公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司总资产分别为27.29902亿美元和27.22812亿美元[11] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司总负债分别为24.78165亿美元和24.81516亿美元[11] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司股东权益分别为2.51737亿美元和2.41296亿美元[11] 公司收入与利润关键指标变化 - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司总利息收入分别为3443.4万美元和3572.2万美元[13] - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司总利息支出分别为1608.9万美元和1850.6万美元[13] - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司净利息收入分别为1834.5万美元和1721.6万美元[13] - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司净利润分别为629.3万美元和470.7万美元[13] - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司基本每股收益分别为0.64美元和0.48美元[13] - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司综合总收入分别为1177.1万美元和89.7万美元[15] - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司普通股每股现金股息分别为0.105美元和0.10美元[13] - 2025年第一季度净收入为6293000美元，2024年同期为4707000美元[19] - 2025年第一季度基本每股收益为0.64美元，2024年同期为0.48美元[38] - 2025年第一季度摊薄每股收益为0.63美元，2024年同期为0.48美元[38] 公司现金流量关键指标变化 - 2025年第一季度经营活动提供的净现金为4478000美元，2024年同期为7830000美元[19] - 2025年第一季度投资活动提供的净现金为15675000美元，2024年同期为35895000美元[19] - 2025年第一季度融资活动使用的净现金为4553000美元，2024年同期为33889000美元[21] - 2025年第一季度末现金及现金等价物为43522000美元，2024年同期为41845000美元[21] 公司分支机构与员工情况 - 截至2025年3月31日，公司在路易斯安那州有20家、德克萨斯州有3家、阿拉巴马州有6家全服务分行，共有329名全职等效员工[24] 会计准则采用与评估情况 - 2025年1月1日起采用FASB ASC Topic 740，预计对合并财务报表无重大影响[34] - 公司正在评估FASB ASC Topic 220对未来合并财务报表的影响[36] 可供出售（AFS）证券关键指标变化 - 截至2025年3月31日，可供出售（AFS）证券的摊销成本为400,211,000美元，公允价值为345,728,000美元，未实现收益346,000美元，未实现损失54,829,000美元；截至2024年12月31日，摊销成本为392,564,000美元，公允价值为331,121,000美元，未实现收益227,000美元，未实现损失61,670,000美元[42] - 2025年3月31日，公司688只AFS债务证券有未实现损失，占单个证券摊销成本基础的14.9%，占AFS投资证券组合总摊销成本基础的13.7%，其中623只证券已连续亏损超12个月[48] - 截至2025年3月31日，AFS证券中，美国国债和政府机构及公司债务义务公允价值9,529,000美元，未实现损失254,000美元；州和政治分区债务义务公允价值15,407,000美元，未实现损失2,021,000美元；公司债券公允价值25,193,000美元，未实现损失2,105,000美元；住宅抵押贷款支持证券公允价值211,971,000美元，未实现损失42,501,000美元；商业抵押贷款支持证券公允价值49,915,000美元，未实现损失7,948,000美元[48] - 截至2024年12月31日，AFS证券中，美国国债和政府机构及公司债务义务公允价值9,517,000美元，未实现损失325,000美元；州和政治分区债务义务公允价值16,120,000美元，未实现损失2,243,000美元；公司债券公允价值26,273,000美元，未实现损失2,513,000美元；住宅抵押贷款支持证券公允价值204,235,000美元，未实现损失47,543,000美元；商业抵押贷款支持证券公允价值51,519,000美元，未实现损失9,046,000美元[48] - 2025年3月31日，公司可供出售债务证券摊余成本为4.00211亿美元，公允价值为3.45728亿美元[54] 持有至到期（HTM）证券关键指标变化 - 截至2025年3月31日，持有至到期（HTM）证券的摊销成本为42,268,000美元，公允价值为42,720,000美元，未实现收益1,025,000美元，未实现损失573,000美元；截至2024年12月31日，摊销成本为42,687,000美元，公允价值为42,144,000美元，未实现收益70,000美元，未实现损失613,000美元[44][45] - 截至2025年3月31日，HTM证券中，州和政治分区债务义务公允价值11,614,000美元，未实现损失367,000美元；住宅抵押贷款支持证券公允价值1,841,000美元，未实现损失206,000美元[50] - 截至2024年12月31日，HTM证券中，州和政治分区债务义务公允价值13,253,000美元，未实现损失365,000美元；住宅抵押贷款支持证券公允价值1,821,000美元，未实现损失248,000美元[50][51] - 2025年3月31日，持有至到期债务证券摊余成本为4226.8万美元，公允价值为4272万美元[54] 证券相关其他情况 - 未实现损失通常因市场利率变化导致，公司打算持有这些证券至到期或预计恢复，且很可能不必在摊销成本基础恢复前出售[51] - 