元，收益率为5.61%；2024年第一季度平均余额为10.16246亿美元，利息收入为1277.6万美元，收益率为5.06%[102] - 2025年第一季度公司无贷款冲销，3月31日贷款损失准备（ACL）为1430万美元，占未偿还贷款的1.25%；12月31日为1340万美元，占比1.24%[109] - 2025年第一季度公司计提信贷损失准备90.5万美元，较2024年第一季度的9.5万美元大幅增加，主要因贷款总额较2024年12月31日增加5990万美元，增幅5.5%[108] - 2025年第一季度投资证券组合增加4850万美元，增幅9.2%[118] - 自2024年12月31日起，贷款增加5990万美元，增幅5.5%[118] 其他财务数据 - 2025年3月31日总资产为23.2亿美元，较2024年12月31日减少7660万美元，降幅3.2%[116] - 2025年第一季度现金及现金等价物减少1.291亿美元，降幅36.9%，主要受资金来源、贷款、投资证券和预付款项现金流变化影响[117] - 截至2025年3月31日，总存款为10亿美元，较2024年12月31日增加3220万美元，增幅3.3%[120] - 截至2025年3月31日，应付账款和汇票为10.2亿美元，较2024年12月31日减少1.133亿美元，降幅10.0%[121] - 截至2025年3月31日，总负债为20.8亿美元，较2024年12月31日减少8180万美元，降幅3.8%[122] - 截至2025年3月31日，股东权益为2.342亿美元，较2024年12月31日增加520万美元[122] - 2025年3月31日，现金及现金等价物总额为2.207亿美元，较2024年12月31日减少1.291亿美元，降幅36.9%[125] - 应收账款减少金额变化为160万美元[134] - 信用损失拨备增加81万美元，主要因贷款组合增加[134] - 所得税负债增加金额变化为59.6万美元[134] - 截至2025年3月31日，Cass Information Systems, Inc.总资本（与风险加权资产之比）金额为26208.4万美元，比率为14.94%，要求金额为14037.8万美元，比率为8.00%[135] - 截至2025年3月31日，Cass Commercial Bank总资本（与风险加权资产之比）金额为21024.4万美元，比率为17.89%，要求金额为9403.2万美元，比率为8.00%，资本充足金额为11754万美元，比率为10.00%[135] - 截至2024年12月31日，Cass Information Systems, Inc.总资本（与风险加权资产之比）金额为26102.1万美元，比率为14.61%，要求金额为14296.9万美元，比率为8.00%[135] - 截至2024年12月31日，Cass Commercial Bank总资本（与风险加权资产之比）金额为20751.9万美元，比率为17.68%，要求金额为9391.1万美元，比率为8.00%，资本充足金额为11738.9万美元，比率为10.00%[135] 管理层讨论和指引 - 2025年4月7日，公司签署资产购买协议，以1800万美元出售电信费用管理和移动管理解决方案业务单元，预计二季度完成交易[86] 其他没有覆盖的重要内容 - 2023年10月FASB发布ASU 2023 - 06，预计不会对公司财务报表产生重大影响[136] - 2023年11月FASB发布ASU 2023 - 07，采用该准则未对公司财务报表产生重大影响[137][138] - 2023年12月FASB发布ASU 2023 - 09，预计不会对公司财务报表产生重大影响[139]