公司在2025年3月31日和2024年12月31日确定这些价值下降并非归因于信用损失[51] - 投资债务证券的实际到期日可能与合同到期日不同，因抵押贷款支持证券借款人有权提前还款，某些可赎回债券发行人有权提前赎回[53] - 2025年3月31日和2024年12月31日，公司投资证券应计利息分别为240万美元和190万美元[54] - 2025年3月31日和2024年12月31日，公司质押证券账面价值分别为6740万美元和6810万美元[55] - 2025年3月31日和2024年12月31日，公司公允价值计量的权益证券分别为250万美元和260万美元[56] - 2025年3月31日和2024年12月31日，公司非上市权益证券分别为1430万美元和1650万美元[57] 公司贷款业务总体关键指标变化 - 2025年3月31日和2024年12月31日，公司贷款总额分别为21.06631亿美元和21.25084亿美元[61] - 2025年3月31日和2024年12月31日，公司贷款未摊销溢价和折价均为10万美元，未实现收入分别为90万美元和100万美元[61] - 2025年3月31日和2024年12月31日，公司非应计贷款分别为558.5万美元和882.4万美元[66] - 公司的抵押依赖贷款包括2025年3月31日和2024年12月31日所有非应计贷款[69] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，贷款参与和出售给他人并为他人服务的整笔贷款余额分别为3900万美元和3820万美元，未偿还本金余额分别约为1.912亿美元和1.75亿美元[94] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司向关联方发放的未偿还贷款分别约为4290万美元和4360万美元，且无关联方贷款被归类为不良或非应计贷款[95] - 2025年3月31日和2024年12月31日，关联方贷款期初余额分别为4364.7万美元和4600万美元，新增贷款/关系变化分别为12.3万美元和62万美元，还款/关系变化分别为 - 87.4万美元和 - 297.3万美元，期末余额分别为4289.6万美元和4364.7万美元[97] - 公司贷款应计利息应收款在2025年3月31日为1270万美元，2024年12月31日为1250万美元[101] - 2025年3月31日和2024年3月31日结束的三个月内，ACL期初余额分别为2672.1万美元和3054万美元，期末余额分别为2643.5万美元和2911.4万美元[103] - 2025年3月31日结束的三个月内，贷款信用损失拨备为 - 369.5万美元，其中贷款损失拨备为 - 370万美元，未提供资金的贷款承诺拨备为10万美元；2024年同期分别为 - 141.1万美元、 - 140万美元和 - 0.9万美元[103] - 2025年3月31日结束的三个月内，贷款冲销为12.7万美元，回收为353.6万美元；2024年同期分别为10.3万美元和8.8万美元[103] - 2025年3月31日，贷款应收款总额为21.06631亿美元，2024年同期为21.80578亿美元[108][109] - 2025年和2024年第一季度，公司未对财务困难借款人进行贷款修改[110] 公司不同类型贷款业务关键指标变化 - 建设和开发贷款用于土地收购和开发，还款依赖永久融资承诺或建成物业出售，风险高于商业或住宅房地产贷款[72] - 2023年第三季度公司退出消费者抵押贷款发起业务[73] - 截至2025年3月31日，建设与开发贷款总额为14927.5万美元，其中合格贷款13916.3万美元，关注类贷款73.2万美元，次级贷款938万美元[87] - 截至2025年3月31日，1 - 4户家庭贷款总额为39473.5万美元，其中合格贷款39049.3万美元，关注类贷款6.2万美元，次级贷款418万美元，当期净冲销为 - 2.3万美元[87] - 截至2025年3月31日，多户家庭贷款总额为10324.8万美元，其中合格贷款9735.5万美元，关注类贷款390.8万美元，次级贷款198.5万美元[87] - 截至2025年3月31日，农田贷款总额为671.8万美元，均为合格贷款[87] - 截至2025年3月31日，商业房地产贷款总额为93186.8万美元，其中合格贷款91315.8万美元，关注类贷款603.6万美元，次级贷款1267.4万美元[87] - 截至2025年3月31日，商业和工业贷款总额为51076.5万美元，其中合格贷款50939.8万美元，关注类贷款73.4万美元，次级贷款63.3万美元，当期净冲销为 - 7.8万美元[87] - 截至2025年3月31日，消费者贷款中通过的贷款总额为1680万美元，当前期间总冲销为 - 26万美元；总贷款中通过的贷款总额为6.3818亿美元，当前期间总冲销为 - 127万美元[88] - 截至2024年12月31日，建设与开发贷款中通过的贷款总额为1.44052亿美元，当前期间总冲销为 - 149万美元；1 - 4户家庭贷款中通过的贷款总额为3.91393亿美元，当前期间总冲销为 - 248万美元[90] - 截至2024年12月31日，多户家庭贷款中通过的贷款总额为7863.6万美元，当前期间总冲销为0；农田贷款中通过的贷款总额为697.7万美元，当前期间总冲销为0[90] - 截至2024年12月31日，商业房地产贷款中通过的贷款总额为9.27071亿美元，当前期间总冲销为0；商业和工业贷款中通过的贷款总额为5.26028亿美元，当前期间总冲销为 - 830万美元[90] - 截至2024年12月31日，消费者贷款中通过的贷款总额为1.0442亿美元，当前期间总冲销为 - 135万美元；总贷款中通过的贷款总额为20.84599亿美元，当前期间总冲销为 - 1362万美元[91] 公司贷款风险与管理情况 - 多户家庭贷款风险低于其他商业贷款，且承销要求更严格[74] - 公司通过限制贷款价值比、聘用经验丰富的承销人员等管理1 - 4户家庭贷款风险[73] - 公司通过分析借款人现金流和抵押物价值、要求个人担保等方式管理商业房地产贷款风险[76] 公司信贷损失准备（ACL）相关情况 - 公司按照FASB ASC Topic 326使用CECL会计方法核算信贷损失准备（ACL），并每季度评估ACL的充足性[98] - ACL由基于终身损失率模型在集体（池）基础上计量的准备金组成，不具有相似风险特征的贷款单独评估减值[99] - 2025年3月31日，按抵押